Nakitsiz ödeme var mı? Nakitsiz dolaşım ve ödemeler

Nakit dışı transferler, gerçek kağıt banknotlar kullanılmadan yapılan bir ödeme türüdür; Aktarım internet veya mobil cihazlar üzerinden gerçekleşir. Çoğu durumda bu yöntem, nakit transferinden çok daha uygun çıkıyor, üstelik çok daha düşük komisyon alınıyor.

Böyle bir hizmet için o bankaya başvurmak en uygunudur , maaş bordrosu müşterisi olduğunuz veya banka kartına bağlı bir cari hesabınız olduğu durumlarda. Kesinlikle tüm bankacılık kuruluşları müşterilerine hesaptan hesaba ve karttan karta transfer yapma olanağı sağlar.

Sberbank aracılığıyla transfer

Sberbank of Russia örneğini düşünün: Burada hesabı olan kişiler hemen para göndermek için 4 yolu kullanabilir, aşağıdaki açıklamayı okuyun.

1. Banka şubeleri aracılığıyla - her yerde bulunurlar, bu nedenle para gönderme ve alma süreci mümkün olduğu kadar kolay olacaktır. Tutarda herhangi bir kısıtlama ve limit yoktur, maksimum transfer süresi 2 iş gününe kadardır. Rus veya yabancı para biriminde (ABD doları, euro) yapılabilir, komisyon sırasıyla tutarın% 1,5'i (30 ila 1000 ruble) veya% 0,7'si (100 ABD dolarına kadar) olacaktır. Daha fazla ayrıntı için MasterCard sisteminin herhangi bir hesabını veya kartını doldurabilirsiniz -;
2. ATM'ler ve terminaller aracılığıyla hesabınızı yalnızca Sberbank kartlarıyla doldurabilirsiniz. Komisyon transfer tutarının %1'i olacaktır, ayrıntılar - ;
3. Sberbank Online sistemi aracılığıyla - burada herhangi bir bankanın hesabına para aktarabilirsiniz. Transferin yabancı para biriminde yapılması durumunda komisyon ayrıca tutarın %1'i, maksimum 1000 ruble veya %0,5, maksimum 50 ABD doları olacaktır. Bu makalede daha fazla bilgi;
4. "Mobil Banka" hizmetini kullanarak SMS yoluyla - herhangi bir Sberbank kartına para aktarabilirsiniz, komisyon tutarın% 1'i olacaktır (maksimum - 1000 ruble).

Online bankacılık

Bireyler ve tüzel kişilerle çalışan hemen hemen tüm bankacılık şirketlerinin böyle bir hizmeti vardır. Tek yapmanız gereken hesap veya kart açtığınız banka ile iletişime geçerek bu hizmetten nasıl yararlanabileceğinizi öğrenmek.

Kural olarak, bir kullanıcı adı ve şifre almak için şubenin kendisinde veya bankanın resmi web sitesinde basit bir kayıt yaptırmanız gerekir. Kişisel Hesabınıza erişmeye yararlar.

Gerekli verileri aldıktan sonra şunları yapmanız gerekir:

• Kartın verildiği şirketin resmi web sitesini ziyaret edin,
• Çevrimiçi bankacılık simgesini bulun, üzerine tıklayın ve yetkilendirme işlemini gerçekleştirin,
• Kişisel Hesabınıza girdikten sonra "Ödemeler" bölümünü bulun,
• Daha sonra “Başka bir kişiye transfer” veya “Başka bir bankanın müşterisine transfer” sekmesini arayın,
• Alıcının hesap veya kartının detaylarını, gerekli tutarı ve borçlandırılacak hesabı belirtin,
• İşlemi onaylayın ve her ihtimale karşı makbuzu saklayın.

Transferin aynı şirketin müşterileri arasında yapılması durumunda komisyon alınmayacağını lütfen unutmayın. Ancak farklı bankaların müşterisiyseniz, sizden ek bir ücret alınacaktır (genellikle 100 ruble dahilinde).

Bir Sberbank kartından başka bir kişinin Sberbank kartına aktarım yapıyorsanız burada hesabın açıldığı bölgenin önemli olduğunu hatırlamanız gerekir. İkisi de aynı bölgede verilmişse komisyon alınmaz, farklı bölgelerde verilmişse gönderen ek ücret öder.

Üçüncü Taraf Çevrimiçi Hizmetler

Yandex.Money sistemi tarafından sağlanan herhangi bir bankacılık kuruluşunun karttan karta transfer hizmetini kullanabilirsiniz. Bunun için siz:

• Yandex sistemine giriş yapın,
• “Karttan karta transfer” sekmesini seçin veya money.yandex.ru/transfer bağlantısını takip edin,
• transferin bir banka kartından yapılması gerektiğini belirtin, bilgilerinizi girin,
• ardından alıcının gerekli ayrıntılarını girin,
• İstediğiniz tutarı girin ve transferi yapın. Bu durumda, tutarın% 1,95'i kadar, ancak 30 rubleden az olmamak üzere bir komisyon alınır.

Benzer bir nakit dışı transfer Qiwi ve WebMoney sistemlerinde de yapılabilir ancak burada transfer elektronik cüzdan hesabınızdan gerçekleşecektir. Alıcı ayrıca parasını bir cüzdan hesabına veya banka hesabına da alabilir.

altın taç

Okurlarımızın çoğu, yalnızca para transferi alma ve göndermeyle ilgilenen uzmanlaşmış bir kuruluşla işbirliği yapmaya alışkındır. Bu, Rusya Federasyonu'nun birçok şehrinde ve yakın ve uzak yurt dışındaki ülkelerde temsilcilikleri bulunan tanınmış bir şirket olan Zolotaya Korona'dır.

Kural olarak vatandaşlarımız buraya nakit transferi yapıyor ancak 2017 yılından itibaren karttan para göndermek Rusların kullanımına açıldı. Tüm avantajlar aynı kalıyor: hızlı kayıt, transferin durumunu çevrimiçi olarak takip etme yeteneği (Kişisel Hesabı kaydettikten sonra), 50 ruble'den düşük komisyon.

Ne yapılmalı:

• www.koronapay.com'a gidin
• "İnternetten para transferi" seçeneğini seçin,
• alıcının ülkesini, transfer tutarını ve kartınızı hangi bankanın verdiğini belirtin,
• Alıcıya bir bildirim göndermek istiyorsanız sistem komisyonu otomatik olarak hesaplayacak ve aşağıda belirtecektir - bu ek bir ücretli hizmettir,
• Ücretin son tutarı size uygunsa "ileri" butonuna tıklarsınız,
• bundan sonra alıcının verilerini girin, ardından verilerinizi belirtin,
• daha sonra kartınızın ve alıcının ayrıntılarını girmeniz gerekir,
• işlemi onaylayın ve çekin kaydedileceği yolu seçin.

Nakitsiz ödemeler- bunlar, nakit kullanılmadan, kredi kuruluşlarındaki hesaplara fon aktarılarak ve karşılıklı alacaklar mahsup edilerek yapılan ödemelerdir (ödemeler). Nakit dışı ödemeler, fonların cirosunu hızlandırma, dolaşım için gereken nakdi azaltma, dağıtım maliyetlerini azaltma; Nakit dışı para kullanılarak yapılan nakit ödemelerin organizasyonu, nakit ödemelere göre daha çok tercih edilir. Nakit dışı ödemelerin yaygın kullanımı, hem yukarıdaki nedenden dolayı hem de makroekonomik süreçlerin incelenmesi ve düzenlenmesi amacıyla, geniş bir banka ağının yanı sıra devletin bu bankaların gelişimine olan ilgisi ile kolaylaştırılmaktadır.

Rusya Federasyonu'nda Merkez Bankası aşağıdaki nakit dışı ödeme türlerini oluşturmuştur:

Ödeme emirlerine göre ödemeler

Akreditifler için ödemeler

Çek yoluyla ödemeler

Toplama için yerleşim yerleri

Ödeme talepleri uzlaşmaları

Ödeme talimatı- bu, hesap sahibinin (ödeyicinin), kendisine hizmet veren bankaya, bu veya başka bir bankada açılan fon alıcısının hesabına belirli bir miktar para aktarması için bir ödeme belgesi ile hazırlanmış bir emridir. Ödeme emirleri kağıt ve elektronik biçimde olabilir.

Genellikle bir ödeme emri dört nüsha halinde yapılır: 1. nüsha ödeyiciye yöneliktir, 2. nüsha ödemeyi yapanın bankasına yöneliktir, 3. ve 4. nüsha alıcının bankasına aktarılır. Ödeme emirleri, ödeyenin hesabında para bulunmasına bakılmaksızın banka tarafından kabul edilir, ancak yalnızca hesapta yeterli para bulunması durumunda gerçekleştirilir.

Ödeme emirleri para transferi için kullanılabilir:

tedarik edilen mallar, gerçekleştirilen işler, verilen hizmetler için; mallar, işler, hizmetler için avans ödemesi veya periyodik ödemeler yapmak için;

her seviyedeki bütçelere ve bütçe dışı fonlara;

kredileri (kredileri)/mevduatları iade etmek/kullanmak ve bunlara faiz ödemek için;

Kanun veya sözleşme tarafından öngörülen diğer amaçlar için.

Banka çalışanı, ödeme emirlerinin yerine getirilmesi için kabul edilen tüm nüshalarda (sonuncusu hariç) ödeme emirlerinin doldurulmasının ve yerine getirilmesinin doğruluğunu kontrol ettikten sonra, “Ödeme bankasına makbuz” alanına bankanın sorumlu icracısı koyar. ödeme emrinin bankaya ulaştığı tarih.

"Banka markaları" alanına banka kaşesi, ödeme emrinin alındığı tarih ve sorumlu icracının imzasının yer aldığı ödeme emrinin son kopyası. Ödemeyi yapanın ödeme emrini kabul eden banka, belirlenen tutarı, talimatta belirtilen kişinin hesabına tahakkuk ettirilmek üzere lehdarın bankasına aktarmakla yükümlüdür. Gerektiğinde banka, müşterinin emrinde belirtilen hesaba para transferi işlemleri gerçekleştirmek üzere diğer bankaları çekme hakkına sahiptir. Banka, ödemeyi yapanın talebi üzerine, emrin yerine getirildiğini kendisine bildirmekle yükümlüdür.

Akreditif- bu, banka tarafından başvuru sahibi (kredi mektubu kapsamında ödeyen) adına, akreditif kapsamında fon alıcısı lehine, akreditifte belirtilen tutarda ödeme yapmak için kabul edilen şartlı bir parasal yükümlülüktür akreditif metninde belirtilen şartlar dahilinde akreditif şartlarına uygun belgelerin bankaya ibraz edilmesi veya ödeme yapılması, bir kambiyo senedinin kabul edilmesi veya iskonto edilmesi veya başka bir bankaya yetki verilmesi (akreditif) görevlendirilen banka) bu tür ödemeleri yapmak veya bir kambiyo senedini ödemek, kabul etmek veya iskonto etmekle yükümlüdür.

Çek keşidecisi tarafından bankaya, belirtilen tutarın çek hamiline ödenmesi yönünde koşulsuz bir emir içeren menkul kıymet. Çekin keşidecisi, bankada çek düzenlemek suretiyle tasarruf etme hakkına sahip olduğu parası bulunan kişi, çek hamili, çekin lehine keşide edildiği kişi, ödemeyi yapan ise çeki düzenleyen bankadır. çekmecenin fonları bulunur.

Düzenleyen, çeki ödemeye sunmak için belirlenen sürenin bitiminden önce çeki geri alma hakkına sahip değildir.

Kasiyer çekleri ve kasiyer çekleri vardır. Nakit çekler, çek sahibine bankada nakit olarak ödeme yapmak için kullanılır; örneğin ücretler, ev ihtiyaçları, seyahat masrafları vb.

Yerleşim kontrolleri- bunlar nakit dışı ödemeler için kullanılan çeklerdir, bu, çek keşidecisinin kendi hesabından alıcının hesabına belirli bir miktar para aktarması için bankasına koşulsuz yazılı emrini içeren oluşturulmuş formdaki bir belgedir. para kaynağı. Kabulü kontrol et- bu, ödemeyi yapan bankanın çekte belirtilen tutarı lehdarın hesabına aktarma iznini gösteren bir işarettir.

Toplamak- Bu fonların alıcının hesabına yatırılmasıyla birlikte banka aracılığıyla fonları ödeyen kişiden alıcıya aktaran aracı bankacılık işlemi. Bankalar tahsilatların yürütülmesi için komisyon almaktadır.

Toplamak- bankanın, müşterisi adına, ödeme belgelerine dayanarak, ödeme yapan kişiye gönderilen envanter kalemleri ve verilen hizmetler için ödeme yapan kişiden müşteriye ödenmesi gereken fonları ve kredileri aldığı bir banka takas işlemi bu fonlar müşterinin banka hesabına aktarılır.

Koleksiyon temiz ve belgesel olabilir.

Net tahsilat- Ticari belgeler eşlik etmediğinde mali belgelerin (kambiyo senetleri ve senetler, çekler ve ödemelerin alınmasında kullanılan diğer benzeri belgeler) toplanmasıdır.

Belgesel koleksiyonu- bu, ticari belgeler (faturalar, nakliye ve sigorta belgeleri vb.) ile birlikte mali belgelerin toplanmasının yanı sıra yalnızca ticari belgelerin toplanmasıdır. Uluslararası ticarette vesaik tahsili, bankanın, mal belgelerinin ithalatçıya devredilmesi karşılığında sözleşme kapsamındaki ödeme tutarını ihracatçı adına ithalatçıdan alıp ihracatçıya aktarma yükümlülüğüdür.

Ödeme şeklinin dezavantajları: 1) Malların sevkiyatı, belgelerin bankaya aktarılması ve ödemenin alınması arasındaki zaman aralığı oldukça uzun olabilir ve bu da ihracatçının fonlarının cirosunu yavaşlatır; 2) Belgelerin ödenmesinde güvenilirlik eksikliği (nakliye belgelerinin ödemesini reddedebilir veya ithalatçının bankasına vardıklarında iflas edebilir). Bu eksiklikler, istenmeyen zaman aralığını azaltan telgraf tahsilatının kullanılmasıyla ve buna yakın bir ödeme güvenliği yaratılmasını mümkün kılan önceden verilmiş banka garantisiyle tahsilatın kullanılmasıyla giderilmektedir. gayri kabili rücu akreditiflerden kaynaklanmaktadır.

Ödeme isteği(halk dilinde “ödeme”), alacaklının (tedarikçinin) borçluya (ödeyiciye) banka aracılığıyla belirli bir miktar para ödemesi zorunluluğunu içeren bir uzlaşma belgesidir.

Ödeme talebine ilişkin ödemeler için ödemeyi yapanın kabulü gerekir. Ancak bazı durumlarda (ödeyici ile alıcı arasındaki sözleşmede öngörülmüşse veya mevzuatta böyle bir durum öngörülmüşse) kabul edilmeden de uzlaştırma yapılması mümkündür.

Kabul- teklifin yöneltildiği kişinin kabulüne ilişkin yanıtı. Kabul - ödemeye onay. Rus yasalarına göre, kabul tam ve koşulsuz olmalıdır (başka şartlarda bir teklifin kabulü yeni bir teklif olarak kabul edilir).

Sberbank of Russia, müşterilerine rahat ve hızlı transferler sunuyor. Bu yazımızda nakit kullanmadan bir kartı veya hesabı nasıl yenileyeceğimizden bahsedeceğiz.

Sberbank'ın nakitsiz transferini kim yapabilir?

Transfer hizmeti, plastik kart veya Sberbank tasarruf hesabı sahiplerine açıktır. Mobil Banka veya Sberbank Çevrimiçi hizmetleri aracılığıyla bir işlem gerçekleştirirken, kart (hesap) sahibinin belirtilen programlara bağlanması gerekir.

Sberbank'ta nakit dışı transfer türleri

Sberbank müşterileri, fonları kredilendirerek dünyanın her yerindeki transferlere erişebilir:

• Bir Sberbank kartından/hesabından bir Sberbank kartına/hesabına başka bir bankaya transfer yapın.
• Bir Sberbank kartı/hesabı aracılığıyla parayı nakite aktarmak.
• Sberbank'ın kişisel hesabından yurtdışındaki özel bir kişinin kişisel hesabına.

Sberbank üzerinden transfer yalnızca banka hesaplarından ve kartlardan gerçekleştirilir. Kredi kartından para göndermek mümkün değildir.

Sberbank'a nakit dışı transfer yapma yöntemleri

• Operatöre kişisel itiraz.

Sberbank üzerinden transfer: tarifeler

Nakit dışı ödemeler için miktarı transfer yöntemine bağlı olan bir komisyon sağlanır.

Bir Sberbank kartına/hesabına* transfer yaparken:

Alıcı aynı şehirde bulunuyor - ücretsiz (Rus rublesi ve döviz).

Bir şehrin dışında:

• Ruble cinsinden% 1,5.
• Yabancı para cinsinden %0,7.

Başka bir bankanın kartına/hesabına transfer yaparken*:

• Ruble cinsinden% 2.
• %1'i yabancı para cinsinden.

*Sberbank Online hizmetini kullanırken komisyon azalır

• Ruble cinsinden% 2.
• %1'i yabancı para cinsinden.

1. Çevrimiçi hizmetleri kullanarak en uygun ve mobil Sberbank transferlerini kullanın.
2. Uzun bir yolculukta transfer yapmanız gerekiyorsa, uzaktan erişim hizmetlerini bağlamaya önceden dikkat edin (

Nakit dışı ödemeler, nakit kullanılmayan özel bir ödeme türüdür. Tüm ödemeler, kredi kuruluşlarındaki hesaptan hesaba para aktarılarak veya örneğin karşılıklı alacakların mahsup edilmesi yoluyla yapılır. Başlangıçta, sermayenin cirosunu kolaylaştırmak ve hızlandırmanın yanı sıra nakit miktarını azaltmak için tanıtıldılar. Nakit paranın dolaşım maliyetleri de azaldı. Devlet kurumları aynı zamanda yukarıda sıralanan nedenlerden dolayı nakit dışı ödemelere de katkıda bulunmaktadır (nakit devir hızının artması artı bunların bakımında tasarruf).

Nakitsiz ödemeler ve ödemeler

İlk nakit dışı ödemeler ve ödemeler, çek ve kambiyo senetleri kullanılarak yapılan ödemeler ve ödemelerdi. Bundan sonra, çeşitli bankalar arasında işlem yapan kuruluşlar olan takas odaları tanıtıldı. Daha sonra çoğu gelişmiş ülkede ciro ödemeleri gayri nakdi ödemelerin bir alt türü olarak (ciro bankaları, ticari bankalar, tasarruf bankaları aracılığıyla) yayıldı.

Nakit dışı takas işlemleri, bankacılık işlemlerinin ana türüdür. Tahsilatlar, transferler ve akreditifler var.

Nakit dışı ödemeler ve ödemeler kanunla düzenlenir. Rusya'da bu, Rusya Federasyonu Medeni Kanunu (Madde 861'den 885'e kadar), “Rusya Federasyonu Merkez Bankası” Federal Yasasıdır. “Bankalar ve Bankacılık Faaliyetleri Hakkında” federal yasa ve diğer düzenlemeler de uygulanır.

Nakitsiz ödeme nedir

Nakit dışı ödeme, nakit dışı para dolaşımını (nakit olmayan biçimde - yani ilgili hesaba giriş şeklinde) kullanan bir ödemedir. Nakitsiz ödeme çeşitli prensiplere göre gerçekleştirilir:

• hukuk alanında
• banka hesaplarında,
• Kesintisiz ödemeler seviyesinde likiditeye uygun olarak,
• gönüllü olarak (ödeyenin rızasıyla),
• belli bir süre içinde,
• Uygulama sırasına göre hesaplamaların doğruluğunun kontrolü ile,
• sözleşme şartlarına göre.

Bu tür ödemelerin yapılmasına ilişkin tam tanım ve tüm koşullar, nakit dışı ödemelere ilişkin mevcut Yönetmelikte (Rusya Federasyonu Merkez Bankası tarafından onaylanmıştır) belirtilmiştir.

Nakit dışı ödeme türleri

Başlangıçta nakit dışı ödemeler senet veya çek şeklinde yapılıyordu. Bugün başvur

• Ödeme emirleri ve sipariş talepleri,
• çekler, akreditifler,
• tahsilat emirleri,
• elektronik ödemeler.

Ödemelerin (ödemelerin) ayrıntılı bir listesi, Rusya Bankası'nın 19 Haziran 2012 tarihli ilgili belgesinde belirtilmiştir. 383-P Sayılı “Fon transferi kurallarına ilişkin” Yönetmelik, sonuncusu (elektronik) hariç, her türlü gayri nakdi ödemeyi belirtir, ancak 23 Temmuz'da değiştirilen 27 Haziran 2011 tarihli ve 161 sayılı Federal Kanun, 2013 - “Ulusal ödeme sistemi hakkında.” Bu belgeye göre elektronik ödemeler (elektronik para kullanılarak yapılan) aynı zamanda nakit dışı ödemelerin bir şekli haline gelmiştir.

Nakit dışı ödemenin iadesi

Kanunen bankanın hizmet verdiği müşterilerin ödeme belgelerini geri çekmesine izin verilmektedir. Ancak uygulamada gayri nakdi ödemenin iadesi bir dizi prosedürü gerektirmektedir.

1. Paranın hatalı transfer edilmesi, işlemin gerçekleştirilmesi ve fonların yatırılması durumunda, nakit dışı ödeme için para iadesi mahkemede yapılır. Aynı zamanda, hiçbir hizmetin (şirket hesabına para yatırıldığında) sağlanmadığını kanıtlamak da önemlidir.
2. Malları iade eden mağazanın müşterisi için iade gerekliyse, birkaç seçenek mümkündür: gerekli tutarın satıcı tarafından alıcıya nakit olmayan bir şekilde aktarılması (örneğin, karta ters transfer), veya nakit olarak.

Dikkat.Çoğu zaman, ticaret alanında faaliyet gösteren şirketler, nakit dışı ödemeler durumunda geri ödeme olasılığı konusunda banka hizmet terminalleriyle anlaşmaya varır.

Lehine iade yapılması gereken müşteriden genellikle cari hesap numarası, banka adı ve muhabir hesap numarası, alıcının TIN ve BIC'si, tam adı istenir.

Banka havalesiyle ödeme

Banka havalesi yoluyla ödeme çeşitli şekillerde yapılabilir: kullanarak

• Ödeme emri veya talebi,
• akreditif,
• tahsilat sırası,
• çek (çek defteri).

Nakit dışı ödeme yoluyla ödeme, gönderenin hesabından alıcının bu veya başka bir bankadaki hesabına para transferi şeklinde gerçekleştirilir. Aynı zamanda ödeme emri en sık kullanılan ödeme şeklidir.

Ödeme talebi, alıcının belirli bir tutarın ödenmesi için ödemeyi yapan tarafa yaptığı talep anlamına gelir. Mal ve hizmetler için nakitsiz ödeme yöntemiyle ödeme kolaylığı sağlamak amacıyla kullanılır. Ödemeyi yapan kişi bir kabul sağlamalı (tutarı ödemeyi kabul etmeli) veya reddetmelidir - bu durumda talep yerine getirilmeden iade edilir.

Tahsilat emri devlet organları tarafından mahkeme kararıyla verilir.

Akreditif, alıcının belirli belgeleri (işlemler, teslimat belgeleri) ibraz etmesi üzerine ödeme yapma yükümlülüğüdür.

Nakit dışı ödemelerin kabulü

Nakit dışı ödemelerin kabulü çeşitli şekillerde gerçekleştirilir: ya bir banka aracılığıyla kuruluşun hesabına para yatırılarak ya da bir terminal (KKT, banka pinpad'i) aracılığıyla. Ayrıca günümüzde kuruluşlar, hataları ve “insan faktörünü” ortadan kaldırmak için fon transferlerini mümkün olduğunca otomatikleştirmeye çalışmaktadır. Nakit dışı ödemelerde komisyon, %5'e kadar ücret alan ödeme sistemlerinin aksine %0'dır. Ödemeleri nakit dışı yöntemle kabul etmek için kuruluşlar çeşitli sorunları çözer:

Fatura ve sözleşmelerin hazırlanması (isteğe bağlı),

Fon transferi üzerinde kontrol

Kapanış evraklarının hazırlanması.

Ödemeleri almak için kuruluşun TIN'sine, cari hesap numarasına, ödemeyi yapan bankanın BIC'sine, yasal ve posta adresine ihtiyacınız vardır.

Nakit dışı ödeme sorunları

Nakit dışı ödemelerin temel sorunları şunlardır:

• Bir uzlaşma ve ödeme sistemi kurmanın karmaşıklığı,
• Ödemelerin yapılmasıyla bağlantılı olarak ortaya çıkan riskler,
• ödeme yapılmamasının varlığı (değişiklikler bütçe açığını etkiler),
• ödeme yapma hızı (hatalar ve gecikmeler, fon gönderenleri ve alıcıları tarafından yapılan hatalar ve ödeme merkezlerinin kendileri tarafından yapılan hatalar dahil),
• Ödemelerin sıralanması ve diğer alacaklılara zarar verecek şekilde düzenlenmesi,
• Nakit dışı ödemelerin (kambiyo senetleri ve akreditifler için) yapılmasına ilişkin düzenleyici ve yasal çerçevenin yetersiz gelişimi.

Ayrıca işletmeler kredi sözleşmelerine uyumun yanı sıra yerleşik muhasebe disiplininden de sorumludur. Kuruluşun uzlaşma yükümlülüklerini yerine getirmemesi durumunda iflas ettiği ilan edilebilir.

Nakit dışı ödemelerin muhasebeleştirilmesi

Nakit dışı ödemeler şeklinde kuruluşlar arasında ödeme yapılırken (bir hesaptan diğerine aktarılarak), nakit dışı ödemelerin özel ödeme belgeleri kullanılarak muhasebeleştirilmesi gerekli hale gelir. Hesaplamanın temelini oluştururlar ve sipariş şeklinde verilebilirler:

• ödeyen (bu bir müşteri veya bankanın kendisi olabilir),
• fonların alıcısı veya talep sahibi.

İşletmeler, nakit dışı ödemelerin muhasebeleştirilmesi için uygun belge biçimlerini kendileri belirler, yalnızca ayrıntıların varlığı gereklidir -

• Firma Adı,
• Belge Numarası,
• ödeme yapan bankanın adı, MFO, nakit ödeme merkezi, cari hesap numaraları,
• yararlanıcının adı, yararlanıcı banka, ayrıntıları.

Bu tür işlemlerin muhasebesi, 51 "Takas hesapları" hesabı (hem borç makbuzu hem de bu hesaptaki elden çıkarma) kullanılarak gerçekleştirilir.

Muhasebenin temeli veya birincil belgesi bir banka ekstresi veya ödeme emridir. Bu, farklı ödeme türleri için geçerlidir:

• hizmetler veya mallar için ödeme olarak para alınması,
• çek hesabına nakit yatırmak,
• avans fonu almak
• kayıtlı sermayede makbuz,
• Tedarikçilerin, yüklenici kuruluşların faturalarının ödenmesi,

zorunlu ödemelerin bütçesine transferler, PFR'ye ve diğer kuruluşlara (FSS, FFOMS, TFOMS) katkılar.

Teknolojinin gelişmesi insan yaşamının her alanını etkilemektedir. Bu değişiklikler büyük ölçüde olumludur; örneğin nakitsiz ödemeler; rahat, hızlı ve güvenlidir. Bu sistem nasıl kuruluyor? Artıları ve eksileri nelerdir? Bu konuda ve çok daha fazlası - makalede.

Sağ

Rusya Federasyonu'nda nakitsiz ödeme sistemi, mali ve medeni hukukun yetki alanıdır. Nakitsiz ödemeler 3 düzenlemeyle düzenlenmektedir:

• Bölüm 46 "Yerleşimler" in bu tür ödemeyle ilgili gerekli bilgileri içerdiği Rusya Federasyonu Medeni Kanunu.
• Fon transferi kurallarına ilişkin Yönetmelik ve Rusya Merkez Bankası tarafından onaylanan ödeme kartlarının verilmesine ilişkin Yönetmelik. Formları, Rusya Federasyonu'nda nakitsiz ödeme yapma prosedürünü ve ödeme belgelerinin gerekliliklerini dikkate alıyorlar.

Üyeler

Nakitsiz ödemelerin organizasyonu, katılımcıların çok fazla zaman harcamadan ödeme yapabilecekleri şekilde tasarlanmıştır.

Yukarıdaki belgelere göre, nakit dışı ödemelerin katılımcıları şunlar olabilir:

• bireyler;
• tüzel kişiler;
• girişimciler;
• dükkanlar;
• diğer kurumlar.

Nakitsiz uzlaşmaya katılanlar, parasal işlemler yaptıktan sonra, işlemin gerçekliğini doğrulayan uzlaşma belgeleri alırlar. Aşağıdaki gerekli bilgileri içerirler:

• transfer alıcısının hesap ayrıntıları ve BIC'si;
• ödemeyi yapanın bankasının adı;
• Paranın çekileceği hesabın sahibinin TIN'si;
• kredi kuruluşunun adı ve hesap numarası.

kavram

Yukarıdaki belgelerin içeriğine dayanarak, nakitsiz ödemenin, nakit kullanılmadan, ödemeyi yapanın banka hesabından alıcının banka hesabına para transferi yoluyla yapılan bir hesaplama olduğu belirtilebilir. Bu tür ödeme herkese açıktır - bireyler ve tüzel kişiler, girişimciler. Ancak ödeme işlemi ancak bu işlemleri yapmaya lisanslı banka ve kredi kuruluşlarında mümkündür.

Prensipler

Nakitsiz ödeme belirli prensiplere dayanan bir sistemdir. Bunların gözetilmesi, banka havalesi yoluyla yapılan ödemelerin düzenini ve güvenliğini sağlar. Dolayısıyla nakitsiz ödemelerin organizasyonu şu prensibe dayanmaktadır:

• Hesaptan para çekilmesi için hesap sahibinin zorunlu rızasını veya bildirimini gerektiren kabul. Devlet organlarından gelen talepler dahi bu kurala tabidir.
• Aciliyet, ödemeyi yapan tarafından belirlenen ve fonların borçlandırılması gereken bir zaman çerçevesinin varlığını ima eder. İhlal edilmesi durumunda banka sorumludur.
• Katılımcıların ödeme şeklini seçme olasılığını ima eden seçim özgürlüğü.
• Yasallık, devam eden tüm operasyonların mevcut mevzuata zorunlu olarak uymasını ifade eder.
• Kesintisiz ödemeler için hesapta gerekli miktarın tutulmasını ifade eden likidite ilkesi.
• Devam eden işlemlerin doğruluğunu ve nakitsiz ödeme yapma prosedürüne ilişkin belirlenen hükümlere uygunluğu kontrol etme ihtiyacını ifade eden kontrol.
• Sorumluluk, işlemdeki katılımcılar arasındaki sözleşme şartlarına uyulmaması nedeniyle maddi veya maddi olmayan sorumluluğun varlığını ima eder.

Formlar

Nakit dışı ödeme biçimleri, aşağıdakiler aracılığıyla yapılan transferler veya ödemelerdir:

• ödeme talebi ve siparişi;
• Otomatik ödeme;
• elektronik para;
• akreditif;
• çek defterleri;
• Toplamak.

Ödeme talebi, fon alıcısının (alacaklı), teslim edilen mallar, yapılan iş veya sunulan hizmetler için banka aracılığıyla belirli bir tutarı ödeme talebidir.

Doğrudan borçlandırma, ödeyenin bankaya fonların kime, ne zaman ve ne miktarda gerekli olduğunu içeren bir ödeme emri vermesi koşuluyla, fon alıcısı (alacaklı) lehine, ödeyenin hesabından para çekilmesidir. ödenmek.

Elektronik para, internet erişimi olan bir elektronik cüzdan aracılığıyla ödenebilen nakit paranın sanal bir alternatifidir.

Akreditif uzlaşması, ödemeyi yapanın, fon alıcısı için ödeme tutarını ve koşullarını belirten bir akreditif (talimat) kapsamında yapılan bir uzlaşmadır.

Çek defteri, her biri ödeyici - kitabın sahibi hakkında bilgi içeren 25 veya 50 sayfalık çeklerden oluşan bir broşürdür. Ödeyici tarafından imzalanan bir sayfa, üzerinde belirtilen tutarı, fon alıcısının hesabına almanıza olanak tanır.

Tahsilat - bir ödemeyi ödeyenin hesabından alıcının hesabına, ikincisinin katılımı olmadan, ancak bir sipariş ve diğer gerekli belgelerin varlığında aktarmayı taahhüt ettiği bir banka hizmeti.

Çeşit

Nakitsiz ödeme, pratikte sınırı ve süresi olmayan bir ödeme türüdür, çünkü bu şekilde bir ülkede mal ve hizmetler için ödeme yapabilir ve şehirden bahsetmeye bile gerek yok, başka bir ülkede olabilirsiniz. Bu gerçeğe dayanarak her türlü nakitsiz ödeme yapılabilir:

• Kamu hizmetleri için ödeme, bir eğitim kurumunda eğitim, bir tıp kurumunda konsültasyon ve tedavi ve diğer benzer hizmetleri içeren emtia dışı.
• Para veya diğer ürün ve hizmetlerle takas edilmesi amaçlanan şeylerin ödemesini içeren emtia: hammaddeler, malzemeler, bitmiş ürünler.
• Muhabir hesapları farklı ülkelerde bulunan, ödeyici ile fon alıcısı arasındaki anlaşmaları içeren eyaletlerarası.
• Hesapları aynı federal bölgede bulunan, ödeyici ile fon alıcısı arasındaki anlaşmaları içeren cumhuriyet içi.
• Ödeme tutarının ödeyenin hesabında rezerve edildiği ve ödeyene karşı yükümlülüklerini yerine getirdikten sonra fon alıcısına aktarıldığı garantili.
• Garanti edilmeyen, belgelenmeyen ödemeleri içerir.
• Anında, bir ürünü satın alırken veya bir hizmeti alırken yapılan ödemeyi içerir.
• Ertelenmiş, mal veya hizmet ödemesinin hemen değil, sözleşmede belirtilen süreden sonra yapılmasıdır. Bu ödeme şekli kredi, taksit planı, ipotek içerir.

yollar

Nakit dışı ödeme yöntemleri temaslı ve temassız olabilir:

• POS terminali aracılığıyla banka kartlarıyla yapılan ödemeler;
• akıllı telefon kullanarak NFS teknolojilerini kullanan ödemeler;
• PayPass ve Pay Wave teknolojilerini kullanarak karttan para transferi;
• İnternet bankacılığı tarafından sağlanan hizmetler;
• İnternet erişimini kullanarak kart ayrıntılarıyla ödeme;
• terminalleri kullanarak çevrimiçi cüzdanlar aracılığıyla para aktarmak.

Ödeme

Nakitsiz ödeme, gönderen, alıcı, transfer tutarı ve ürün veya hizmetin adı hakkındaki bilgileri yansıtan bir muhabir hesaptan diğerine fon transferidir. Satıcının alıcıya karşı yükümlülüklerini yerine getirmemesi durumunda tutar, bankacılık sistemi komisyonu düşülerek müşteriye iade edilecektir.

Yasal belgelere göre banka havalesi yoluyla ödeme aşağıdaki ilkelere dayanmaktadır:

• tüm işlemler banka ile muhabir hesap sahibi arasındaki anlaşmaya göre gerçekleştirilmelidir;
• ödeme, yalnızca ödeme için yeterli tutarın bulunması durumunda bir muhabir hesaptan diğerine aktarılır;
• işlemler sırayla gerçekleştirilir;
• Nakitsiz ödeme katılımcıları, faaliyetlerinin kapsamına bakılmaksızın mevcut nakitsiz ödeme şekillerinden herhangi birini seçme hakkına sahiptir;
• Nakit dışı uzlaşmanın katılımcıları, mevcut fonları kendi takdirlerine göre elden çıkarma hakkına sahiptir.

Geri ödemek

Banka havalesi yoluyla satın alınan mal veya hizmetler yetersiz kalitede olabilir. Bu durumda müşterinin harcanan parayı iade etme hakkı vardır. Hizmetin satın alınmasını veya satın alınmasını onaylamak için müşterinin mağazaya veya kuruluşa bir makbuz, pasaport (veya başka bir kimlik belgesi) ve bir garanti kartı sunması gerekir. Hizmet veya satın alma çevrimiçi olarak yapıldıysa müşteri, taranan belgeleri posta yoluyla şirketin deposunun adresine gönderir. Satıcı, malları ya alıcının ihtiyaç duyduğu malla değiştirir ya da parayı banka hesabına iade eder.

Ancak ürün veya hizmetin satıcısı harcanan parayı iade etmeyi reddetme hakkına sahip olduğundan müşteri her zaman haklı değildir. Bu gibi durumlar şunları içerir:

• ürün gıdadır ve kalitelidir;
• ürün değiştirilemez ve iade edilemez;
• satıcının hesabına para transferine ilişkin belgeler kaybolur;
• Ürün kullanılmış olup stoklarımızda mevcuttur.

Avantajları

Nakitsiz ödemeler, inkar edilemez avantajları nedeniyle zaten kullanıcıların güvenini kazanmış, kanıtlanmış bir ödeme yöntemidir. Bunlar şunları içerir:

• esnek bir sistem, ek ödeme imkanı ile hem bir hem de birkaç işlemi "zincir" şeklinde yapmanıza olanak tanır;
• kasaya gerek yoktur ve bu nedenle bakımından tasarruf edebilirsiniz;
• Gerektiğinde gerekli banka belgelerinin elde edilebilmesi nedeniyle nakit dışı ödemelerin kanıtlanabilirliği;
• fonlar banka hesaplarında sınırsız bir süre tutulabilir;
• sahte para kullanarak dolandırıcılık yapma olasılığı olmadığından güvenlik;
• azaltılmış dağıtım maliyetleri;
• Banka ile herhangi bir ek işlem yapılmasına gerek kalmadığı için nakitin kasaya ulaştığı tarihten itibaren üç gün içerisinde bankaya aktarılması gerekmesi zamandan tasarruf sağlar.

Kusurlar

Nakitsiz ödemelerin çok sayıda avantajına rağmen, hizmetler için bu ödeme yönteminin bir takım dezavantajları vardır:

• Bankacılık sistemi, diğerleri gibi, iş kesintilerinden muaf değildir; bu, para transferi yaparken veya bir hesaptan para çekerken sorunlara yol açabilir;
• bankayla sürekli etkileşim, ek ve muhtemelen zorunlu ödemelere yol açar.

Bu ödeme yöntemi, çalışanlara maaş ödemek ve banka hizmetleri için ödeme yapmak için düzenli bir nakit akışı gerektirdiğinden, yeni başlayan girişimciler için karlı olmayabilir.