Emanet hesabı ve akreditif farkı. emanet hesabı nedir

Emanet hesabı (emanet hesabı), ödeme yapılıncaya kadar fonların geçici olarak saklanması için tasarlanmıştır. Hesap sahibi (emanet acentesi), işlemin taraflarından hiçbirine bağlı değildir ve onlarla işbirliği yaparak önceden kararlaştırılan koşulların yerine getirilmesini kontrol eder. Ancak bu durumda hesaptan para çekebilir.

Tipik olarak emanet hesapları sigorta ve emlak vergilerini ödemek için kullanılır. Önce ön ödeme yapılır, ardından düzenli ödemeler yapılır. Çoğu bölgede sigorta primleri ve emlak vergileri yılda bir kez ödense de, emanet hesabı durumunda tutarın 12 parçaya bölünmesine ve ödemelerin aylık taksitler halinde yapılmasına izin verilmektedir.

Vadeli gayrimenkul alımı için açılan emanet hesabı, yeni sahibinin emlak vergisini zamanında ödeme yükümlülüğünü temsil etmektedir. Gerektiğinde sigorta poliçesinin satın alınmasına ve sürdürülmesine de hizmet eder. Ödeme yapılmaması durumunda ipotek verenin menfaatleri zarar görebileceğinden, emanet hesabı açılması şartıyla kredi kullandırır.

Konut kredisi verildiğinde, borçlu bir peşinat öder. Gelecekte, borcun anapara tutarının ödenmesi için düzenli aylık ödemelere belirli bir miktar eklenir. Sigorta primi veya vergi ödendiği anda, ipotek şirketi ödemeyi borçlunun emanet hesabından yapar.

Sigorta primlerinin ve vergilerin özel bir hesap aracılığıyla ödenmesinin temel avantajı, mali yükün ev sahibinin bütçesine eşit olarak dağıtılmasıdır. Yıl boyunca, özel bir hesaptaki para bozulmadan kalır ve borçluyu ödeme anında parayı toplama derdinden kurtarır. Programın dezavantajı, mülk sahibi ödeme anına kadar teknik sahibi olarak kalmasına rağmen, dondurulan tutara herhangi bir faiz tahakkuk ettirilmemesidir.

Emanet hesapları genellikle inşaat kredileri için kullanılır. Fonlar üzerlerinde tutulur ve projenin bir sonraki aşaması tamamlandığında ödenir. Araç, müşterinin iş için yalnızca tamamlandıktan sonra ödeme yapmasına olanak tanır. Geliştirici, hizmetlerinin ödeneceğine dair bir garanti alır.

Aslında emanet hesabı, sözleşme şartlarının her bir katılımcı tarafından gerektiği gibi yerine getirilip getirilmediğine dair şüphelerin olduğu tüm durumlarda kullanılabilir. İşlemdeki tüm katılımcıların güvenini kazanan, ilgisiz üçüncü bir taraf tarafından açılır.

Girişimciliğin en popüler organizasyonel şekli limited şirkettir. Bir LLC'nin hızlı kaydında yardım. minimum yatırım, müşterilerden ve yüklenicilerden daha fazla güven.

1 Temmuz 2014'ten bu yana, Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nda karşı taraflar arasındaki etkileşim için yeni bir araç ortaya çıktı - bir emanet hesabı sözleşmesi. Böyle bir anlaşma, bir banka (emanet acentesi) tarafından, hesap sahibinden (mevduat sahibi) alınan fonların muhasebeleştirilmesi ve bloke edilmesi için özel bir hesabın açılmasını ve sözleşmede öngörülen gerekçelerin ortaya çıkması halinde bunları başka bir kişiye (yararlanıcıya) devretmesini ima eder. (). Taraflar, kanunun öngördüğü işlemlerin çoğunu tamamlarken bu tür bir sözleşmeye başvurabilirler, ancak çoğu zaman gayrimenkul alırken ve satarken kullanılır. Ancak, bu kurumun yurtdışındaki popülaritesine rağmen, Rusya'da emanet hesabı anlaşması yasalaştıktan sonra bile yaygın olarak kullanılmadı. Bunun nedenlerini anlayacağız ve ayrıca bu anlaşmanın özelliklerini daha detaylı olarak ele alacağız.

Emanet hesap sözleşmesi nedir?

Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nda verilen ifadeyi daha anlaşılır bir dille ifade edersek, emanet ilişkileri, borçlunun asıl yükümlülüğünü yerine getirirken parayı doğrudan karşı tarafa değil, ancak parayı aktardığı üçlü ilişkiler olarak tanımlanabilir. üçüncü bir tarafa (excrow acentesi). Önemli olan borç veren bu parayı ancak sözleşmede belirtilen şartların gerçekleşmesinden sonra alabilir. Böyle bir anlaşma genellikle üç kopya halinde yapılır.

FİKİR

Anastasia Malyukina, Forward Legal Associate:

"Dünya pratiğinde emanet anlaşmaları yaygındır. Ve bu durumda sadece ABD, Almanya, İsviçre, İngiltere gibi ülkelerden değil, aynı zamanda doğu yönündeki ülkelerden de bahsediyorum: Çin ve Japonya. Son dönemde ben de Moğolistan bankasının bir emanet acentesi olarak hareket ettiği bir durumla karşılaştık ve ilgili yükümlülükleri yerine getirerek çok başarılı bir şekilde hareket ettik. Ve çoğu ülkede yasalarla düzenlenmemiş olmasına rağmen bu mekanizmanın bu kadar popüler olması açıklanıyor emanet hesabının gerçekten kullanışlı olması ve gerçekten işini yapması nedeniyle asıl işlevi, ana sözleşme kapsamındaki yükümlülüklerin uygun şekilde yerine getirilmesini sağlamaktır ve bu tamamen farklı alanlar için geçerlidir - bir şirketlerin birleşmesi veya satın alınması, lisans ilişkileri, bir vatandaşın bir daire, uçak, yat vb. satın alması."

Dolayısıyla emanet hesabı sözleşmesi, tarafların işlemde beklediklerini alacaklarına olan güvenini artırmanıza olanak tanıyan oldukça evrensel bir yapıdır. Aşırı durumlarda, işlem gerçekleşmese bile borçlu, alacaklıya aktarmayı planladığı ancak yükümlülüklerini gereği gibi yerine getirmediği için aktarmadığı paranın bir kısmını geri alabilecektir.

Taraflar daha önce bir emanet hesabı açmaya karar verirken uluslararası hukuk normlarına başvurmuşlarsa, geçen yıl bu tür anlaşmalar yapma olasılığı Rus mevzuatında yer aldı. Bu tür bir sözleşmeden bahsederken, onun bazı temel özelliklerine veya özelliklerine dikkat etmek önemlidir.

Emanet hesabı sözleşmesi yalnızca emanet acentesini (banka) ve mevduat sahibini, yani hesabın sahibini değil, aynı zamanda fonların amaçlandığı yararlanıcıyı da içerir. Ve buna göre, yararlanıcı, ilgili anlaşmanın şartlarını diğerleriyle eşit düzeyde etkileme konusunda gerçek bir fırsata sahiptir.

Emanet hesabına aktarılan fonlar ayrıştırılır. Yani, banka tarafından muhasebeleştirilen, bloke edilen özel bir hesaba aktarılırlar ve ortak hukuka göre, ne mevduat sahibi, hesabın sahibi olmasına rağmen, ne de lehtar, bu fonlar kendisine yönelik olmasına rağmen, sözleşmede belirtilen koşullara kadar bunları elden çıkarma hakkı yoktur (). Bu gibi durumların ortaya çıkması halinde banka, sözleşmede belirlenen süre içinde, yokluğunda ise sözleşme tarihinden itibaren 10 gün içerisinde lehdarın eline ödeme yapmak veya belirtilen hesaba aktarmakla yükümlüdür. yükümlülük ().

Taraflar, emanet hesabında olup bitenleri kontrol etme olanağını elinde tutar; hem yararlanıcı hem de mevduat sahibi, istedikleri zaman bankadan kendilerine hesapla ilgili güncel bilgiler sağlamasını isteyebilir ().

Emanet hesap sözleşmesinin yapısı oldukça esnektir. Rosbank Hukuk Müdürlüğü direktörünün vurguladığı gibi, bugün bu tür anlaşmalara olan talebin boyutu bankaların standart bir ürün yapmasına izin vermiyor. Dahası, emanet gerçekten popüler bir araç haline gelse bile, sözleşme yapma yaklaşımının yine de esnek kalacağına ve işlemin niteliğine ve tarafların ihtiyaçlarına uygun olacağına inanıyor. Böylece, mevduat sahibi ve lehdar, kendisi için amaçlanan fonları hesapta alabileceği durumlar üzerine gerekçelerin listesini etkileyebilir. Taraflar arasında gelişen spesifik ilişkileri ve belirli bir temel yükümlülüğün özelliklerini dikkate alarak uygun koşulları belirleyebilirler. Ayrıca Anastasia Malyukina, emanetçinin ve lehdarın anlaşmada emanet acentesini ilgili gerekçelerin varlığını kontrol etmeye ve taraflarca sağlanan belgeleri resmi olarak değil, daha kapsamlı bir şekilde kontrol etmeye zorlayan bir koşul sunabileceğini ekliyor. Ekspertiz, hesap sözleşmesi ile emanet akreditifi arasındaki temel farktır.

REFERANSIMIZ

Akreditif, bankanın ödeyici adına kabul ettiği parasal bir yükümlülüktür. Bir akreditif kapsamında fon alıcısı lehine ödeme yapmanıza, bir kambiyo senedini ödemenize, kabul etmenize veya iskonto etmenize veya bu işlemleri yürütme yetkisini başka bir bankaya () aktarmanıza olanak tanır.

Ancak şunu da belirtmek gerekir ki iç mevzuatta emanet hesabı sözleşmesi tasarımı, dünya uygulamasında yaygınlaşan sözleşmenin kısaltılmış halidir. Rus hukukunda bu kurum şu şekilde karakterize edilir:

emanet hesabına aktarılabilecek sınırlı bir mülk listesi - bu rolü yalnızca nakit üstlenebilir (oysa herhangi bir mülk yurtdışındaki bir emanet acentesine devredilebilir);
sınırlı bir emanet acentesi listesi - bugün yalnızca kredi kuruluşları bu işlevi yerine getirebilir (yurtdışında avukatlar, sigorta acenteleri ve işlemin taraflarınca güvenilen diğer herhangi bir kişi emanet acentesi olarak hareket edebilir). Taraflar istenirse başka bir benzer kurumu kullanarak noter kullanabilirler - noter mevduatına para yatırabilirler (), ancak bu araç emanet hesabı sözleşmesinin sağladığı fırsatların aynısını sağlamaz.

FİKİR

Rosbank Hukuk Müdürlüğü Direktörü Polina Lebedeva:

“Bana öyle geliyor ki, bir kredi kuruluşu olarak emanet acentesinin statüsü uzun süre kalacak, çünkü bu şekilde özellikle suçtan elde edilen gelirlerin yasallaştırılmasına karşı önlem, tam da özel özellikler nedeniyle sağlanacak ve Bu alandaki bankacılık düzenlemelerinin katılığı.

Aynı zamanda uygulamamızda iş dünyasından emanet hesap sözleşmesi talebinin olduğunu da görüyoruz. Ayrıca, emanet hesaplarının kullanımının, uzlaşmaların çeşitli yönlerini düzenleyen düzenlemeler düzeyinde de bahsedildiğini - özellikle gayrimenkul alım ve satım işlemleri için, emanet hesabı kullanma olasılığının doğrudan belirlenen tarihe kadar olan süre için belirlendiğini belirtmek isterim. mülkiyet devrinin tescili ve taraflar arasındaki uzlaşmaların tamamlanması [alt. 4.45.3 sayfa 4 bölüm. 4 kanal. 16 Temmuz 2012 tarih ve 385-P sayılı Rusya Bankası Yönetmeliği Ekinin II. Bölümü "". - Kırmızı.] Ayrıca, gayrimenkul alım satım işlemlerinde kullanılan emanet hesaplarındaki mevduatlara ilişkin tazminat tutarı, sıradan hesaplara göre çok daha yüksektir [, 23 Aralık 2003 tarihli Federal Kanun 177-FZ "". - Kırmızı.]".

Rusya mevzuatındaki emanet hesabı sözleşmesine ilişkin hükümleri değerlendiren Anastasia Malyukina, gelişme potansiyeli olduğuna inanıyor: "Benim kanaatimce, bir yılı aşkın bir süredir yerleşik bir uygulama olmasa da, bu kurumun iyi bir geçmişi var. ve yakın gelecekte yasa koyucunun yine de uygulama kapsamını genişletmeye karar vereceğini göz ardı etmiyorum ve belki de Rus hukukunda, örneğin aşağıdaki gibi spesifik yapıları uygulayacağımız anı görecek kadar yaşayacağız. , yurtdışındaki lisanslama ilişkilerinde uygulanan yazılımın kaynak kodunun bir özeti".

Emanet hesabı sözleşmesi kullanmanın bazı özellikleri

Anlaşma yaparken bu kuruma başvurmaya karar veren taraflar bir takım nüanslarla karşı karşıya kalabilir. Bunlardan bazılarını ele alalım.

Sözleşmenin değiştirilmesine ilişkin genel gerekçeler emanet hesabı sözleşmesi için de geçerlidir. Bu, değiştirilebileceği anlamına gelir:

tarafların inisiyatifinde ();
Mahkeme kararıyla ();
koşullardaki önemli bir değişiklik nedeniyle ().

Vade sonu, emanet hesap sözleşmesinin feshedilmesinin ana nedenidir (). Kural olarak, bu süre sözleşme metninde belirtilir. Ancak başka koşullar da bir emanet hesabının kapatılmasına gerekçe teşkil edebilir () - örneğin, bir bireyin aciz, kısmen ehliyetsiz veya kayıp olarak tanınması ve ayrıca bir tüzel kişiliğin tasfiyesi vb.

Genel bir kural olarak, bir emanet hesabını kapatırken, yararlanıcıya para transferi için herhangi bir gerekçe yoksa veya anlaşma tarafından başka şekilde öngörülüyorsa, fon bakiyesi mevduat sahibine () aktarılır veya verilir.

Emanet aracısı olan bir kredi kuruluşunun iflas anı (iflas), mevduat sahibinin veya lehdarın alacaklılar kaydına tam olarak kimin girmesi gerektiğini doğrudan etkiler. Forward Legal Hukuk Bürosu'nun kıdemli ortağına göre, fonların hesaptan çekilmesini gerektiren koşullar henüz gerçekleşmemişse, kayıtta Alexey Karpenko, hesap sahibi (mevduat sahibi) kalkmalıdır. Bu tür koşullar zaten meydana gelmişse, o zaman - yararlanıcı.

Emanet akreditiften daha mı pahalı olacak?

Uzmanlar, bir emanet hesabının bakımına yönelik hizmetlerin maliyetinin aslında bir akreditifin maliyetinden daha yüksek olabileceğini göz ardı etmiyor çünkü bankalar bir emanet sözleşmesi kapsamında daha fazla gereksinime tabidir. Ancak emanet hesabının taraflara sağladığı depozito garanti sistemini de hesaba katarsak, eşit olasılıkla fiyat daha düşük olabilir. Şu anda bir emanet hesabı açmanın ortalama maliyeti 2,5 bin ruble olup, sözleşmede değişiklik yapmak ve yerine getirilmesi nedeniyle ödeme yapmak 500 rubleye mal olabilir. 2,5 bin ruble'ye kadar. Bu durumda, kural olarak, banka, emanet hesabındaki () fonlardan ücret almaz.

Aynı zamanda Anastasia Malyukina, oranların her şeyden önce her bir sözleşme çerçevesinde ilişkilerin ne kadar karmaşık çözüldüğüne bağlı olacağına inanıyor. "Bu konuyu henüz incelemeye başladığımda, yalnızca birkaç bankanın böyle bir hizmet sunmaya karar verdiğini gördüm. Bankacılık sistemine olan saygım dışında, kafam karışmıştı çünkü bir emanet acentesinin seçiminin ne kadar zor olduğunu söylediğimizde sınırlı, bu, siz ve ben bir emanet hesabını ne kadar kullanmak istersek isteyelim, uygulamada belirli riskler yaratır, üçüncü bir acenteye, bir emanet acentesine ihtiyacımız var ve eğer o bize uygun hizmeti sağlamaya hazır değilse, bir şeyden korkuyorsa veya kanunun belirli veya başka mekanizmaları uygulamasına ne kadar izin verdiğinden emin değilse, o zaman bu ilişkilere girmeyecektir. Dolayısıyla tarife meselesinin artık bankaların seçeceği bir politika meselesi olduğunu düşünüyorum, " diyor.

Polina Lebedeva, emanet hesabı sözleşmesi kitlesel standartlaştırılmış bir ürün olmadığından kesin bir tarife belirleme olasılığını da dışlıyor. "Bu sözleşme şu ana kadar belirli bir talep üzerine hazırlanıyor. Tabii bu durum zaten bankalar açısından çok daha fazla işçilik maliyeti ve bu ürünün bakımı için daha yüksek işlem maliyeti gerektiriyor. Dolayısıyla bu kadar kişiye özel ürünler ortaya çıkabilir" kıyafetler aslında fabrikada dikilen bir takım elbiseden daha pahalıya mal olacak. Ancak yine de bu bir pazar ve uygulama meselesi" diye düşünüyor uzman.

Aynı zamanda CJSC Rusatom Overseas'ın hukuki ve kurumsal çalışmalarından sorumlu direktörü Konstantin Kryazhevski Uluslararası uygulamalara odaklanarak, emanet hesabı tutmanın maliyetinin her halükarda fahiş olmayacağı görüşündedir.

Bankacılık hizmetleri arasında akreditifin yanı sıra benzer işlevlere sahip başka hizmetler de bulunmaktadır. Emanet hesapları bu tür finansal araçlardan biridir. Rusya'da nispeten yakın zamanda, yalnızca 2012'de ortaya çıktılar. Emanet ve akreditif arasındaki farkların neler olduğunu görelim.

Rusya'da uygulama kavramı ve özellikleri

Emanet hesabı, gayrimenkul alım satımı gibi ticari işlemlerde riskleri azaltmak için tasarlanmış bir finansal araçtır. Hesabın kendisi şartlıdır. Sahipliği, parayı ancak belirli bir noktaya kadar onaylayan belgeleri dikkate alır. Bu an, emanetin açılmasına ilişkin sözleşmede tam olarak belirtilmiştir.

Bu finansal araç, mevzuatın ilk kez mülkün koşullu saklanmasına yönelik yeni bir anlaşma türünün ve bu tür işlemlerin muhasebeleştirilmesi için özel bir hesap türünün kullanıldığı 2012 yılında Rusya'ya geldi.

Dünya finans uygulamalarında emanet hesapları bankalar, finans şirketleri, emanet acenteleri vb. tarafından açılmaktadır. İşlevsel amaçları bakımından akreditif, tahsilat, garanti, senet, kiralık kasa gibi bankacılık araçlarına çok benzerler.

Çoğu zaman, emanet hesapları, karşı tarafların birbirini iyi tanımadığı ve aralarındaki güven düzeyinin düşük olduğu ticaret operasyonlarında riski azaltmak için kullanılır. Örneğin ABD'de gayrimenkul alım-satım işlemlerine benzer bir finansal araç eşlik ediyor.

İşlemde genellikle üç taraf bulunur: alıcı, satıcı ve emanet acentesi. İkincisinin görevi, işlemin sözleşme şartlarına tam olarak uygun olarak gerçekleşmesini kontrol etmektir. Ve ancak sözleşmenin imzalanmasından, belgelerin emanet acentesi tarafından doğrulanmasından sonra satıcıya para ödenir. Böylece emanet, tarafların işlemin tüm şartlarını yerine getireceğine dair ek bir garanti görevi görür.

Rusya'da emanet hesapları da benzer şekilde kullanılıyor. Hem yerli şirketler hem de Rusya Federasyonu topraklarında ticari faaliyetler yürüten yerleşik olmayanlar için uygundurlar. Onların yardımıyla şunları yapabilirsiniz:

Sözleşme şartlarının karşılandığından emin olun.
Sözleşme kapsamında ödeme görevi gören fonların güvenli bir şekilde saklanmasını garanti edin.

Genellikle para, emanet acentesi görevi gören ve işlemle ilgilenen taraf olmayan bir bankada tutulur.

Çoğu zaman, bu finansal araç aşağıdaki gibi operasyonların performansını sağlamak için kullanılır:

gayrimenkul alım satımı dahil. geliştirici ile hissedar arasında;
konusu mallar, hizmetler, fikri mülkiyet hakları olan karşı taraflar arasındaki ticari işlemler;
menkul kıymetlerin satın alınması.

Bir ticaret işleminde yer alan üç taraf vardır:

mevduat sahibi – mal veya hizmetlerin alıcısı;
lehdar mülkün satıcısıdır;
emanet acentesi - sözleşme şartlarının yerine getirilmesini izleyen bir banka, fonların ve belgelerin güvenliğinden sorumludur. Ve sözleşmenin tüm koşullarını kontrol ettikten sonra parayı satıcıya öder ve varlıkları alıcıya verir.

Akreditiften farkları, avantajları ve dezavantajları

Emanet ile akreditif arasındaki fark nedir, çünkü bu iki araç işlevsel amaçları açısından çok benzerdir - ticari işlemlerdeki riski azaltmak için tasarlanmıştır. Ama yine de aralarında önemli bir fark var ve bu da şu şekilde:

Akreditifin aksine, emanet hesapları yalnızca işlemdeki tüm katılımcıların kişisel varlığıyla kapatılır. Akreditif, alıcı tarafından herhangi bir zamanda iptal edilebilir ve taraflara önceden bildirimde bulunmaksızın bankanın kendisi tarafından iptal edilebilir. Uluslararası uygulamada cayılabilir akreditifler 2007 yılından itibaren yasaklanmıştır.
Akreditif ödeme şekli kanunla sıkı bir şekilde düzenlenmiştir ve emanet hesaplarının kullanıldığı sözleşme daha esnektir. İkincisinde taraflar yalnızca işlemi tamamlamak için ihtiyaç duydukları koşulları belirtebilirler. Ancak akreditif için neyin gerekli olduğu Merkez Bankası'nın mevzuatında kesin olarak belirtilmiştir. Başka bir deyişle, emanet hesapları için bir dizi koşul olan bir belge paketi taraflarca oluşturulur ve akreditif ödeme şekilleri için bu kanunla sağlanır.
Akreditifte işlem şartlarının yerine getirilmesi sorumluluğu tamamen alıcı ve satıcıya, emanet hesaplarında ise bankaya aittir. Bu, akreditif şeklinde para ödemesinin, içeriğine ve sözleşme koşullarına uygunluğuna bakılmaksızın, sözleşmede öngörülen tüm belgelerin mevcudiyetinde gerçekleştirildiği anlamına gelir. Emanet hesaplarını kullanırken banka, işlemin yürütülmesini başından sonuna kadar tam olarak kontrol etmek ve doğrulamakla yükümlüdür.

Emanet hesaplarının akreditiflere göre önemli bir avantajı, daha esnek olmaları ve uygulama kolaylığıdır. Öte yandan bu hesaplama şeklinin dezavantajları da vardır:

Bugüne kadar sadece 21 bankanın emanet hesabı açma hakkı bulunuyor. Akreditif, her bankanın finansal hizmetleri kapsamında bulunan standart bankacılık ürünlerini ifade eder.
Bir finans kurumunun iflası durumunda mevduat sahibinin emanet hesaplarındaki parası Ajans tarafından yalnızca 10 milyon rubleye kadar sigortalıdır.
Emanet hesapları, banka çalışanlarının karıştığı dolandırıcılık planlarına karşı yeterince korunmuyor. Bu durumda akreditif daha önemli bir koruma seviyesine sahiptir. Ancak yukarıdakilerin aksine, bu tür hesap açma hakkına sahip bankaların seçiminin Merkez Bankası tarafından detaylı bir kontrolden sonra yapıldığını ve bunun da bu tür riskleri büyük ölçüde ortadan kaldırdığını belirtmek isterim.

Bu finansal hizmetin Rusya'da hızla geliştiğini de belirtmek gerekir. Yani bankacıların tahminlerine göre 2019 yılı sonuna kadar tüm ipotek işlemlerinin yaklaşık %30'u emanet hesapları kullanılarak gerçekleştirilecek. Ve bu arada, bu bankacılık aracının işlevselliğinin genişletilmesine büyük katkı, geliştiriciler ve mülk alıcıları arasındaki ilişkiler sırasında oluşan adli uygulama tarafından sağlanmaktadır.

Rus bankalarının teklifleri

Bugüne kadar 21 Rus bankasında ipotek işleminin ve hesap açmanın risklerini sigortalamak mümkün. Sberbank, Gazprombank, VTB, Rosselkhozbank, Sovcombank ve diğerlerinden bahsediyoruz.

Genbank'ta bireyler için diğer tarifeler geçerlidir:

bir hesap açmak 1.250-2.500 rubleye mal olacak (banka şubesine bağlı olarak);
işlem şartlarının yerine getirilmesi - 1.250-2.500 ruble;
koşulların değişmesi - 1.000 ruble.

Karşılaştırma için Pervouralskbank'ın emanet hesaplarına hizmet verme koşulları şunlardır:

açılış - 1000 ruble;
koşulların değişmesi - 500 ruble;
Yararlanıcıya 3 milyon ruble'den fazla miktarda nakit çekilmesi -% 0,05, ancak 3.000 ruble'den fazla değil.

Yukarıdakilerden de görülebileceği gibi, bankalar genellikle emanet hesabı açmak ve ek anlaşmalar yapmak için ücret alırlar. Geri kalan komisyonların adı bireysel niteliktedir ve acente bankasına bağlıdır.

Çoğu finansal kuruluşun, ipotek kredilerine eşlik eden kapsamlı bir hizmet olarak emanet hesaplarını ücretsiz açtığını belirtmek gerekir. Oldukça sık kullanıldığını da belirtmekte fayda var.

2018 yılından itibaren emanet hesaplarının etkin kullanımına olanak sağlayacak değişiklikler yürürlüğe girmiştir. Bu araç 2014 yılında kullanıma sunuldu ancak bazı konulardaki hukuki belirsizlikler kullanımını olumsuz etkiledi. Kabul edilen değişiklikler mevcut çatışmaları ortadan kaldırdı ve bu da bir işlemin sonuçlandırılmasındaki riskleri önemli ölçüde azaltacak.

Gelecek yılın haziran ayından itibaren Rusya, emanet hesapları kullanılarak işlemlerin sonuçlandırılması mekanizmasını yeniden başlatıyor. Medeni Kanun ile icra ve iflas kanunlarında gerekli değişiklikler yapıldı. Bu mekanizmanın 2014 yılından bu yana kullanılması mümkün ancak hukuki ihtilaflar etkili bir şekilde uygulanmasına engel oldu.

Emanet hesabı çoğunlukla ticari işlemlerin (özellikle gayrimenkulle ilgili işlemler) uygulanmasında kullanılır. Bu hesabı kullanırken, işlemde üçüncü bir taraf yer alır - bir emanet acentesi, ticaret işlemindeki katılımcıların yükümlülüklerini yerine getirmesinin garantörü olarak hareket eder. Para ancak gerekli tüm belgeler tamamlandıktan ve mülkiyet devredildikten sonra satıcıya aktarılır.

Sonuç olarak, işlemin tarafları, emanet hesabının temel avantajı olan risklerini önemli ölçüde azaltır. Bariz faydalara rağmen, yasanın önceki versiyonu en önemli konuyu - hesaba yatırılan paranın kime ait olduğunu - açıkça tanımlamamıştı. Ayrıca emanet hesaplarının kullanımını engelleyen diğer sorunlar da çözümsüz kaldı.

Yararlı değişiklikler

Gelecek yıldan itibaren geçerli olacak değişikliklerle aşağıdaki konuların hukuki statüsü belirlendi:

Aracının iflas etmesi durumunda iflas masasının belirlenmesinde emanet hesaplarına yatırılan para dikkate alınmaz. Sonuç olarak işlemin tarafları emanet acentesinin mali zorluklarından korunmuş olur.
Bu hesapların amacı yasama düzeyinde sabittir. Para veya menkul kıymetleri, ancak sözleşmede belirtilen tüm koşullar yerine getirildikten sonra ikinci tarafa aktarılacak olan bir emanet hesabına aktarabilirsiniz.
Bu hesapları yalnızca bankalar açabilir (dünya pratiğinde hukuk firmaları ve uzman kuruluşlar da bu hakka sahiptir). Bu hesaptaki maksimum fon limiti 10 milyon ruble.
Daha önce emanet hesabına yalnızca nakit olmayan biçimde izin veriliyordu. Yeniliklerin ardından çeşitli varlıkların takasında kullanılan takas anlaşmaları da eklenecek.
Hesaptaki fonların kime ait olduğu açıkça tanımlanmaktadır. Takas tarihi olarak tanımlanan tarihe kadar para yatıran kişiye aittir. Bundan sonra lehine emanet hesabı açılan taraf paranın sahibi olur. Menkul kıymetlerin ve diğer varlıkların mülkiyeti de benzer şekilde belirlenecektir.

Uzmanlar, kabul edilen değişikliklerde açıklanmayan bir konuya dikkat çekiyor. 2018'den bu yana emanet hesabı açma ve bu hesaba varlık yatırma olanağına rağmen, bağımsız değerleme uzmanlarının hizmetlerinden yararlanma yükümlülüğü mevzuat alanında sabit değildir. Sonuç olarak, bir varlığın gerçek değerinin sözleşmede belirlenen tutarla eşleşmediği durumlar ortaya çıkabilir. Emanet hesap mekanizmasının aktif olarak kullanıldığı ABD ve Avrupa'da ekspertiz uygulaması zorunludur.

Merkez Bankası, alım-satım işleminin taraflarının çıkarlarını korumanın yanı sıra, emanet hesaplarının kullanılmasıyla da ilgilenmektedir. Bu hesaplama yöntemiyle büyük satın almalar daha şeffaf hale gelecek ve bu da finansal izleme görevlerini kolaylaştıracak.

Yeni izleme seçenekleri

Merkez Bankası temsilcileri emanet hesaplarının işlemi daha şeffaf hale getirdiğinden emin. Daha önce, büyük miktarlardaki alım satım işlemleri düzenleyici otoritelerin görüş alanı dışında kalıyordu ve bu da çeşitli suiistimallere yol açıyordu. Bu tür işlemler de dahil olmak üzere fonların nakde çevrilmesi amacıyla gerçekleştirildi. Emanet hesaplarının kullanılması bu tür işlemleri en aza indirecektir. Bu pozisyon Rosfinmonitoring tarafından paylaşılmaktadır.

Ayrıca Merkez Bankası, bankaların emanet hesaplarıyla çalışırken eylemlerini sıkı bir şekilde düzenliyor. Ocak-Haziran 2017'de düzenleyici yalnızca üç finans kuruluşuna lisans verdi: Gazprombank, Sberbank ve Rosselkhozbank. Diğer bankalar Merkez Bankası'nın bu araçla çalışması için gerekli tüm şartları henüz yerine getirmiş değil.

Uzmanlar, kabul edilen değişiklikleri olumlu değerlendiriyor ve gelecek yıl emanet hesaplarının daha aktif kullanılmasını sabırsızlıkla bekliyor. Bu mekanizma, ek koşullar sağlayan (ertelenmiş ödeme ilkesi dahil) ticari işlemlerde özellikle popüler hale gelecektir. Ancak emanet hesabı kullanarak menkul kıymet alışverişi yapmak o kadar da çekici görünmüyor.

Analistler bu tür operasyonların Merkez Bankası tarafından yakından inceleneceğini vurguluyor. Düzenleyici, bu işlemlerin yürürlükteki yasalara uygunluğu açısından dikkatli bir şekilde kontrol edecektir; bu da sözleşme şartlarının uygulanmasını önemli ölçüde geciktirebilir. Sonuç olarak, menkul kıymet değişimi başka mekanizmalar kullanılarak gerçekleştirilecektir.

Ruslar artık bankalarda yeni bir tür hesap açma fırsatına sahip; Batı'da çok popüler olan emanet hesabı. Ancak Rusya'da bir şekilde kök salmadı. Ancak yakında işler değişebilir.

Bir emanet hesabı, örneğin gayrimenkul işlemlerindeki ödemeler için kullanılabilir. Plan basittir: Alıcı ve satıcı, işlem ve işlemin tamamlanmış sayılacağı tüm koşullar üzerinde anlaşırlar.

Daha sonra bankada bir emanet hesabı açılır ve burada alıcı, satın alacağı mülkün değerine eşit miktarda, satıcıyla anlaşılan tutarı yatırır. Tüm taraflar bu hesabın durumunu istedikleri zaman kontrol edebilir, ancak satıcı ancak listesi önceden müzakere edilen tüm belgeleri imzaladıktan sonra para çekebilecektir. Emanet acentesi (banka) tüm anlaşmaların yerine getirilmesini sağlar.

Rusya Bölgesel Bankalar Birliği başkan yardımcısı Oleg Ivanov'un belirttiği gibi, emanet hesapları dünyanın her yerinde, özellikle uluslararası ticarette, henüz yolda olan ve henüz teslim edilmemiş mallar için ödeme yapılması gerektiğinde kullanılıyor. alıcı. Ancak Rusya'da yasal özellikler nedeniyle kullanımları hala gayrimenkul sektörüyle sınırlıdır. Ancak burada bile araç henüz popülerlik kazanmadı.

"Halkımız böyle bir durumda kiralık kasa olmadan yapamayacağımız gerçeğine alışkındır; taraflar parayı saydılar, kontrol ettiler, kasaya koydular ve sonra götürdüler" diye anımsıyor. Emanet - hemen hemen aynı, yalnızca nakit olmayan versiyonunda. Kârlı gibi görünüyor, çünkü bankaya gidip büyük miktarda geri dönmek ters gidebilir. Ancak emlakçıların da bahsettiği bir sorun var: Vatandaşlarımızın belirli bir kategorisi için bu tür hesaplar çok şeffaf ve hepsi değil ve her zaman işlemin gerçek tutarını "parlatma" arzusuyla yanmıyor ve bu durumda, Paranın nereden geldiğini açıklayın. Ayrıca alıcıların vergi sonuçları da oluyor ve bu her zaman hoş bir durum değil.

Sonuç olarak artık ülkemizde açık emanet hesaplarının sayısına ilişkin kesin istatistikler bile bulunmuyor. Ivanov, "Merkez Bankası bu tür bilgileri toplamıyor, çünkü büyük ihtimalle henüz toplanacak bir şey yok" diye şikayet ediyor. "Ayrıca çözülmemiş birçok hukuki sorun var ve bu nedenle bankaların deneme yapmak için acelesi yok."

10 milyon ruble devlet tarafından emanet hesabıyla sigortalanıyor. Sıradan mevduatlar için bu miktar 1,4 milyon rubleyi geçmiyor

"Emlak Piyasası Göstergeleri IRN.RU" analitik merkezi başkanı Oleg Repchenko ise bir başka önemli sorunu belirtiyor. Günümüzde gayrimenkul işlemlerinin aslan payı, birçok alternatif işleme sahip olan ikincil piyasaya aittir.

"Burada zincir üç tarafı (satıcı, alıcı, banka) değil, birkaç tarafı (beş veya daha fazla) içeriyor" diyor ve şöyle devam ediyor: "Ve çoğu zaman ikinci dairenin satıcısı, birincisini satana kadar para yatıramaz. " Böylece tüm köklü zincir çöküyor. Emanet hesaplarının açılması açısından bu durum kabul edilemez.

Bu arada vatandaşların konut amaçlı gayrimenkullerle işlem yaparken açtırdıkları emanet hesapları da mevduat sigortası sistemine dahil ediliyor. Üstelik sigortalanacak tutar normal mevduatlarda olduğu gibi 1,4 milyon değil 10 milyon rubleye ulaşıyor.

Devlet Duması'nda değerlendirilen ve bu yıl Şubat ayında ilk kez görüşülen ortak inşaat yasasında yapılacak değişiklikler, emanet hesaplarına popülerlik katabilir. Hissedarların fonlarını emanet hesaplarında tutmakla yükümlüdürler. Geliştiriciler bu parayı ancak tüm yükümlülüklerin yerine getirilmesinden sonra elde edebilecekler. Ancak uzmanlar, yasa tasarısının ikinci okumada herhangi bir değişiklik yapılmadan kabul edileceğinden hala şüpheli.

Bir yandan bu değişikliklerin kabul edilmesi halinde hisse sahipleri korunacak. Öte yandan "burada ve şimdi" fonlara ihtiyaç duyan geliştiricilerin ilgisi kaybolacak. Oleg Ivanov inanıyor. Bu nedenle mevcut tasarıda bazı değişiklikler yapılması için lobi yapabilirler.

Uzmanlar ise emanet hesaplarının ülkemizde henüz yaygınlaşmamasından kaynaklanan bir soruna dikkat çekiyor. Oleg Ivanov, "Vatandaşlarımızın kitlesel bilincinde nakit hala büyük bir rol oynuyor" diyor. Evet ve iş dünyasından ilerici teknolojilere güvenilmez. Ek olarak, kanıtlanmış eski bir yöntem var - akreditif. Ancak burada dört taraf söz konusudur: alıcı ve satıcı ve bunların çıkarlarını temsil eden iki banka. Emanet hesabı daha esnek bir araç olmasına rağmen, tarafların koşullarını istedikleri gibi değiştirebilecekleri şemaya benzer. Doğal olarak, daha önce bu konuda anlaşmıştık.

BMS Hukuk Bürosu CEO'su Alexei Matyukhov'a göre sınırlayıcı faktör, Rusya'da geçerli olan kısıtlamaların varlığıdır. Örneğin, bizde emanet hesabına yalnızca para yatırılabilir ve yalnızca bankalar emanet aracısı olabilir. Uluslararası uygulamada, mülkiyet listesi fikri mülkiyete kadar çok daha geniştir ve bir temsilci, diğer şeylerin yanı sıra, her iki tarafın da güvendiği bir avukat veya noter olabilir.

Yeni menkul kıymetler

Rus Demiryolları indirimli tahvil ihraç etmeyi planlıyor

Rus Demiryolları tahvil yerleştirme olasılığını değerlendiriyor. Şirketin başkanı Oleg Belozerov gazetecilere verdiği demeçte, "Muhtemelen yeni finansal mekanizmalar sunacağız. Şimdi tahvillere kupon ödüyoruz veya belki kupon geliri değil, indirimli tahvil ihraç edeceğiz."

Ancak şimdilik bu konu tartışılıyor. Hangi karar verilecek - bir ay içinde öğreneceğiz, Belozerov bunu açıkça belirtti. Ona göre şirket, yakın gelecekte iskontolu tahvil mi ihraç edeceğine yoksa kupon gelirli geleneksel tahvil mi satacağına karar vermeyi planlıyor.

Rus Demiryolları başkanı, "Artık meslektaşlarımız bunun üzerinde çalışıyor. Hangi mekanizmaların bize daha düşük maliyetler sağlayacağını anlamamız gerekiyor" dedi.

Hatırlayacağımız üzere, iskontolu tahviller nominal değer üzerinden bir "marj" ile yerleştirilmektedir. Plasman ve itfa fiyatları arasındaki fark yatırımcının geliridir. Bugün, dolaşımda 312 milyar rubleden fazla değere sahip 15 adet Rus Demiryolları borsasında işlem gören tahvil bulunmaktadır. Ayrıca neredeyse 190 milyar değerinde 13 klasik tahvil ihracı da var.