In che anno sono comparsi i pagamenti senza contanti? Pagamenti senza contanti

Il pagamento senza contanti è una delle opzioni di pagamento più convenienti; questa è la loro alta velocità e la quasi totale assenza di restrizioni normative nell'effettuare pagamenti.

Pertanto, molte aziende scelgono i pagamenti senza contanti per i propri scopi, riducendo al minimo la circolazione di contanti.

Inoltre, i pagamenti tramite istituti di credito rappresentano un'opzione più economica rispetto ai pagamenti tramite banconote e monete.

Che cos'è una forma di pagamento non in contanti?

Innanzitutto, questo formato di pagamento è disponibile per tutti: persone giuridiche, imprenditori e cittadini comuni. I pagamenti non in contanti vengono effettuati solo tramite banche e altre strutture creditizie che devono svolgere operazioni bancarie.

In generale, i pagamenti non in contanti sono accordi implementati mediante il movimento di fondi sui conti di proprietà dei partecipanti a tali accordi.

Infatti, l'addebito e l'accredito dei fondi avviene elettronicamente. Alla fine della giornata lavorativa, al titolare del conto viene fornito un estratto conto, che riflette il saldo all'inizio e alla fine della giornata, nonché tutte le transazioni di entrate e uscite. Ciò consente di controllare i flussi di cassa.

I pagamenti senza contanti sono regolati nella Federazione Russa due norme principali:

Il Codice Civile della Federazione Russa - nel capitolo 46 "Compensazioni" stabilisce le disposizioni di base su tutte le forme consentite di circolazione non monetaria;
Regolamento sulle regole per il trasferimento di fondi n. 383-P, approvato il 19.06.12. Banca di Russia. Questo documento fornisce una descrizione più dettagliata delle forme di pagamento non in contanti, nonché dei requisiti per i documenti di pagamento. Il presente Regolamento non contraddice le norme del diritto civile.

Inoltre, esiste un altro atto normativo approvato dalla Banca di Russia: il Regolamento sull'emissione delle carte di pagamento del 24 dicembre 2004. N. 266-P. Questo documento descrive la procedura per l'acquisizione - insediamenti utilizzando carte di pagamento per beni e servizi. L'acquisizione è una forma peculiare di pagamenti senza contanti, disponibile principalmente per i cittadini comuni.

Sulla base di questi tre documenti avviene l'organizzazione e il controllo della circolazione non monetaria, che sostituisce sempre più il turnover del contante. E ci sono ragioni per questo:

i pagamenti tramite conti bancari raramente dipendono dal momento della transazione (cioè dall'ora del giorno) e dalla geografia;
i pagamenti non in contanti sono molto più economici da mantenere rispetto ai pagamenti in contanti;
inoltre, per le organizzazioni, i pagamenti sono più preferibili proprio attraverso, poiché ci sono molti meno requisiti per la registrazione, l'organizzazione e la contabilità di tali pagamenti rispetto alla circolazione del contante. Pertanto, molte start-up, al fine di risparmiare denaro e proteggersi dalle multe per errori di conformità e di richiesta o mancata richiesta, stanno passando ai pagamenti senza contanti. Anche le grandi aziende con esperienza si stanno impegnando per questo.

Per quanto riguarda i cittadini comuni, gli insediamenti senza contanti sono convenienti per loro, poiché è sufficiente avere una carta di pagamento per effettuare un pagamento, ed è vantaggioso, perché quando si paga con una carta spesso non vengono addebitate commissioni per i servizi di liquidazione.

Ma lo Stato beneficia anche della crescita dei pagamenti non in contanti, in particolare vi è un controllo sulla circolazione dell'offerta di moneta e una diminuzione della quantità di contante in circolazione riduce il tasso di inflazione.

Tipi. I loro vantaggi e svantaggi

Esiste una natura giuridica molteplici forme in cui vengono effettuati pagamenti non in contanti.

Forme e strumenti

In conformità con il Regolamento della Banca della Federazione Russa n. 383-P, questi moduli includono:

Liquidazioni tramite ordine di pagamento. In questo caso viene redatto un documento che contiene l'istruzione alla banca a carico dei fondi del pagatore di trasferire l'importo indicato nel documento di pagamento. Il bonifico viene effettuato nei tempi previsti e alla persona indicata nell'ordine. Questa opzione di traduzione è considerata una delle più semplici e tradizionali. Validità 10 giorni, escluso il giorno del documento. Questo formato di pagamento è disponibile anche per un comune cittadino che non possiede un conto corrente. L'inconveniente dei regolamenti tramite ordini di pagamento è che se viene commesso un errore nel documento durante l'esecuzione, ciò può causare un ritardo significativo nel pagamento o l'invio al destinatario sbagliato dei fondi;
Pagamenti tramite lettera di credito. Si tratta infatti di un conto speciale che viene utilizzato solo per il regolamento delle transazioni che richiedono l'intermediazione di una banca. In altre parole, una lettera di credito è un ordine del pagatore alla banca di trasferire fondi al destinatario solo se quest'ultimo soddisfa condizioni speciali, ad esempio la fornitura di beni, la fornitura di documenti e altre condizioni. L'azione di una lettera di credito può essere descritta in termini semplici come segue: l'acquirente apre una lettera di credito nella sua banca e vi trasferisce il costo dell'acquisto che fa, ma il fornitore potrà ricevere questi fondi a condizione che il la merce viene consegnata ed i documenti accompagnatori vengono trasferiti alla banca dove viene aperta la lettera di credito. E poi la banca trasferisce i fondi. La comodità di questa forma di pagamento risiede nella sicurezza della transazione. Ma lo svantaggio della lettera di credito è il suo costo elevato, il suo isolamento dal contratto di conto bancario (la lettera di credito viene aperta separatamente), la partecipazione al trasferimento di fondi da parte di più parti: l'acquirente e il fornitore, la banca emittente (apre la lettera di credito) e la banca esecutrice (esegue la lettera di credito). A proposito, spesso una banca può essere sia esecutrice che emittente;
Liquidazioni mediante mandati di riscossione o incasso. La loro specificità è che tali accordi sono possibili solo se il recuperatore (destinatario) dei fondi ha il diritto di presentare crediti sul conto del debitore (pagatore). Questi diritti possono essere previsti dalla legge o da un accordo concluso tra il titolare del conto (debitore) e la banca. La raccolta è intrinsecamente impegnativa. Quelli. il destinatario dei fondi, per riscuotere la somma richiesta, deve fornire all'intestatario del conto corrente del pagatore le informazioni necessarie sul debitore e sui suoi obblighi. Inoltre, il provvedimento di riscossione, per sua natura, non ha natura di notifica. Il debitore viene spesso a conoscenza della cancellazione dei fondi solo dopo aver ritirato il denaro da lui. E questo può rendere difficile per il debitore effettuare altre operazioni bancarie a causa della mancanza di fondi sul conto;
Pagamenti tramite libretti di assegni. Questa opzione può essere chiamata condizionatamente senza contanti, poiché comporta l'addebito di fondi dal conto del cassetto al conto del titolare dell'assegno o l'emissione di contanti a lui. Inoltre, il regolamento degli assegni viene effettuato solo a condizione che il traente dell'assegno disponga di una quantità sufficiente di denaro sul conto e dopo aver confermato l'identità del portatore dell'assegno e l'autenticità dell'assegno stesso;
Liquidazioni sotto forma di addebiti diretti. In questo caso, il trasferimento di denaro viene effettuato su richiesta del destinatario. Per eseguire questo trasferimento, l'operatore che eseguirà l'operazione di regolamento deve avere un accordo con il pagatore e la sua accettazione (consenso) per l'attuazione di tale operazione. Tali pagamenti vengono effettuati nell'ambito del sistema di pagamento nazionale russo e in presenza di una carta di pagamento. L'accettazione da parte del titolare della carta di addebitare i fondi sulla stessa deve essere stabilita nel contratto o in altro documento integrativo del contratto;
Insediamenti sotto forma di trasferimento di moneta elettronica. Nell'ambito di questo tipo di pagamenti non in contanti, un individuo (cittadino) fornisce all'operatore fondi per lo svolgimento di operazioni, sia dal suo conto bancario personale o senza di esso, sia dai conti di organizzazioni e imprenditori che forniscono fondi a favore di questo cittadino. Ma ciò è possibile solo se il contratto tra l'individuo e l'operatore prevede tale diritto. Per quanto riguarda gli imprenditori e le organizzazioni, possono utilizzare solo i fondi dei loro conti bancari.
Gli ultimi due tipi di pagamenti non in contanti sono regolati dalla legge "Sul sistema di pagamento nazionale" del 27.06.11. N. 161-FZ.

I vantaggi dei pagamenti senza contanti sono descritti nel seguente video:

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Principi di costruzione dei pagamenti cashless

Sistema di pagamento senza contanti basato sui seguenti principi:

Sulla base di questi principi, non viene effettuata solo la costruzione di un sistema di regolamento senza contanti, ma anche la loro implementazione.

Ordine di condotta

Eventuali pagamenti non in contanti vengono effettuati solo se è stato aperto un conto con un contratto di conto bancario. Tuttavia, l'attuale legislazione della Federazione Russa prevede la possibilità di effettuare transazioni non in contanti senza che il pagatore apra un conto corrente. Ma questo è possibile solo quando si effettuano pagamenti da parte di cittadini comuni, i cui trasferimenti di fondi non sono legati ad attività imprenditoriali.

Per effettuare pagamenti non in contanti, è possibile aprire un conto sia presso una banca che presso un altro istituto di credito che abbia la licenza della Banca di Russia per eseguire tali operazioni.

Per effettuare trasferimenti senza contanti i pagatori possono aprire:

Tutti questi conti possono essere aperti in rubli e valute estere.

Regole contabili

Per tenere conto delle transazioni non in contanti, le organizzazioni utilizzano il conto 51 "Conti di regolamento", dove viene creata l'analisi per ciascun conto corrente aperto dall'organizzazione. Tutte le transazioni vengono registrate sulla base, ad esempio, di ordini di pagamento, ordini di incasso, ecc. E per riflettere le operazioni su conti speciali, le organizzazioni utilizzano il conto 55 “Conti bancari speciali” con analisi su lettere di credito, depositi, libretti di assegni e altre forme simili di pagamenti non in contanti.

Gli imprenditori non utilizzano, ma inseriscono le transazioni di entrate e uscite su un conto bancario nei loro libri di entrate e uscite. E sulla base dei dati dei registri si effettua il calcolo. Utilizzano anche ordini di pagamento o di incasso, ordini commemorativi, ecc. come conferma di transazioni non in contanti.

Per quanto riguarda i cittadini comuni, possono ricevere estratti conto dal proprio conto per controllare i propri fondi.

Responsabilità per violazione dei rapporti transattivi

La punizione per tali violazioni è prevista nel capitolo 15 del Codice degli illeciti amministrativi della Federazione Russa. Inoltre, vengono puniti sia i correntisti che gli enti creditizi.

Per esempio:

dagli agenti di pagamento in caso di violazione del lavoro con un conto speciale possono recuperare da 40 a 50 mila rubli;
se la banca ha violato il termine per il trasferimento di fondi al bilancio dal conto del contribuente, fino a 5mila rubli verranno recuperati dal funzionario della banca.

La storia degli eventi e i principi di base di questi tipi di calcoli sono descritti nella seguente lezione video:

Sberbank of Russia offre ai clienti trasferimenti convenienti e veloci. Parleremo di come ricaricare una carta o un conto senza utilizzare contanti in questo articolo.

Chi può effettuare un trasferimento senza contanti da Sberbank

Il servizio di trasferimento è disponibile per i titolari di una carta di plastica o di un conto di risparmio Sberbank. Quando si effettua una transazione tramite i servizi Mobile Bank o Sberbank Online, è necessario che il proprietario della carta (conto) colleghi i programmi indicati.

Tipi di trasferimenti non in contanti in Sberbank

I clienti di Sberbank hanno accesso ai trasferimenti in tutto il mondo accreditando fondi:

Da una carta/conto Sberbank a una carta/conto Sberbank, trasferimento a un'altra banca.
Trasferimento di denaro tramite una carta/conto Sberbank in contanti.
Da un conto personale di Sberbank a un conto personale di un privato all'estero.

Il trasferimento tramite Sberbank viene effettuato solo da conti e carte di debito. Non è possibile inviare denaro da una carta di credito.

Metodi per effettuare trasferimenti non in contanti di Sberbank

Appello personale all'operatore in .

Trasferimento tramite Sberbank: tariffe

Per i pagamenti non in contanti è prevista una commissione, il cui importo dipende dal metodo di trasferimento.

Quando si effettua un trasferimento su una carta/conto Sberbank*:

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Sempre più aziende e privati scelgono per sé una forma di pagamento virtuale. Il fatto è che non è un'opzione economica e viene prodotta molto più velocemente, indipendentemente dall'ora e dal giorno della settimana. Il pagamento tramite bonifico bancario è molto conveniente e praticamente non limitato da documenti normativi. Pertanto, sostituisce gradualmente il consueto pagamento in contanti. Maggiori dettagli sono forniti di seguito.

Cosa è senza contanti?

La forma di pagamento non in contanti è il movimento di fondi sui conti dei clienti di istituti bancari o creditizi in formato elettronico. Qualsiasi pagamento di merci tramite bonifico bancario viene effettuato solo tramite organizzazioni specializzate che dispongono di licenze per eseguire operazioni bancarie.

Il non contante è disponibile per assolutamente tutte le persone, indipendentemente dalla forma della loro attività. Di norma, alla fine della giornata lavorativa, ai titolari del conto viene fornito un rendiconto delle loro attività di cassa della giornata, che consente loro di controllare tutte le operazioni. Ma se necessario, tale estratto può essere richiesto in qualsiasi momento ad un istituto di credito.

Adeguamento dei pagamenti non in contanti

Il pagamento tramite bonifico bancario è soggetto a soli tre documenti normativi che ne controllano completamente l'attuazione. Il principale è il Codice Civile della Federazione Russa, nel capitolo 46 del quale sono descritti tutti i requisiti di base per le forme consentite di circolazione del denaro non in contanti.

regolamento sull'emissione delle carte di pagamento;
regolamento sulle regole per i trasferimenti di denaro.

Il primo documento è stato approvato dalla Banca Centrale il 24 dicembre 2004 e rivela la procedura per l'acquisizione legale. Questo concetto definisce il pagamento non in contanti abituale per molti cittadini comuni per servizi o beni.

Il secondo documento è stato approvato solo il 19 giugno 2012 dalla Banca di Russia e contiene tutte le descrizioni dettagliate necessarie delle possibili forme di pagamenti non in contanti e dei relativi requisiti. Tutto quanto contenuto nel provvedimento rispetta pienamente le norme del Codice Civile.

Qualsiasi pagamento non in contanti deve essere effettuato nel rigoroso rispetto di tutti i documenti normativi elencati, ma tale controllo non costituisce un ostacolo alla crescente popolarità della circolazione di denaro non contante tra l'intera popolazione.

Vantaggi dei pagamenti senza contanti

Innanzitutto, il pagamento tramite bonifico bancario richiede documenti minimi, rispetto al normale pagamento in contanti tra organizzazioni. Molte aziende scelgono questa forma di pagamento poiché consente di evitare multe ingenti dovute a errori nell'esecuzione della disciplina di cassa e nell'utilizzo dei registratori di cassa.

Inoltre, le grandi organizzazioni fatturano sempre più spesso ai propri clienti i pagamenti senza contanti, invece di prelevare contanti da loro. Ciò consente alle aziende di risparmiare in modo significativo, poiché la manutenzione di tali operazioni è molto più economica.

L'ovvio vantaggio di tali calcoli per i cittadini comuni è la comodità di condurre operazioni. Il fatto è che possono essere effettuati semplicemente avendo una carta bancaria di pagamento e la possibilità di accedere a Internet, e le commissioni per i trasferimenti di denaro tra conti non vengono sempre addebitate o ammontano a perdite minime.

Il vantaggio di tali accordi virtuali va anche allo Stato, perché consente di monitorare costantemente tutti i flussi di cassa in tempo reale. Inoltre, una diminuzione del turnover dell’offerta di moneta dal vivo riduce la possibilità di inflazione nel paese.

In generale, i vantaggi dei pagamenti senza contanti sono chiaramente visibili a tutti e, soprattutto, possono essere effettuati in qualsiasi momento della giornata, in qualsiasi giorno della settimana e indipendentemente dalla geografia del trasferimento.

Tipi di regolamenti non in contanti per privati

Ai cittadini comuni può sembrare che i pagamenti non in contanti siano solo trasferimenti tra conti, ma in realtà esistono 6 varietà. La maggior parte è disponibile solo per persone giuridiche e organizzazioni e è controllata dagli stessi documenti normativi.

La forma di pagamento più comune e accessibile per i civili è il trasferimento elettronico. Rappresenta il trasferimento di fondi dal conto bancario personale del pagatore al conto del destinatario tramite un operatore bancario. Il destinatario può essere un individuo o un'organizzazione, l'importante è che tale diritto sia descritto nel contratto tra il titolare del conto e la banca. Il pagatore può essere solo un privato.

Un'altra forma di pagamento, che, come la precedente, è regolata dalla legge "Sul sistema di pagamento nazionale" è l'addebito diretto. Si tratta di un addebito sul conto del titolare del conto su richiesta del destinatario, ma solo se ciò è consentito dall'accordo tra il titolare del conto e l'istituto di credito. Molto spesso, tali pagamenti sono commissioni obbligatorie per il servizio di una carta bancaria o di un conto.

La forma più comune

Il pagamento IP tramite bonifico bancario viene spesso effettuato tramite un ordine di pagamento. Possono utilizzare questo modulo anche i soggetti che non hanno un conto corrente presso un istituto di credito. Il pagamento è la preparazione e il trasferimento alla banca di un determinato documento, un ordine che descrive in dettaglio l'importo, il destinatario e il periodo in cui deve essere effettuato il bonifico. Tutto questo viene fatto a spese del pagatore.

Il periodo di validità dell'ordine è ufficialmente di 10 giorni, escluso il momento della presentazione del documento, ma in pratica tutto avviene molto più velocemente. Solo un'errata esecuzione dell'ordine può rallentare la ricezione dei fondi.

La forma più protetta

La forma più sicura di pagamento non in contanti è considerata il pagamento tramite lettera di credito. È un inconveniente per il pagatore, poiché richiede l'apertura separata di una lettera di credito, anche se questa banca ha già un conto corrente, ma tutto questo per motivi di sicurezza.

Il pagatore deve trasferire un determinato importo per beni o servizi su un conto aperto e obbligare la banca a pagarli al destinatario solo se vengono soddisfatte determinate condizioni. Cioè, finché il destinatario non darà conferma all’istituto di credito di aver adempiuto pienamente ai suoi obblighi nella transazione, non riceverà il denaro. La banca in questo caso si comporta come un terzo non interessato e garantisce la legittimità della transazione.

Pagamento in contanti e non in contanti

Convenzionalmente, il pagamento tramite compensazione di contanti determina il regolamento tramite libretti di assegni, poiché dopo aver addebitato i fondi sul conto del cassetto degli assegni, può comportare l'emissione di contanti o il trasferimento su un conto bancario. Questa forma di pagamento è più comune in Europa e negli Stati Uniti e viene effettuata solo previa conferma dell'identità del portatore dell'assegno e ricezione di informazioni sulla disponibilità di un importo sufficiente per il trasferimento sul conto del traente, e , ovviamente, dopo aver confermato l'autenticità dell'assegno.

Un'altra forma di pagamento non in contanti è il bonifico tramite incasso o ordine di incasso. Viene eseguito solo quando il destinatario dei fondi fornisce alla banca la conferma degli obblighi monetari del titolare del conto nei suoi confronti. Si tratta infatti di recupero crediti e avviene anche senza tempestiva comunicazione al correntista. Di norma, il debitore viene a conoscenza del ritiro dopo aver effettuato il trasferimento.

Su cosa si basa il non contante?

Innanzitutto, tutti i pagamenti non in contanti devono essere effettuati in conformità con la legge e i regolamenti. Oltre alle regole generali, ciascun istituto di credito è tenuto ad agire solo nell'ambito dell'accordo in vigore tra la banca e il titolare del conto. Andare oltre lo scopo del documento redatto è consentito solo al momento della firma di un nuovo accordo. Inoltre, la banca non ha il diritto di influenzare la scelta della forma di pagamento per i partecipanti alla transazione.

Qualsiasi fattura emessa per pagamenti non in contanti, un campione della quale può essere ottenuto direttamente da un istituto di credito, deve essere supportata da una quantità sufficiente di fondi sul conto del pagatore. Inoltre, le operazioni di trasferimento di denaro devono essere eseguite entro il periodo specificato, altrimenti al colpevole potrebbero essere inflitte sanzioni o multe. E, naturalmente, ogni titolare del conto ha il diritto di accettazione, il che significa che anche allo Stato è vietato addebitare denaro sul conto senza preavviso.

Varietà di conti

Qualsiasi pagamento non in contanti è consentito solo se si dispone di un conto bancario con l'importo richiesto. L'unica eccezione è il pagamento tramite mandato di pagamento, che è consentito dalla legge e può essere effettuato anche in assenza di un conto bancario, ma solo da privati. Per condurre affari, è necessario disporre di un conto bancario.

Ne esistono diverse varietà:

Controllo dei fondi

Per i privati, tenere conto del movimento dei fondi sul conto consente di conservare gli estratti conto, per le organizzazioni è sempre più difficile. Usano libri di entrate e uscite, in cui inseriscono dati su ordini di pagamento, transazioni di riscossione, mandati commemorativi e così via. L'analisi dei conti speciali viene effettuata utilizzando estratti conto di lettere di credito, depositi, transazioni di assegni e altre forme di pagamento.

Su come emettere una fattura per il pagamento tramite bonifico bancario al titolare del conto, questi dovrebbe informare dettagliatamente la banca, nonché informare su possibili multe. Esse vengono imposte sia agli enti creditizi stessi che agli agenti pagatori se non hanno adempiuto puntualmente ai loro obblighi.

Il sistema finanziario globale è in costante miglioramento. La priorità principale delle banche e delle persone giuridiche è la sicurezza e la velocità delle transazioni. A causa di questa tendenza, i fondi non monetari sono diventati molto popolari. Cos'è un pagamento senza contanti e quali sono le modalità della sua attuazione?

Cos'è il pagamento senza contanti

Il formato di pagamento presentato prevede trasferimenti di denaro attraverso conti bancari senza l'uso di cartamoneta e monete. Può essere utilizzato da persone giuridiche, individui e imprenditori. Il concetto di pagamento senza contanti implica l'uso di carte di pagamento, cambiali e assegni per le transazioni. I pagamenti vengono trasferiti tra le parti di un rapporto patrimoniale o con l'ausilio di un ulteriore soggetto rappresentato da un istituto di credito.

Essenza

L'organizzazione delle transazioni finanziarie con l'aiuto di questo tipo di pagamento è vantaggiosa per le banche e per lo Stato, perché. evita un forte aumento dei ritardi nelle chiamate. L'essenza dei pagamenti non in contanti è l'attuazione dei pagamenti trasferendo valuta su conti destinati a sostituire il contante. Utilizzando una forma di pagamento non in contanti presso l'azienda, è possibile eliminare i registratori di cassa, rispettando le regole per il loro utilizzo.

Vantaggi e svantaggi

Il vantaggio principale di questo metodo di pagamento è la sua flessibilità. Il denaro non contante può essere conservato in conti speciali per un tempo illimitato. I documenti bancari possono essere collegati alla transazione in qualsiasi momento. Stabiliscono e confermano il fatto della transazione. Le aziende che utilizzano pagamenti senza contanti sono esentate dalla necessità di depositare costantemente denaro in banca.

Lo svantaggio principale del metodo è la dipendenza dalla banca. Un trasferimento senza contanti non può essere effettuato se il titolare dei fondi ha problemi con il proprio fatturato. I titolari di conti ordinari e speciali dovranno pagare una commissione alla banca per le operazioni effettuate. I pro e i contro dei pagamenti non in contanti si compensano a vicenda, rendendo questo metodo di pagamento il più conveniente nella realtà del nostro tempo.

Forme di pagamenti non in contanti

Le caratteristiche, il dispositivo e il valore delle transazioni di pagamento sono determinati dal loro tipo. A seconda della varietà, possono essere utilizzati da imprese e privati. Nel sistema finanziario russo si distinguono le seguenti forme di pagamenti non in contanti:

trasferimenti utilizzando richieste e ordini di pagamento;
lettere di credito;
pagamenti tramite libretti di assegni;
accordi di riscossione;
pagamenti mediante trasferimento di moneta elettronica;
trasferimenti di denaro tramite addebito diretto.

Tipi di pagamenti non in contanti

I pagamenti di questo tipo vengono classificati secondo diversi criteri. A seconda della natura economica, le rimesse sono necessarie per pagare transazioni non legate alle materie prime e per acquistare beni o servizi. I pagamenti possono essere intra-repubblicani e interstatali. I fondi trasferiti all'interno dello Stato sono suddivisi a seconda della regione e della località. Si distinguono inoltre i seguenti tipi di pagamenti senza contanti:

garantito, in cui i fondi contabilizzati sul conto di bilancio fungono da garanzia;
non garantito;
trasferimenti con prelievo istantaneo di fondi dal conto;
pagamenti con trasferimento di denaro differito.

Modi

I documenti di pagamento sono requisiti, istruzioni e ordini legalmente formalizzati per trasferimenti di denaro per la ricezione di beni, servizi, lavori. Possono essere implementati sotto forma di ordini di incasso, bonifici bancari, lettere di credito. A seconda del tipo di documento di pagamento, esistono metodi di pagamento senza contanti con contatto e senza contatto. Questi includono:

pagamenti con carta bancaria tramite terminali POS;
trasferimento di denaro da carte utilizzando la tecnologia Pay Wave/PayPass;
pagamenti con i dettagli della carta, spesso utilizzati per pagare servizi via Internet e acquistare beni nei negozi;
invio di denaro tramite sistemi di portafoglio Internet (QIWI, WebMoney, Skrill, ecc.), dove vengono utilizzati terminali speciali o trasferimenti con carte bancarie per ricostituire il saldo;
Servizi bancari su Internet offerti agli utenti di Sberbank e altre organizzazioni finanziarie;
pagamenti tramite tecnologia NFS tramite smartphone.

Sistema di pagamento senza contanti

Si basa su conti bancari con documenti di liquidazione. Il sistema di pagamenti senza contanti dovrebbe funzionare il più rapidamente possibile per eseguire tempestivamente gli ordini di pagamento, aprire conti per nuovi clienti e mantenere un continuo turnover di fondi. Se le autorità economiche raggiungono un accordo, i pagamenti possono essere effettuati bypassando la banca.

Principi di organizzazione

Il metodo di pagamento presentato è uno degli strumenti importanti per lo sviluppo dell'economia di mercato del paese. È volontario e consente il trasferimento e la ricezione di salari, risparmi da depositi e altri redditi senza visitare istituti finanziari. La continuità dei trasferimenti di denaro è assicurata dai principi su cui si basa l'organizzazione dei pagamenti senza contanti:

Le imprese e le organizzazioni che partecipano alle operazioni scelgono esse stesse la propria forma, indipendentemente dall'ambito delle loro attività.
I diritti del cliente di disporre di fondi non sono limitati.
Le transazioni vengono implementate in ordine di priorità.
I pagamenti vengono trasferiti da un conto all'altro se i fondi sono disponibili.

Principi di attuazione

Il rispetto delle regole stabilite dalle imprese e dalle banche garantisce che questo tipo di pagamento soddisfi i requisiti moderni, ovvero affidabilità, efficienza e velocità delle transazioni. A questo scopo sono stati sviluppati i principi per l’implementazione dei trasferimenti senza contanti. La procedura per effettuare pagamenti senza contanti è determinata dai seguenti principi:

Principio di accettazione. Senza il consenso o la notifica del titolare del conto contanti, i fondi non possono essere addebitati. Questa regola si applica anche alle richieste degli enti governativi.
Il principio della libertà di scelta. I partecipanti al regolamento possono effettuare transazioni in qualsiasi forma conveniente per loro. Le istituzioni finanziarie non possono influenzare la scelta dei metodi di pagamento diversi dai contanti.
Il principio di legalità. Tutte le operazioni devono essere effettuate nell'ambito della normativa vigente e da essa regolate.
Il principio dell'urgenza del pagamento. Qualsiasi trasferimento di fondi deve essere effettuato entro il termine stabilito dal pagatore. Se vengono violati, le sanzioni ricadono sulla banca.

Questi principi risiedono non solo nell’attuazione dei pagamenti senza ritiro di valuta, ma anche nella loro attuazione. Il conto corrente del pagatore deve sempre disporre della quantità di fondi necessaria per le transazioni. Tutte le transazioni vengono sempre effettuate sulla base di un accordo tra la banca e il titolare del conto. Puoi andare oltre l'ambito dell'accordo solo se concludi un nuovo contratto con il cliente.

Regole per i pagamenti non in contanti

La legge finanziaria regola tutte le transazioni monetarie tra imprenditori, persone fisiche e giuridiche, negozi e altre istituzioni. A tal fine, sono state sviluppate regole per i pagamenti non in contanti, la principale delle quali afferma che il denaro deve essere addebitato sul conto del cliente solo al suo ordine. I documenti di regolamento utilizzati per le transazioni dovrebbero contenere:

TIN del titolare del conto;
il nome e il numero di conto dell'istituto di credito;
nome della banca del pagatore;
numero di conto e BIC del destinatario del bonifico.

Pagamento tramite bonifico bancario

Il trasferimento di denaro viene implementato tramite uno dei metodi sopra elencati. Il conto corrispondente riflette i dati del mittente e del destinatario dei fondi, l'importo del trasferimento e il nome del servizio o del prodotto a pagamento. Pertanto, se il venditore non adempie ai propri obblighi, il pagamento non in contanti verrà restituito all'acquirente, ad eccezione della commissione del sistema bancario.

Rimborso all'acquirente

Il cliente ha il diritto di restituire o sostituire la merce acquistata nel negozio. I rimborsi all'acquirente tramite bonifico bancario vengono effettuati previa fornitura dei prodotti, di un assegno, di una scheda di garanzia e di documenti di identità. Le scansioni dei documenti elencati devono essere inviate alla posta del negozio. A un cliente può essere negato il trasferimento di fondi nelle seguenti situazioni:

il prodotto è alimentare ed è di buona qualità;
documenti smarriti sul trasferimento di fondi;
l'acquisto rientra nella lista dei prodotti non sostituibili.

Resi di acquisto

I prodotti di qualità inadeguata devono essere inviati dal cliente al magazzino del negozio. La restituzione della merce tramite bonifico bancario è stipulata separatamente nel contratto di ciascuna impresa. L'azienda può compensare il costo di spedizione della merce se tale clausola è presente nelle sue regole. Le forme di pagamento non in contanti implicano il trasferimento di denaro sul conto corrente dell'acquirente immediatamente dopo la restituzione dei prodotti al venditore.

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Pagamenti senza contanti- si tratta di regolamenti (pagamenti) effettuati senza l'utilizzo di contanti, cioè trasferendo un determinato importo da un conto di un istituto di credito a un altro, che sono accompagnati da una compensazione dei crediti reciproci. Gli intermediari in tali operazioni sono le banche, cioè è sui loro conti che tali pagamenti vengono trasferiti.

Questa forma di pagamento accelera il turnover dei fondi, riduce la quantità di denaro necessaria per la circolazione. Questa forma di pagamento è la più preferibile per fare affari oggi.

Secondo la legislazione attuale, gli accordi tra persone giuridiche, nonché gli accordi con la partecipazione dei cittadini legati alle loro attività imprenditoriali, vengono effettuati senza contanti.

I pagamenti tra queste persone possono essere effettuati anche in contanti. Ma per questa disposizione esiste una condizione essenziale: l'importo massimo dei pagamenti in contanti tra persone giuridiche in una transazione è pari a 60 mila rubli.

Pertanto, se un'organizzazione effettua pagamenti in contanti nell'ambito di un contratto, questi pagamenti non devono superare i 60 mila rubli. Allo stesso tempo, ha la possibilità di pagare questa transazione tramite bonifico bancario, per il quale non sono fissati limiti. Se i pagamenti in contanti vengono effettuati in base a diversi accordi, l'importo massimo dei pagamenti in contanti non deve superare i 60 mila rubli. per ciascun contratto separatamente. Pertanto, se l'importo del contratto supera l'importo specificato di 60 mila rubli, il saldo deve essere effettuato in forma non monetaria.

Passiamo ora alle tipologie di pagamenti non in contanti. Puoi scegliere una delle seguenti tipologie di pagamento:

regolamenti mediante ordini di pagamento;
liquidazioni con lettera di credito;
liquidazioni tramite assegni;
accordi di riscossione;
richieste di pagamento.

Per effettuare tali liquidazioni, vengono utilizzati i seguenti documenti di pagamento, corrispondenti a ciascun tipo di tali liquidazioni:

vaglia postali;
lettere di credito;
controlli;
richieste di pagamento;
ordini di riscossione.

Il termine totale per effettuare pagamenti senza contanti non deve superare:

due giorni lavorativi nel territorio soggetto alla Federazione;
cinque giorni lavorativi nel territorio della Federazione Russa.

Se parliamo dei vantaggi e degli svantaggi di tali sistemi di regolamento, possiamo distinguere le seguenti disposizioni:

Professionisti:

Flessibilità dei regolamenti, poiché è possibile gestire "catene" di transazioni con vari pagamenti aggiuntivi.
Disponibilità di documenti bancari, ad es. facile dimostrabilità dei calcoli.
L'impossibilità di frodi con denaro falso, "bambole", ecc.
Ridurre i costi associati al trasporto del contante, alla sua contabilità e conservazione;
Periodo illimitato di conservazione dei fondi nei conti bancari;
Mancanza di una cassa e necessità della sua manutenzione;
Tutti i contanti sono soggetti a restituzione obbligatoria alla Banca dopo tre giorni dalla data del loro ricevimento in cassa (ad eccezione dei contanti per retribuzioni dei dipendenti - stipendi che possono essere trattenuti in cassa per non più di 5 giorni) , ovvero il contante è comunque soggetto a trasferimento obbligatorio in forma non contante, quindi il pagamento iniziale tramite bonifico bancario ti consentirà di non effettuare ulteriori transazioni con la banca e di risparmiare tempo e denaro.

Aspetti negativi:

Esiste il pericolo di incontrare o di diventare dipendenti dai "problemi" della Banca, cioè con difficoltà o addirittura incapacità di trasferire o prelevare denaro dal conto.
Un aumento delle spese associato alla comparsa di vari pagamenti aggiuntivi alla Banca per le transazioni eseguite.
È necessario un flusso regolare di fondi per pagare i servizi bancari e pagare gli stipendi ai dipendenti, il che non è molto conveniente per i piccoli imprenditori in fase di avvio;
Richiede un'interazione costante con la banca, che include determinati costi;

Fondamentalmente, questo tipo di pagamento presenta evidenti vantaggi rispetto ai pagamenti in contanti e gli svantaggi possono essere eliminati se si affronta con attenzione la questione della scelta di una banca e si lavora nel quadro della legislazione attuale. Buona fortuna!

Cos'è un pagamento senza contanti? Cosa significa pagamento senza contanti?

Cos'è un pagamento senza contanti?

Cosa significa pagamento senza contanti?

Pagamenti senza contanti– un pagamento effettuato senza l'utilizzo di contanti, ovvero il denaro viene accreditato sul conto bancario del beneficiario dal conto bancario del pagatore tramite la banca. I pagamenti non in contanti vengono effettuati tramite la banca, con l'ausilio di compensazioni, liquidazioni, carte di credito, assegni, cambiali. Le funzioni svolte dai pagamenti non in contanti: accelera la circolazione dei fondi, riduce la necessità di contanti quando si effettuano transazioni; riduce il costo della circolazione del contante. Il movimento di denaro senza contanti è difficile da nascondere alle autorità di regolamentazione, quindi lo Stato contribuisce alla crescita della quota dei pagamenti non in contanti nella circolazione monetaria del paese.

Per effettuare la maggior parte dei pagamenti non in contanti, un individuo deve aprire un conto corrente presso una banca. La banca può effettuare un trasferimento di denaro per conto di una persona fisica e senza aprire un conto (questa opzione sarà discussa di seguito), ad eccezione dei vaglia postali. Il conto corrente viene aperto sulla base di un contratto di conto bancario che prevede il regolamento di operazioni non legate all'attività imprenditoriale. Per aprire un conto corrente (concludere un contratto di conto bancario), una persona fisica deve presentare alla banca i seguenti documenti:

- passaporto o altro documento comprovante l'identità in conformità con la legislazione della Federazione Russa;

— "Carta con campioni di firme e impronte di sigilli" del modulo 0401026 del classificatore panrusso di documenti gestionali OK 011-93 (di seguito - f. 0401026), rilasciato secondo le modalità stabilite dalla Banca di Russia (Istruzione dell'Autorità Centrale Banca del 21 giugno 2003 n. 1297-u “Sulla procedura di emissione di carte con campioni di firme e impronte di sigilli”);

— altri documenti previsti dalla legislazione e/o dal contratto di conto bancario.

In caso di modifica dei dati indicati da un soggetto nel contratto di conto bancario, egli dovrà darne comunicazione alla banca nei modi e nei termini stabiliti dal contratto. Quando si cambia cognome, nome o patronimico, una persona presenta alla banca un nuovo documento d'identità, sulla base del quale viene emessa una nuova carta f. 0401026.

Una persona fisica ha il diritto di concedere ad un'altra persona fisica (trustee) il diritto di disporre dei fondi sul suo conto corrente sulla base di una procura, certificata dalla banca in presenza del mandante e certificata dal sigillo della banca . La procura può essere autenticata anche da un notaio. Se viene utilizzata una procura, una carta aggiuntiva f. 0401026. Il curatore può revocare la procura per la gestione di un conto corrente presentando apposita istanza alla banca.

L'addebito di fondi sul conto corrente di una persona fisica viene effettuato dalla banca su ordine del titolare del conto o senza il suo ordine (ad esempio, mediante decisione del tribunale) sulla base di documenti di liquidazione entro i limiti dei fondi disponibili sul conto. In assenza di fondi sul conto corrente di un individuo al momento dell'addebito dei fondi, nonché del diritto di ricevere un prestito, compreso uno scoperto, previsto dall'accordo tra la banca e l'individuo, i documenti di regolamento non sono soggetti a esecuzione e vengono restituiti ai pagatori o recuperatori secondo le modalità stabilite dal regolamento n. 2 -P.

La capacità di un individuo di effettuare trasferimenti non in contanti in valuta estera dipende direttamente dal fatto che tale persona sia residente nella Federazione Russa ai fini della regolamentazione valutaria. A loro volta, i cittadini della Federazione Russa sono riconosciuti come residenti, ad eccezione di quelli che risiedono stabilmente o temporaneamente (sulla base di un visto di lavoro o di studio) in uno Stato estero per almeno un anno (lettera “a”, par. 6, parte 1, articolo 1 della Legge del 10.12.2003 N 173-FZ).

Casi in cui i trasferimenti non in contanti in valuta estera sono consentiti e vietati

I trasferimenti in valuta estera tra residenti e non residenti, nonché tra non residenti, vengono effettuati senza restrizioni (articoli 6, 10 della legge N 173-FZ).

I trasferimenti in valuta estera tra residenti sono vietati, salvo casi stabiliti, tra cui (clausole 12, 13, 17, parte 1, articolo 9 della legge N 173-FZ):

bonifico dalla Federazione Russa a favore di persone residenti sui loro conti presso banche al di fuori del territorio della Federazione Russa, soggetto a limite di importo;
trasferimento da parte di un residente nella Federazione Russa da un conto presso una banca al di fuori del territorio della Federazione Russa a favore di persone residenti sui loro conti presso banche nel territorio della Federazione Russa;
bonifico dai propri conti bancari nel territorio della Federazione Russa a favore dei coniugi o dei parenti stretti residenti sui loro conti bancari nel territorio della Federazione Russa o all'estero.

Inoltre, i residenti possono effettuare bonifici in valuta estera sui propri conti bancari sia nella Federazione Russa che all'estero. In questo caso non ci sono restrizioni sull'importo.

I trasferimenti non in contanti in valuta estera possono essere effettuati sia da un conto aperto presso una banca sia senza aprire tale conto.

Trasferimenti senza contanti da un conto aperto presso una banca

Quando effettui un trasferimento non in contanti in valuta estera dal tuo conto, devi contattare la banca dove hai un conto e presentare determinati documenti.

Dovrai quindi presentare un documento comprovante la tua identità e fornire le informazioni sul destinatario del bonifico (nome, nome e dettagli della banca presso cui il destinatario ha un conto e numero di conto del destinatario). Inoltre, dovrai presentare i documenti che la banca potrebbe richiederti allo scopo di esercitare il controllo valutario, tra cui (parte 4 dell'articolo 12 della legge N 173-FZ; clausola 1 della Direttiva della Banca di Russia del 20.07.2019). 2007 N 1868-U):

1) quando si effettua un trasferimento per un importo superiore a 5.000 USD (o l'equivalente al tasso di cambio della Banca di Russia alla data di addebito dei fondi), informazioni sulla conferma dello stato contabile valutario del destinatario (che il destinatario è un non- residente). Le banche determinano autonomamente in quale forma tali informazioni dovrebbero essere fornite. Può trattarsi, ad esempio, di una copia del passaporto di un cittadino di uno Stato estero del destinatario oppure dell'indicazione della non residenza del destinatario nella colonna “Causale del pagamento” del documento di pagamento;

2) quando si effettua un bonifico sul proprio conto bancario al di fuori del territorio della Federazione Russa, la notifica presentata dal residente all'autorità fiscale del luogo di registrazione all'apertura di questo conto con una nota dell'autorità fiscale sul suo conto accettazione. Tale comunicazione dovrà essere presentata solo in occasione del primo trasferimento. In futuro non sarà più necessario;

3) quando si effettua un trasferimento al coniuge o a un parente stretto - documenti (copie degli stessi) che confermano la parentela, in particolare il passaporto di un cittadino, i certificati di nascita o di matrimonio.

Questi documenti non sono necessari se effettui un bonifico a favore del tuo coniuge o relativo al suo conto aperto presso una banca al di fuori del territorio della Federazione Russa per un importo non superiore a 5.000 USD (o l'equivalente al tasso di cambio della Banca di Russia alla data di addebito dei fondi).

Trasferimenti senza contanti senza aprire un conto

I trasferimenti non in contanti senza apertura di un conto a privati vengono effettuati tramite sistemi di trasferimento di denaro.

Per la loro attuazione è necessario assicurarsi che nel paese e nella città in cui si trova il destinatario del trasferimento di denaro siano presenti punti di servizio del sistema selezionato. Di norma i punti di servizio sono banche con le quali i sistemi di pagamento hanno un rapporto contrattuale.

Al punto di servizio del sistema di pagamento, dovrai presentare un documento comprovante la tua identità e fornire informazioni sul destinatario del bonifico (nome completo del destinatario del bonifico, paese, città). Dopo aver depositato i fondi alla cassa, ti verrà fornito un codice di controllo o un altro identificatore di trasferimento. Queste informazioni dovranno essere trasferite al destinatario del trasferimento affinché possa ricevere i fondi.

Un trasferimento senza apertura di un conto bancario viene effettuato entro un periodo non superiore a tre giorni lavorativi dalla data di fornitura di contanti per tale trasferimento (parte 5 dell'articolo 5 della Legge del 27.06.2011 N 161-FZ).

Quando si effettua un trasferimento dalla Federazione Russa senza aprire un conto bancario tramite una banca autorizzata, esiste anche un limite all'importo del trasferimento. Pertanto, un trasferimento entro un giorno lavorativo tramite una banca non può superare l'importo equivalente a 5.000 dollari USA al tasso di cambio della Banca di Russia alla data della richiesta di trasferimento (clausole 5, 9, parte 3, articolo 14 della Legge N 173-FZ; Istruzione della Banca di Russia del 30.03.2004 N 1412-U).

Nota!

Quando uno Stato estero vieta i sistemi di pagamento i cui operatori sono registrati presso la Banca di Russia, è possibile effettuare un trasferimento senza contanti dalla Federazione Russa a tale Stato senza aprire un conto se gli operatori dei sistemi di pagamento, i fornitori di servizi dell'infrastruttura di pagamento, i gestori stranieri le organizzazioni (ad eccezione delle banche e degli istituti di credito stranieri), sulla base degli accordi con i quali viene effettuato il trasferimento, sono sotto il controllo delle organizzazioni russe (parti 1, 2 dell'articolo 19.1 della legge n. 161-FZ).

Caratteristiche del trasferimento di denaro elettronico

Un trasferimento senza contanti senza apertura di un conto bancario è possibile anche quando si trasferisce moneta elettronica (di seguito denominata EMF) utilizzando sistemi di pagamento elettronici (ad esempio WebMoney, Yandex.Money e Qiwi). Allo stesso tempo, i trasferimenti EMF in valuta estera sono soggetti ai requisiti della legislazione valutaria della Federazione Russa (parte 3, articolo 5, parte 24, articolo 7 della Legge N 161-FZ).

Aiuto. Moneta elettronica

I fondi elettronici sono quei fondi che vengono precedentemente forniti da un individuo a un operatore dell'EMF per adempiere ai propri obblighi monetari nei confronti di terzi e rispetto ai quali tale individuo ha il diritto di trasferire ordini esclusivamente utilizzando mezzi di pagamento elettronici (clausola 18, articolo 3 del Legge N 161-FZ).

In questo caso, un individuo può fornire fondi all’operatore dell’EMF con o senza l’utilizzo di un conto bancario.

Inoltre, i fondi a suo favore possono essere forniti all'operatore dell'EMF da organizzazioni o singoli imprenditori, se tale opportunità è prevista dall'accordo tra l'individuo e l'operatore dell'EMF. A sua volta, quest'ultimo registra l'importo dei fondi che gli sono stati forniti (parti 2, 4, articolo 7 della legge N 161-FZ).

Il trasferimento di EMF a favore dei destinatari viene solitamente effettuato sulla base di un ordine di un individuo - in alcuni casi il pagatore - su richiesta dei destinatari di EMF. Allo stesso tempo, i pagatori e i destinatari dell’EMF possono essere clienti di uno o più operatori dell’EMF (parti 7, 8, articolo 7 della legge N 161-FZ).

Di norma, il trasferimento viene effettuato accettando contemporaneamente l'ordine del pagatore da parte dell'operatore EMF, riducendo il suo saldo EMF e aumentando il saldo EMF del destinatario dell'importo del trasferimento. Il trasferimento utilizzando una carta di pagamento appositamente progettata viene effettuato entro un periodo non superiore a tre giorni lavorativi dall'accettazione dell'ordine del pagatore da parte dell'operatore EMF. Un periodo più breve può essere previsto da un accordo tra l'operatore dell'FME e il pagatore, o dalle regole del sistema di pagamento. Successivamente, il trasferimento dell'EMF diventa irrevocabile e gli obblighi finanziari del pagatore nei confronti del destinatario dell'EMF vengono risolti (clausola 26, articolo 3, parti 10, 11, 15, 17, articolo 7 della legge N 161-FZ).

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