Alt om biltuning

I hvilket år dukket det opp kontantløse betalinger? Kontantløse betalinger

Kontantløs betaling er et av de mest praktiske betalingsalternativene; dette er deres høye hastighet og det nesten fullstendige fraværet av regulatoriske restriksjoner ved betalinger.

Derfor velger mange selskaper kontantløse betalinger for sine formål, og minimerer kontantsirkulasjonen.

Dessuten er betalinger gjennom kredittorganisasjoner et billigere alternativ sammenlignet med betalinger gjennom sedler og mynter.

Hva er en ikke-kontant betalingsmåte?

Først av alt er dette betalingsformatet tilgjengelig for alle - juridiske personer, gründere og vanlige borgere. Ikke-kontante betalinger gjøres kun gjennom bank og andre kredittstrukturer som må utføre bankvirksomhet.

Generelt er ikke-kontante betalinger oppgjør som gjennomføres ved flytting av midler på kontoer eid av deltakere i slike oppgjør.

Faktisk skjer debitering og kreditering av midler elektronisk. På slutten av arbeidsdagen får kontoinnehaveren en erklæring på den, som gjenspeiler saldoen ved begynnelsen og slutten av dagen, samt alle inntekts- og utgiftstransaksjoner. Dette lar deg kontrollere kontantstrømmene.

Kontantløse betalinger er regulert i den russiske føderasjonen to hovedforskrifter:

  • Den russiske føderasjonens sivilkode - i kapittel 46 "Oppgjør" angir de grunnleggende bestemmelsene om alle tillatte former for sirkulasjon uten kontanter;
  • Forskrift om regler for overføring av midler nr. 383-P, som ble godkjent 19.06.12. Bank of Russia. Dette dokumentet gir en mer detaljert beskrivelse av ikke-kontante betalingsmåter, samt krav til betalingsdokumenter. Denne forordningen er ikke i strid med sivilrettslige normer.

I tillegg er det en annen forskriftslov godkjent av Bank of Russia - Forordningen om utstedelse av betalingskort datert 24. desember 2004. nr. 266-P. Dette dokumentet avslører prosedyren for å innhente - oppgjør ved bruk av betalingskort for varer og tjenester. Anskaffelse er en særegen form for kontantløse betalinger, som først og fremst er tilgjengelig for vanlige borgere.

På bakgrunn av disse tre dokumentene skjer organisering og kontroll av ikke-kontantomsetning, som i økende grad erstatter kontantomsetning. Og det er grunner til dette:

  • oppgjør gjennom bankkontoer avhenger sjelden av tidspunktet for transaksjonen (dvs. på tidspunktet på dagen) og geografi;
  • ikke-kontante betalinger er mye billigere å vedlikeholde enn kontantbetalinger;
  • i tillegg, for organisasjoner, er oppgjør mer å foretrekke presist gjennom, siden det er mye færre krav til registrering, organisering og regnskap for slike betalinger enn til kontantsirkulasjon. Derfor går mange oppstartsbedrifter, for å spare penger og beskytte seg mot bøter for feil i samsvar og ved å søke eller ikke søke, over til kontantløse betalinger. Store bedrifter med erfaring streber også etter dette.

Når det gjelder vanlige borgere, er kontantløse oppgjør praktiske for dem, siden det er nok å ha et betalingskort for å foreta en betaling, og det er fordelaktig, for når du betaler med et kort, belastes ofte ikke provisjoner for oppgjørstjenester.

Men staten drar også nytte av veksten av ikke-kontante betalinger, spesielt er det kontroll over sirkulasjonen av pengemengden, og en reduksjon i mengden kontanter i omløp reduserer inflasjonsraten.

Slags. Deres fordeler og ulemper

Det er en juridisk karakter flere former der ikke-kontante betalinger foretas.

Skjemaer og verktøy

I samsvar med forskriften til Bank of the Russian Federation nr. 383-P inkluderer disse skjemaene:

  • Oppgjør ved hjelp av en betalingsordre. I dette tilfellet utarbeides et dokument som inneholder en instruks til banken på bekostning av betalerens midler om å overføre beløpet som er angitt i betalingsdokumentet. Overføringen utføres i tide og til personen som er angitt i bestillingen. Dette oversettelsesalternativet regnes som et av de enkleste og mest tradisjonelle. Gyldig i 10 dager, som ikke inkluderer datoen for dokumentet. Dette betalingsformatet er tilgjengelig selv for en vanlig borger som ikke har en brukskonto. Ulempen med oppgjør gjennom betalingsordrer er at hvis det er gjort en feil i dokumentet under utførelse, kan det føre til en betydelig forsinkelse i betalingen eller sende den til feil mottaker av midler;
  • Betalinger med remburs. Dette er faktisk en spesialkonto som kun brukes til oppgjør på transaksjoner som krever formidling av en bank. Med andre ord er et remburs en ordre fra betaleren til banken om å overføre midler til mottakeren bare hvis sistnevnte oppfyller spesielle betingelser, for eksempel levering av varer, fremskaffelse av dokumenter og andre betingelser. Handlingen til et remburs kan beskrives i enkle termer som følger: kjøperen åpner et remburs i banken sin og overfører kostnadene for kjøpet han foretar dit, men leverandøren vil kunne motta disse midlene forutsatt at varer leveres og medfølgende dokumenter overføres til banken hvor rembursen åpnes. Og så overfører banken midlene. Bekvemmeligheten med denne betalingsmåten ligger i transaksjonens sikkerhet. Men ulempen med rembursen er dens høye kostnad, dens isolasjon fra bankkontoavtalen (kredittbrevet åpnes separat), deltakelsen i overføringen av midler fra flere parter: kjøperen og leverandøren, den utstedende banken (den åpner rembursen) og den utførende banken (den utfører rembursen) . Forresten, ofte kan én bank være både bobestyrer og utsteder;
  • Oppgjør ved hjelp av inkassoordre eller inkasso. Deres spesifisitet er at slike oppgjør bare er mulig hvis inndriveren (mottakeren) av midler har rett til å fremsette krav mot debitors (betalers) konto. Disse rettighetene kan være fastsatt ved lov eller i en avtale inngått mellom kontohaver (debitor) og banken. Innsamling er iboende krevende. De. mottakeren av midler, for å kreve inn det nødvendige beløpet, må gi bankinnehaveren av betalerens konto nødvendig informasjon om debitor og hans forpliktelse. Heller ikke inkassopålegget i sin natur er av varselkarakter. Debitor lærer ofte om avskrivning av midler først etter uttak av penger fra ham. Og dette kan gjøre det vanskelig for debitor å drive annen bankvirksomhet på grunn av mangel på midler på kontoen;
  • Betalinger gjennom sjekkhefte. Dette alternativet kan betinget kalles kontantløst, siden det innebærer å belaste midler fra skuffens konto til sjekkholderens konto eller utstede kontanter til ham. Videre foretas oppgjør på sjekker bare under forutsetning av at uttrekkeren av sjekken har et tilstrekkelig beløp på kontoen og etter å ha bekreftet identiteten til bæreren av sjekken og autentisiteten til selve sjekken;
  • Oppgjør i form av avtalegiro. I dette tilfellet gjøres overføringen av penger på forespørsel fra mottakeren. For å utføre denne overføringen må operatøren som skal utføre oppgjørsoperasjonen ha en avtale med betaleren og dennes aksept (samtykke) for gjennomføring av en slik operasjon. Slike oppgjør utføres innenfor rammen av det nasjonale betalingssystemet i Russland og i nærvær av et betalingskort. Kortinnehaverens aksept for å debitere midler fra det må være fastsatt i avtalen eller annet dokument som supplerer avtalen;
  • Oppgjør i form av overføring av elektroniske penger. Som en del av denne typen ikke-kontante betalinger gir en person (borger) operatøren midler for å utføre operasjoner, både fra hans personlige bankkonto eller uten den, og fra kontoene til organisasjoner og gründere som gir midler til fordel for dette borger. Men dette er bare mulig dersom kontrakten mellom den enkelte og operatøren gir en slik rett. Når det gjelder gründere og organisasjoner, kan de bare bruke midlene fra bankkontoene sine.
    De to siste typene ikke-kontante betalinger er regulert av loven "om det nasjonale betalingssystemet" datert 27.06.11. nr. 161-FZ.

Fordelene med kontantløse betalinger er beskrevet i følgende video:

Hvis du ennå ikke har registrert en organisasjon, da det letteste dette kan gjøres ved hjelp av elektroniske tjenester som vil hjelpe deg med å generere alle nødvendige dokumenter gratis: Hvis du allerede har en organisasjon og du tenker på hvordan du kan tilrettelegge og automatisere regnskap og rapportering, kommer følgende nettjenester til unnsetning, som vil fullstendig erstatte en regnskapsfører ved anlegget ditt og spare mye penger og tid. All rapportering genereres automatisk, signert med elektronisk signatur og sendes automatisk på nett. Den er ideell for en individuell gründer eller LLC på det forenklede skattesystemet, UTII, PSN, TS, OSNO.
Alt skjer med noen få klikk, uten kø og stress. Prøv det og du vil bli overrasket så lett det ble!

Prinsipper for konstruksjon av kontantløse betalinger

Kontantløst betalingssystem basert på følgende prinsipper:

Basert på disse prinsippene utføres ikke bare konstruksjonen av et kontantløst oppgjørssystem, men også implementeringen av dem.

Rekkefølge

Eventuelle ikke-kontante betalinger utføres kun hvis det er en konto åpnet under en bankkontoavtale. Den nåværende lovgivningen i Den russiske føderasjonen gir imidlertid muligheten til å utføre ikke-kontante transaksjoner uten at betaleren åpner en brukskonto. Men dette er bare mulig når du betaler fra vanlige borgere, hvis overføringer av midler ikke er relatert til gründervirksomhet.

For å utføre ikke-kontante betalinger, kan en konto åpnes både i en bank og i en annen kredittinstitusjon som har lisens fra Bank of Russia til å utføre slike operasjoner.

For å gjøre kontantløse overføringer betalere kan åpne:

Alle disse kontoene kan åpnes i rubler og utenlandsk valuta.

Regnskapsregler

For å gjøre rede for ikke-kontante transaksjoner, bruker organisasjoner konto 51 "Oppgjørskontoer", der analyser bygges for hver brukskonto som åpnes av organisasjonen. Alle transaksjoner registreres på grunnlag av for eksempel på grunnlag av betalingsoppdrag, inkassooppdrag mv. Og for å reflektere operasjoner på spesielle kontoer, bruker organisasjoner konto 55 "Spesielle bankkontoer" med analyser av remburser, innskudd, sjekkhefte og andre lignende former for ikke-kontante betalinger.

Entreprenører bruker ikke, men de fører inntekts- og utgiftstransaksjoner på en bankkonto i sine inntekts- og utgiftsbøker. Og på grunnlag av registrenes data utføres beregningen. De bruker også betalingsordre eller inkassoordre, minneordre osv. som bekreftelse på ikke-kontante transaksjoner.

Når det gjelder vanlige borgere, kan de motta kontoutskrifter for å kontrollere pengene sine.

Ansvar for brudd på oppgjørsforhold

Straff for slike brudd er fastsatt i kapittel 15 i koden for administrative lovbrudd i Den russiske føderasjonen. Dessuten straffes både kontoinnehavere og kredittorganisasjoner.

For eksempel:

  • fra betalingsagenter i tilfelle brudd på arbeid med en spesiell konto, kan de gjenopprette fra 40 til 50 tusen rubler;
  • hvis banken har brutt fristen for å overføre midler til budsjettet fra skattebetalerens konto, vil opptil 5 tusen rubler bli gjenvunnet fra bankfunksjonæren.

Historien om forekomsten og de grunnleggende prinsippene for denne typen beregninger er beskrevet i følgende videoforelesning:

Sberbank of Russia tilbyr kunder praktiske og raske overføringer. Vi vil snakke om hvordan du fyller på et kort eller en konto uten å bruke kontanter i denne artikkelen.

Hvem kan gjøre en kontantløs overføring av Sberbank

Overføringstjenesten er tilgjengelig for eiere av et plastkort eller Sberbank-sparekonto. Når du utfører en transaksjon gjennom Mobile Bank eller Sberbank Online-tjenester, kreves det at eieren av kortet (kontoen) kobler til de angitte programmene.

Typer ikke-kontante overføringer i Sberbank

Sberbank-kunder har tilgang til overføringer over hele verden ved å kreditere midler:

  • Fra et Sberbank-kort/-konto til et Sberbank-kort/-konto, overfør til en annen bank.
  • Overføre penger via et Sberbank-kort/konto til kontanter.
  • Fra en personlig konto til Sberbank til en personlig konto til en privatperson i utlandet.
Overføring gjennom Sberbank utføres kun fra debetkontoer og kort. Det er ikke mulig å sende penger fra kredittkort.

Metoder for å gjøre ikke-kontante overføringer av Sberbank

  • Personlig appell til operatøren i .

Overføring gjennom Sberbank: tariffer

For ikke-kontante betalinger gis en provisjon, hvis beløp avhenger av overføringsmetoden.

Ved overføring til Sberbank-kort/konto*:

Mottakeren befinner seg i samme by - gratis (russiske rubler og utenlandsk valuta).

Utenfor en by:

  • 1,5% i rubler.
  • 0,7 % i utenlandsk valuta.

Ved overføring til kort/konto i en annen bank*:

  • 2% i rubler.
  • 1 % i utenlandsk valuta.
*Når du bruker Sberbank Online-tjenesten, reduseres provisjonen
  • 2% i rubler.
  • 1 % i utenlandsk valuta.
  1. Bruk de mest praktiske og mobile Sberbank-overføringene ved å bruke nettjenester.
  2. Hvis du trenger å foreta overføringer på en lang tur, pass på på forhånd å koble til fjerntilgangstjenester (

Flere og flere bedrifter og enkeltpersoner velger en virtuell betalingsform for seg selv. Faktum er at det ikke er et rimelig alternativ og produseres mye raskere, uavhengig av tid og ukedag. Betaling med bankoverføring er veldig praktisk og praktisk talt ikke begrenset av forskriftsdokumenter. Derfor erstatter den gradvis den vanlige kontantbetalingen. Flere detaljer er gitt nedenfor.

Hva er kontantløst?

Formen for ikke-kontant betaling er bevegelse av midler på kontoene til kunder til bank- eller kredittorganisasjoner i elektronisk form. Enhver betaling for varer ved bankoverføring utføres kun gjennom spesialiserte organisasjoner som har lisenser til å utføre bankoperasjoner.

Ikke-kontanter er tilgjengelig for absolutt alle personer, uavhengig av aktivitetsformen. Som regel, på slutten av arbeidsdagen, får kontoinnehavere en oversikt over kontantstrømaktiviteten for dagen, som lar dem kontrollere alle operasjoner. Men om nødvendig kan et slikt utdrag når som helst bes om fra en kredittinstitusjon.

Justering av ikke-kontante betalinger

Betaling med bankoverføring er underlagt bare tre regulatoriske dokumenter som fullt ut kontrollerer implementeringen. Den viktigste er den russiske føderasjonens sivilkode, i kapittel 46, hvorav alle de grunnleggende kravene for tillatte ikke-kontante former for pengesirkulasjon er beskrevet.

  • forskrift om utstedelse av betalingskort;
  • forskrift om reglene for pengeoverføringer.

Det første dokumentet ble godkjent av sentralbanken 24. desember 2004 og avslører prosedyren for juridisk erverv. Dette konseptet definerer det vanlige for mange vanlige borgere ikke-kontant betaling for tjenester eller varer.

Det andre dokumentet ble godkjent først 19. juni 2012 av Bank of Russia og inneholder alle nødvendige detaljerte beskrivelser av mulige former for ikke-kontante betalinger og krav til dem. Alt i bestemmelsen samsvarer fullt ut med normene i Civil Code.

Enhver ikke-kontant betaling må utføres i strengt samsvar med alle de oppførte reguleringsdokumentene, men slik kontroll er ikke et hinder for den økende populariteten til sirkulasjon av ikke-kontante penger blant hele befolkningen.

Fordeler med kontantløse betalinger

Først av alt krever betaling med bankoverføring minimale dokumenter, sammenlignet med vanlig kontantbetaling mellom organisasjoner. Mange bedrifter velger denne betalingsformen, da den gjør det mulig å unngå store bøter på grunn av feil ved utførelse av kontantdisiplin og bruk av kassaapparater.

Store organisasjoner fakturerer også i økende grad kundene for kontantløse betalinger, i stedet for å ta kontanter fra dem. Dette gjør at bedrifter kan spare penger betydelig, siden det er mye billigere å betjene slike operasjoner.

Den åpenbare fordelen med slike beregninger for vanlige borgere er bekvemmeligheten av å utføre operasjoner. Faktum er at de kan utføres ganske enkelt ved å ha et betalingsbankkort og muligheten til å få tilgang til Internett, og provisjoner for pengeoverføringer mellom kontoer belastes ikke alltid eller utgjør minimale tap.

Fordelen med slike virtuelle oppgjør er også for staten, fordi det lar deg hele tiden overvåke alle kontantstrømmer i sanntid. I tillegg reduserer en nedgang i omsetningen av levende pengemengde muligheten for inflasjon i landet.

Generelt er fordelene med kontantløse betalinger tydelig synlige for alle, og viktigst av alt, de kan utføres når som helst på dagen, på hvilken som helst dag i uken, og helt uavhengig av overføringens geografi.

Typer ikke-kontante oppgjør for enkeltpersoner

Det kan virke for vanlige borgere at ikke-kontante betalinger bare er overføringer mellom kontoer, men det er faktisk 6 typer av dem. De fleste er kun tilgjengelige for juridiske personer og organisasjoner og kontrolleres av de samme forskriftsdokumentene.

Den vanligste og mest tilgjengelige betalingsformen for sivile er i form av elektronisk overføring. Det representerer overføringen av midler fra betalerens personlige bankkonto til mottakerens konto gjennom en bankoperatør. Mottakeren kan være en enkeltperson eller en organisasjon, hovedsaken er at en slik rettighet skal beskrives i avtalen mellom kontohaver og banken. Betaler kan kun være en privatperson.

En annen betalingsform, som i likhet med den forrige er regulert av loven "Om det nasjonale betalingssystemet" er avtalegiro. Det er en belastning fra kontoen til eieren av midler på forespørsel fra mottakeren, men bare hvis dette er tillatt etter avtalen mellom kontoeieren og kredittinstitusjonen. Oftest er slike betalinger obligatoriske provisjoner for å betjene et bankkort eller en konto.

Den vanligste formen

IP-betaling ved bankoverføring utføres oftest ved hjelp av en betalingsordre. Selv enkeltpersoner som ikke har en brukskonto i en kredittinstitusjon kan bruke dette skjemaet. Betaling er forberedelse og overføring til banken av et bestemt dokument - en ordre som i detalj beskriver beløpet, mottakeren og perioden der overføringen må gjøres. Alt dette gjøres på bekostning av betaleren.

Gyldighetsperioden for bestillingen er offisielt 10 dager, ikke tatt i betraktning øyeblikket for innsending av dokumentet, men i praksis skjer alt mye raskere. Bare feil utførelse av ordren kan bremse mottak av midler.

Den mest beskyttede formen

Den sikreste formen for ikke-kontant betaling anses å være betaling med remburs. Det er en ulempe for betaleren, siden det krever en separat åpning av et remburs, selv om denne banken allerede har en brukskonto, men alt dette er for sikkerhets skyld.

Betaler må overføre et visst beløp for varer eller tjenester til en åpen konto og forplikte banken til å betale dem til mottaker bare dersom visse betingelser er oppfylt. Det vil si at inntil mottakeren gir kredittinstitusjonen bekreftelse på at han fullt ut har oppfylt sine forpliktelser i transaksjonen, vil han ikke motta pengene. Banken i dette tilfellet fungerer som en tredjepart som ikke er interessert og garanterer legitimiteten til operasjonen.

Kontant-ikke-kontant betaling

Konvensjonelt bestemmer kontantutligningsbetaling oppgjør gjennom sjekkhefte, siden etter å ha debitert midler fra sjekkskuffens konto, kan det innebære å utstede dem i kontanter eller overføre dem til en bankkonto. Denne betalingsmåten er mer vanlig i Europa og USA og utføres kun etter bekreftelse av identiteten til bæreren av sjekken og mottak av informasjon om tilgjengeligheten av et beløp som er tilstrekkelig for overføringen på kontoen til skuffen, og , selvfølgelig, etter å ha bekreftet ektheten av sjekken.

En annen form for ikke-kontant betaling er overføring ved inkasso eller inkassoordre. Det utføres bare når mottakeren av midler gir banken bekreftelse på kontoinnehaverens monetære forpliktelser overfor ham. Faktisk er dette inkasso og det skjer selv uten rettidig varsel fra kontoinnehaveren. Som regel får skyldneren kjennskap til uttaket etter at overføringen er foretatt.

Hva er ikke-kontanter basert på?

For det første skal alle ikke-kontante betalinger gjennomføres i henhold til lov og forskrift. I tillegg til de generelle reglene er hver kredittinstitusjon kun forpliktet til å handle innenfor rammen av gjeldende avtale mellom banken og kontoinnehaveren. Å gå utover omfanget av det utarbeidede dokumentet er kun tillatt ved signering av en ny avtale. Banken har i tillegg ingen rett til å påvirke valg av betalingsform for deltakerne i transaksjonen.

Enhver utstedt faktura for ikke-kontant betaling, hvorav en prøve kan fås direkte fra en kredittinstitusjon, må støttes av en tilstrekkelig mengde midler på betalerens konto. I tillegg må pengeoverføringsoperasjoner gjennomføres innen den angitte fristen, ellers kan den skyldige ilegges sanksjoner eller bøter. Og selvfølgelig har hver kontoinnehaver akseptrett, noe som betyr at selv staten har forbud mot å belaste penger fra kontoen uten forvarsel.

Varianter av kontoer

Enhver ikke-kontant betaling er kun tillatt hvis du har en bankkonto med det nødvendige beløpet på. Det eneste unntaket er betaling ved hjelp av en betalingsordre, som er tillatt ved lov og kan utføres selv i fravær av en bankkonto, men bare av enkeltpersoner. For å drive virksomhet må du ha en bankkonto.

Det er flere varianter av dem:


Fondskontroll

For enkeltpersoner lar regnskap for bevegelse av midler på kontoen deg holde kontoutskrifter, for organisasjoner er det mer og mer vanskelig. De bruker inntekts- og utgiftsbøker, der de legger inn data om betalingsordrer, inkassotransaksjoner, minneordrer og så videre. Analyse av spesialkontoer utføres ved hjelp av rembursutskrifter, innskudd, sjekktransaksjoner og andre betalingsformer.

Om hvordan du utsteder en faktura for betaling ved bankoverføring til kontoinnehaveren, bør de fortelle banken i detalj, samt informere om mulige bøter. De pålegges både kredittinstitusjonene selv og betalingsagenter dersom de ikke har oppfylt sine forpliktelser i tide.

Det globale finanssystemet blir stadig bedre. Hovedprioriteten til banker og juridiske enheter er sikkerheten og hastigheten på transaksjoner. På grunn av denne trenden har ikke-kontante fond blitt veldig populære. Hva er en kontantløs betaling og hva er metodene for implementeringen?

Hva er kontantløs betaling

Det presenterte betalingsformatet implementeres ved pengeoverføringer gjennom bankkontoer uten bruk av papirvaluta og mynter. Den kan brukes av juridiske personer, enkeltpersoner og gründere. Konseptet med kontantløse betalinger innebærer bruk av betalingskort, veksler og sjekker for transaksjoner. Betalinger overføres mellom partene i et formuesforhold eller ved hjelp av en ekstra enhet representert ved en kredittinstitusjon.

Essens

Organiseringen av finansielle transaksjoner ved hjelp av denne typen betaling er gunstig for banker og staten, fordi. unngår en kraftig økning i samtaleforsinkelser. Essensen av ikke-kontante betalinger er implementeringen av betalinger ved å overføre valuta til kontoer beregnet på å erstatte kontanter. Ved å bruke en ikke-kontant betalingsmåte i bedriften, kan du bli kvitt kasseapparater, overholdelse av reglene for bruk.

Fordeler og ulemper

Den største fordelen med denne betalingsmetoden er dens fleksibilitet. Ikke-kontante penger kan oppbevares på spesielle kontoer i ubegrenset tid. Bankdokumenter kan til enhver tid kobles til transaksjonen. De etablerer og bekrefter transaksjonens faktum. Bedrifter som benytter kontantløse betalinger er unntatt fra behovet for stadig å sette inn penger i banken.

Den største ulempen med metoden er avhengigheten av banken. En kontantløs overføring kan ikke foretas dersom innehaveren av midlene har problemer med omsetningen. Innehavere av ordinære og spesielle kontoer vil måtte betale en provisjon til banken for utførte operasjoner. Fordeler og ulemper med ikke-kontante betalinger kompenserer hverandre, noe som gjør denne betalingsmetoden til den mest praktiske i vår tids realiteter.

Former for ikke-kontante betalinger

Kjennetegn, enhet, verdien av betalingstransaksjoner bestemmes av deres type. Avhengig av variasjonen kan de brukes av bedrifter og enkeltpersoner. I det russiske finanssystemet skilles følgende former for ikke-kontante betalinger ut:

  • overføringer ved hjelp av betalingsforespørsler og bestillinger;
  • brev av kreditt;
  • betalinger gjennom sjekkhefte;
  • samling oppgjør;
  • betalinger ved overføring av elektroniske penger;
  • pengeoverføringer med avtalegiro.

Typer ikke-kontante betalinger

Betalinger av denne typen er klassifisert etter ulike kriterier. Avhengig av den økonomiske karakteren, er pengeoverføringer nødvendig for å betale for ikke-varetransaksjoner og for å kjøpe varer eller tjenester. Betalinger kan være intra-republikanske og mellomstatlige. Midlene som overføres innen staten er fordelt avhengig av region og lokalitet. Følgende typer kontantløse betalinger skilles også ut:

  • garantert, der midlene som er bokført på budsjettkontoen fungerer som sikkerhet;
  • ikke-garantert;
  • overføringer med øyeblikkelig uttak av midler fra kontoen;
  • betalinger med utsatt overføring av penger.

måter

Betalingsdokumenter er juridisk formaliserte krav, instruksjoner og bestillinger for pengeoverføringer for mottak av varer, tjenester, verk. De kan implementeres i form av inkassoordrer, bankoverføringer, remburser. Avhengig av type betalingsdokument finnes det kontakt- og kontaktløse metoder for kontantløse betalinger. Disse inkluderer:

  • betalinger med bankkort gjennom POS-terminaler;
  • pengeoverføring fra kort som bruker Pay Wave/PayPass-teknologi;
  • betalinger med kortopplysninger, ofte brukt til å betale for tjenester via Internett og kjøpe varer i butikker;
  • sende penger gjennom Internett-lommeboksystemer (QIWI, WebMoney, Skrill, etc.), der spesielle terminaler eller bankkortoverføringer brukes til å fylle opp saldoen;
  • Internettbanktjenester som tilbys til brukere av Sberbank og andre finansinstitusjoner;
  • betalinger ved hjelp av NFS-teknologi via en smarttelefon.

Kontantløst betalingssystem

Det er basert på bankkontoer med oppgjørsdokumenter. Systemet med kontantløse betalinger bør fungere så raskt som mulig for raskt å utføre betalingsordrer, åpne kontoer for nye kunder og opprettholde en kontinuerlig omsetning av midler. Hvis de økonomiske myndighetene kommer til enighet, kan betalinger gjøres utenom banken.

Organisasjonsprinsipper

Den presenterte betalingsmåten er et av de viktige verktøyene for utviklingen av landets markedsøkonomi. Det er frivillig, og tillater overføring og mottak av lønn, sparing fra innskudd og andre inntekter uten å besøke finansinstitusjoner. Kontinuiteten til pengeoverføringer sikres av prinsippene som organiseringen av kontantløse betalinger er basert på:

  1. Foretak og organisasjoner som deltar i operasjoner velger selv form, uavhengig av omfanget av deres virksomhet.
  2. Oppdragsgivers rettigheter til å disponere midler er ikke begrenset.
  3. Transaksjoner gjennomføres i prioritert rekkefølge.
  4. Betalinger overføres fra konto til konto dersom midler er tilgjengelige.

Implementeringsprinsipper

Overholdelse av etablerte regler fra forretningsbedrifter og banker sikrer at denne typen betaling oppfyller moderne krav, som er pålitelighet, effektivitet og transaksjonshastighet. For dette formålet ble det utviklet prinsipper for implementering av kontantløse overføringer. Prosedyren for å foreta kontantløse betalinger bestemmes av følgende prinsipper:

  • Akseptprinsipp. Uten samtykke eller varsel fra kontantkontoinnehaveren kan midlene ikke belastes. Denne regelen gjelder til og med forespørsler fra offentlige etater.
  • Prinsippet om valgfrihet. Oppgjørsdeltakere kan utføre transaksjoner i hvilken som helst form som er praktisk for dem. Finansinstitusjoner kan ikke påvirke valg av ikke-kontante betalingsmåter.
  • Legalitetsprinsippet. Alle operasjoner skal utføres innenfor rammen av gjeldende lovverk og reguleres av denne.
  • Prinsippet om hasteutbetaling. Enhver overføring av midler må gjennomføres innenfor den tidsrammen som er fastsatt av betaleren. Hvis de ble krenket, faller sanksjonene på banken.

Disse prinsippene ligger ikke bare i gjennomføringen av betalinger uten tilbaketrekking av valuta, men også i implementeringen av dem. Betalers brukskonto skal alltid ha det nødvendige beløpet for transaksjoner. Alle transaksjoner utføres alltid på grunnlag av en avtale mellom banken og kontohaver. Du kan gå utover rammen av avtalen bare hvis du inngår en ny kontrakt med klienten.

Regler for ikke-kontante betalinger

Finanslov regulerer alle pengetransaksjoner mellom gründere, enkeltpersoner og juridiske personer, butikker og andre institusjoner. For disse formålene ble reglene for ikke-kontante betalinger utviklet, hvorav hovedregelen sier at penger skal debiteres kundens konto kun ved hans bestilling. Oppgjørsdokumenter som brukes for transaksjoner bør inneholde:

  • TIN til kontoinnehaveren;
  • navn og kontonummer til kredittinstitusjonen;
  • navn på betalers bank;
  • kontonummer og BIC til mottakeren av overføringen.

Betaling med bankoverføring

Pengeoverføring implementeres ved en av metodene som er oppført ovenfor. Korrespondentkontoen gjenspeiler dataene til avsenderen og mottakeren av midler, overføringsbeløpet og navnet på den betalte tjenesten eller produktet. Derfor, hvis selgeren ikke oppfyller sine forpliktelser, vil den ikke-kontante betalingen bli returnert til kjøperen, med unntak av provisjon fra banksystemet.

Kjøperefusjon

Kunden har rett til å returnere eller erstatte varene kjøpt i butikken. Refusjon til kjøper ved bankoverføring utføres ved levering av produkter, en sjekk, et garantikort og identitetsdokumenter. Skanninger av de oppførte dokumentene skal sendes til butikkens post. En klient kan bli nektet overføring av midler i følgende situasjoner:

  • produktet er mat og er av god kvalitet;
  • tapte dokumenter om overføring av midler;
  • kjøpet tilhører listen over ikke-utskiftbare produkter.

Kjøp returnerer

Produkter av utilstrekkelig kvalitet må sendes av kunden til lageret i butikken. Retur av varer ved bankoverføring er fastsatt i kontrakten til hver bedrift separat. Selskapet kan erstatte kostnadene ved å sende varene dersom en slik klausul er i selskapets regler. Ikke-kontante betalingsmåter innebærer overføring av penger til brukerkontoen til kjøperen umiddelbart etter at produktene er sendt tilbake til selgeren.

Video

Kontantløse betalinger- dette er oppgjør (betalinger) utført uten bruk av kontanter, det vil si ved å overføre et visst beløp fra en konto til en kredittinstitusjon til en annen, som er ledsaget av en motregning av gjensidige krav. Mellommenn i slike operasjoner er banker, det vil si at det er til deres kontoer at slike betalinger overføres.

Denne betalingsformen øker omsetningen av midler, reduserer mengden kontanter som trengs for sirkulasjon. Denne betalingsmåten er den mest foretrukne for å gjøre forretninger i dag.

I henhold til gjeldende lovgivning foretas oppgjør mellom juridiske enheter, samt oppgjør med deltakelse av borgere knyttet til deres gründervirksomhet, på en kontantløs måte.

Oppgjør mellom disse personene kan også gjøres kontant. Men for denne bestemmelsen er det en vesentlig betingelse: det maksimale beløpet for kontantoppgjør mellom juridiske enheter i en transaksjon er lik 60 tusen rubler.

Således, hvis en organisasjon foretar kontantoppgjør under en kontrakt, bør disse oppgjørene ikke overstige 60 tusen rubler. Samtidig har hun mulighet til å betale for denne transaksjonen ved bankoverføring, som det ikke er satt grenser for. Hvis kontantoppgjør gjøres under flere avtaler, bør det maksimale beløpet for kontantoppgjør ikke overstige 60 tusen rubler. for hver kontrakt separat. Derfor, hvis kontraktsbeløpet overstiger det angitte beløpet på 60 tusen rubler, må oppgjøret gjøres i en ikke-kontant form.

La oss nå gå videre til typene ikke-kontante betalinger. Du kan velge en av følgende betalingstyper:

  • oppgjør ved betalingsoppdrag;
  • oppgjør under et remburs;
  • oppgjør med sjekker;
  • samling oppgjør;
  • betalingskrav.

For å gjennomføre slike oppgjør brukes følgende betalingsdokumenter, tilsvarende hver type slike oppgjør:

  • postanvisninger;
  • brev av kreditt;
  • sjekker;
  • betalingsforespørsler;
  • innsamlingsordrer.

Den totale perioden for å foreta kontantløse betalinger bør ikke overstige:

  • to virkedager innenfor territoriet til føderasjonens subjekt;
  • fem virkedager innenfor den russiske føderasjonens territorium.

Hvis vi snakker om fordelene og ulempene ved slike oppgjørssystemer, kan vi skille mellom følgende bestemmelser:

Fordeler:

  1. Fleksibilitet ved oppgjør, da "kjeder" av transaksjoner med ulike tilleggsbetalinger kan betjenes.
  2. Tilgjengelighet av bankdokumenter, d.v.s. enkel bevisbarhet av beregninger.
  3. Umuligheten av svindel med falske penger, "dukker" etc.
  4. Redusere kostnadene forbundet med transport av kontanter, regnskap og lagring av dem;
  5. Ubegrenset periode med lagring av midler på bankkontoer;
  6. Mangel på en kasse og behovet for vedlikehold;
  7. Alle kontanter er gjenstand for obligatorisk tilbakeføring til banken etter tre dager fra datoen for mottak i kassen (med unntak av kontanter til godtgjørelse til ansatte - lønn som kan oppbevares i kassen i ikke mer enn 5 dager) , det vil si at kontanter fortsatt er underlagt obligatorisk overføring i en ikke-kontant form, så den første betalingen ved bankoverføring vil tillate deg å ikke foreta ytterligere transaksjoner med banken og spare tid og penger.

Minuser:

  1. Det er en fare for å møte eller bli avhengig av "problemene" til banken, det vil si med vanskeligheter eller til og med manglende evne til å overføre eller ta ut penger fra kontoen.
  2. En økning i utgifter knyttet til utseendet til ulike tilleggsbetalinger til banken for utførte transaksjoner.
  3. En regelmessig strøm av midler er nødvendig for å betale for banktjenester og betale lønn til ansatte, noe som ikke er veldig praktisk for nystartede små gründere;
  4. Krever konstant interaksjon med banken, som inkluderer visse kostnader;

I utgangspunktet har denne typen betaling klare fordeler fremfor kontantbetalinger, og ulempene kan elimineres hvis man nøye går inn i spørsmålet om valg av Bank og arbeider innenfor rammen av gjeldende lovgivning. Lykke til!

Hva er en kontantløs betaling? Hva betyr kontantløs betaling?

Hva er en kontantløs betaling?

Hva betyr kontantløs betaling?

Kontantløse betalinger– en betaling foretatt uten bruk av kontanter, det vil si at penger krediteres mottakerens bankkonto fra betalers bankkonto gjennom banken. Ikke-kontante betalinger utføres gjennom banken, ved hjelp av motregninger, avregningsoppgjør, kredittkort, sjekker, veksler. Funksjonene som ikke-kontante betalinger utfører: akselererer sirkulasjonen av midler, reduserer behovet for kontanter ved transaksjoner; reduserer kostnadene ved sirkulasjon av kontanter. Den kontantløse bevegelsen av penger er vanskelig å skjule for reguleringsmyndighetene, så staten bidrar til veksten av andelen ikke-kontante betalinger i landets pengesirkulasjon.

For å utføre de fleste ikke-kontante betalinger, må en person åpne en brukskonto i en bank. Banken kan foreta en pengeoverføring på vegne av en enkeltperson og uten å åpne en konto (dette alternativet vil bli diskutert nedenfor), med unntak av postoppdrag. En brukskonto åpnes på grunnlag av en bankkontoavtale som åpner for oppgjørstransaksjoner som ikke er knyttet til gründervirksomhet. For å åpne en brukskonto (inngå en bankkontoavtale), skal en person sende inn følgende dokumenter til banken:

- pass eller annet dokument som beviser identitet i samsvar med lovgivningen i Den russiske føderasjonen;

— «Kort med prøver av signaturer og seglavtrykk» av skjema 0401026 av den all-russiske klassifikatoren av styringsdokumenter OK 011-93 (heretter - f. 0401026), utarbeidet i samsvar med prosedyren etablert av Bank of Russia (Instruksjon) av sentralbanken av 21. juni 2003 nr. 1297-u "Om prosedyren for å utstede kort med prøver av signaturer og seglavtrykk");

— andre dokumenter fastsatt i lovgivningen og/eller bankkontoavtalen.

Ved endring av opplysningene som er spesifisert av en person i bankkontoavtalen, skal han varsle banken om dette på den måte og innen de frister som er fastsatt i avtalen. Ved endring av etternavn, fornavn eller patronym, presenterer en person et nytt identitetsdokument til banken, på grunnlag av dette utstedes et nytt kort f. 0401026.

En person har rett til å gi en annen person (forvalter) rett til å disponere midlene på sin brukskonto på grunnlag av en fullmakt, som er sertifisert av banken i nærvær av hovedmannen og sertifisert av bankens segl . En fullmakt kan også attesteres av en notarius publicus. Dersom det benyttes fullmakt, skal et tilleggskort f. 0401026. Bostyrer kan si opp fullmakten for forvaltning av brukskonto ved å sende en tilsvarende søknad til banken.

Debitering av midler fra en enkeltpersons brukskonto utføres av banken etter ordre fra kontoinnehaveren eller uten hans ordre (for eksempel ved en rettsavgjørelse) på grunnlag av oppgjørsdokumenter innenfor rammene av tilgjengelige midler på kontoen. I mangel av midler på brukskontoen til en person på tidspunktet for debitering av midlene, samt retten til å motta et lån, inkludert en kassekreditt, gitt i avtalen mellom banken og den enkelte, er oppgjørsdokumenter ikke underlagt tvangsfullbyrdelse og returneres til betalere eller inndrivere på den måten som er fastsatt i forskrift nr. 2 -P.

En persons evne til å foreta ikke-kontante overføringer i utenlandsk valuta avhenger direkte av om en slik person er bosatt i Den russiske føderasjonen med henblikk på valutaregulering. På sin side anerkjennes statsborgere av den russiske føderasjonen som innbyggere, med unntak av de som er permanent bosatt eller midlertidig bosatt (på grunnlag av arbeids- eller studievisum) i en fremmed stat i minst ett år (avsnitt "a", avsnitt 6, del 1, artikkel 1 i lov av 10.12.2003 N 173-FZ).

Tilfeller hvor ikke-kontante overføringer i utenlandsk valuta er tillatt og forbudt

Overføringer i utenlandsk valuta mellom innbyggere og ikke-residenter, samt mellom ikke-residenter, utføres uten restriksjoner (artikkel 6, 10 i lov N 173-FZ).

Overføringer i utenlandsk valuta mellom innbyggere er forbudt, med unntak av etablerte tilfeller, inkludert (klausuler 12, 13, 17, del 1, artikkel 9 i lov N 173-FZ):

  • overføring fra den russiske føderasjonen til fordel for bosatte personer til deres kontoer i banker utenfor den russiske føderasjonens territorium, med forbehold om beløpsgrensen;
  • overføring av en person bosatt i den russiske føderasjonen fra en konto i en bank utenfor territoriet til den russiske føderasjonen til fordel for bosatte personer til deres kontoer i banker på territoriet til den russiske føderasjonen;
  • overføring fra ens bankkontoer i den russiske føderasjonens territorium til fordel for ektefeller eller nære slektninger som er bosatt til deres bankkontoer på territoriet til den russiske føderasjonen eller i utlandet.

Innbyggere kan også foreta valutaoverføringer til sine egne bankkontoer både i Russland og i utlandet. Det er ingen begrensninger på beløpet i dette tilfellet.

Ikke-kontante overføringer i utenlandsk valuta kan gjøres både fra en konto åpnet i en bank og uten å åpne en slik konto.

Kontantløse overføringer fra en konto åpnet i en bank

Når du foretar en ikke-kontant overføring i utenlandsk valuta fra kontoen din, må du kontakte banken der du har en konto og sende inn visse dokumenter.

Så du må presentere et dokument som beviser din identitet og gi informasjon om mottakeren av overføringen (navn, navn og detaljer om banken der mottakeren har en konto, og mottakerens kontonummer). I tillegg må du sende inn dokumenter som banken kan be om fra deg for å utføre valutakontroll, inkludert (del 4 av artikkel 12 i lov N 173-FZ; klausul 1 i instruks fra Bank of Russia datert 07.20. 2007 N 1868-U):

1) når du foretar en overføring for et beløp som overstiger USD 5 000 (eller tilsvarende ved valutakursen til Bank of Russia på datoen for debitering av midler), informasjon om bekreftelse av mottakerens valutaregnskapsstatus (at mottakeren er en ikke- beboer). Bankene bestemmer uavhengig i hvilken form slik informasjon skal gis. Dette kan for eksempel være en kopi av passet til en statsborger i en fremmed stat til mottakeren eller en indikasjon på mottakerens manglende opphold i kolonnen "Formål med betaling" i betalingsdokumentet;

2) når du foretar en overføring til ens egen bankkonto utenfor territoriet til den russiske føderasjonen, en melding sendt av en bosatt til skattemyndigheten på registreringsstedet om åpningen av denne kontoen med en merknad fra skattemyndigheten på sin godkjennelse. Denne meldingen skal bare sendes på tidspunktet for den første overføringen. I fremtiden er det ikke nødvendig;

3) når du overfører til din ektefelle eller nære slektning - dokumenter (kopier derav) som bekrefter slektskap, spesielt en borgers pass, fødsels- eller vigselsattester.

Disse dokumentene kreves ikke hvis du overfører til din ektefelle eller slektning til hans konto åpnet i en bank utenfor territoriet til den russiske føderasjonen for et beløp som ikke overstiger USD 5 000 (eller tilsvarende ved valutakursen til Bank of Russia) på datoen for debitering av midlene).

Kontantløse overføringer uten å åpne en konto

Ikke-kontante overføringer uten å åpne en konto til enkeltpersoner utføres gjennom pengeoverføringssystemer.

For implementering av dem er det nødvendig å sørge for at det er servicepunkter for det valgte systemet i landet og byen der mottakeren av pengeoverføringen er tilstede. Servicepunkter er som regel banker som betalingssystemene har et kontraktsforhold til.

Ved betalingssystemets servicepunkt må du presentere et dokument som beviser din identitet og gi informasjon om mottakeren av overføringen (fullt navn på mottakeren av overføringen, land, by). Etter å ha satt inn penger i kassen, vil du bli gitt en kontrollkode eller annen overføringsidentifikasjon. Denne informasjonen må overføres til mottakeren av overføringen slik at han kan motta midlene.

En overføring uten å åpne en bankkonto utføres innen en periode på ikke mer enn tre virkedager fra datoen for levering av kontanter for en slik overføring (del 5 av artikkel 5 i loven av 27.06.2011 N 161-FZ).

Når du foretar en overføring fra den russiske føderasjonen uten å åpne en bankkonto gjennom en autorisert bank, er det også en grense på overføringsbeløpet. En overføring innen én virkedag gjennom én bank kan således ikke overstige beløpet som tilsvarer 5 000 amerikanske dollar etter valutakursen til Bank of Russia på datoen for søknad om overføringen (klausuler 5, 9, del 3, artikkel 14 i loven N 173- FZ; Instruks fra Bank of Russia datert 30.03.2004 N 1412-U).

Merk!

Når en utenlandsk stat pålegger forbud mot betalingssystemer hvis operatører er registrert i Bank of Russia, kan en kontantløs overføring uten å åpne en konto utføres fra den russiske føderasjonen til en slik stat dersom betalingssystemoperatørene, leverandører av betalingsinfrastrukturtjenester, utenlandske organisasjoner (unntatt utenlandske banker og kredittorganisasjoner), på grunnlag av avtaler som overføringen er gjort med, er under kontroll av russiske organisasjoner (del 1, 2 av artikkel 19.1 i lov nr. 161-FZ).

Funksjoner ved elektronisk pengeoverføring

En kontantløs overføring uten å åpne en bankkonto er også mulig ved overføring av elektroniske penger (heretter kalt EMF) ved hjelp av elektroniske betalingssystemer (for eksempel WebMoney, Yandex.Money og Qiwi). Samtidig er EMF-overføringer i utenlandsk valuta underlagt kravene i den russiske føderasjonens valutalovgivning (del 3, artikkel 5, del 24, artikkel 7 i lov N 161-FZ).

Hjelp.Elektroniske penger

Elektroniske midler er slike midler som tidligere er gitt av en enkeltperson til en EMF-operatør for å oppfylle sine pengeforpliktelser overfor tredjeparter, og som denne personen har rett til å overføre bestillinger utelukkende ved bruk av elektroniske betalingsmidler (klausul 18, artikkel 3 i Lov N 161-FZ) .

I dette tilfellet kan en person gi midler til EMF-operatøren med eller uten å bruke en bankkonto.

Også midler til hans fordel kan gis til EMF-operatøren av organisasjoner eller individuelle gründere, hvis en slik mulighet er gitt av avtalen mellom individet og EMF-operatøren. I sin tur danner sistnevnte en oversikt over mengden midler som er gitt ham (del 2, 4, artikkel 7 i lov N 161-FZ).

Overføringen av EMF til fordel for mottakerne utføres vanligvis på grunnlag av en ordre fra en enkeltperson - betaleren, i noen tilfeller - på forespørsel fra mottakerne av EMF. Samtidig kan betalere og mottakere av EMF være klienter av enten én eller flere EMF-operatører (del 7, 8, artikkel 7 i lov N 161-FZ).

Som regel utføres overføringen ved samtidig å akseptere betalerens ordre fra EMF-operatøren, redusere EMF-saldoen og øke mottakerens EMF-saldo med overføringsbeløpet. Overføring med betalingskort spesialdesignet for dette utføres innen en periode på ikke mer enn tre virkedager etter at EMF-operatøren aksepterer betalers ordre. En kortere periode kan gis i en avtale mellom EMF-operatøren og betaleren, eller i reglene for betalingssystemet. Etter det blir EMF-overføringen ugjenkallelig og betalerens økonomiske forpliktelser overfor mottakeren av EMF avsluttes (klausul 26, artikkel 3, deler 10, 11, 15, 17, artikkel 7 i lov N 161-FZ).