에스크로 계좌와 신용장 차이. 에스크로 계좌란?

에스크로 계좌(escrow account)는 결제가 이루어질 때까지 일시적으로 자금을 보관하도록 설계되었습니다. 계정 소유자(에스크로 에이전트)는 거래 당사자에 의존하지 않고 사전 합의된 조건의 이행을 제어하면서 거래 당사자와 협력합니다. 이 경우에만 그는 계좌에서 돈을 인출할 수 있습니다.

일반적으로 에스크로 계정은 보험 및 재산세를 지불하는 데 사용됩니다. 먼저 초기 납입이 이루어진 다음 정기 납입이 이루어집니다. 대부분의 관할권에서 보험료와 재산세를 1년에 한 번 납부하지만 에스크로 계좌의 경우에는 그 금액을 12등분하여 매월 분할납부가 가능합니다.

신용으로 부동산을 구입하기 위해 개설된 에스크로 계정은 적시에 재산세를 납부해야 하는 새 소유자의 의무를 나타냅니다. 필요한 경우 보험에 가입하고 유지하는 역할도 합니다. 미납시 모기지 대출 기관의 이익이 악화 될 수 있으므로 에스크로 계좌 개설에 따라 대출을 발행합니다.

담보 대출을 발행할 때 차용인은 계약금을 지불합니다. 앞으로는 정기적인 월 납입금에 일정 금액을 더해 빚의 원금을 갚고, 보험료나 세금을 납부할 때 모기지 회사는 차용인의 에스크로 계좌에서 납부합니다.

특화계좌를 통해 보험료와 세금을 납부하는 가장 큰 장점은 주택 소유자의 예산에 대한 재정적 부담이 고르게 분배된다는 것입니다. 1년 동안 특수 계좌의 돈은 그대로 유지되어 차용인은 지불 시에 회수해야 하는 골칫거리에서 벗어날 수 있습니다. 이 제도의 단점은 지불 시점까지 재산 소유자가 기술 소유자로 남아 있더라도 동결된 금액에 대해 이자가 발생하지 않는다는 것입니다.

에스크로 계정은 종종 건설 대출에 사용됩니다. 자금은 그들에게 보관되고 프로젝트의 다음 단계가 완료되면 지불됩니다. 이 도구를 사용하면 고객은 완료 시에만 작업 비용을 지불할 수 있습니다. 개발자는 자신의 서비스가 지급될 것이라는 보장을 받습니다.

사실 에스크로 계정은 각 참가자가 계약 조건을 적절하게 이행했는지 의심이 가는 모든 경우에 사용할 수 있습니다. 그것은 거래의 모든 참가자의 신뢰를 누리는 제 3의 무관심한 당사자에 의해 열립니다.

기업가 정신의 가장 인기있는 조직 형태는 유한 책임 회사입니다. LLC의 빠른 등록 지원. 최소 투자, 고객 및 계약자로부터 더 많은 신뢰.

2014년 7월 1일부터 에스크로 계정 계약인 러시아 연방 민법에 상대방 간의 상호 작용을 위한 새로운 도구가 등장했습니다. 이러한 계약은 계약에 제공된 근거가 발생하는 경우 다른 사람(수혜자)에게 이체하기 위해 계정 소유자(예금자)로부터 받은 자금을 회계 및 차단하기 위한 특별 계정의 은행(에스크로 에이전트)에 의한 개설을 의미합니다. (). 당사자들은 법에 의해 제공되는 대부분의 거래를 체결할 때 이러한 유형의 계약에 의존할 수 있지만 대부분 부동산을 사고 팔 때 사용됩니다. 그러나 이 기관의 해외 인기에도 불구하고 러시아에서는 에스크로 계정 계약이 입법화 된 후에도 널리 사용되지 않았습니다. 이에 대한 이유를 이해하고 본 계약의 특징을 더 자세히 고려할 것입니다.

에스크로 계정 계약이란 무엇입니까?

러시아 연방 민법에 명시된 문구를보다 이해하기 쉬운 언어로 설명하면 에스크로 관계는 채무자가 주요 의무를 이행하면서 상대방에게 직접 돈을 송금하지 않는 삼자 관계로 설명 할 수 있습니다. 제3자(excrow agent)에게. 중요한 대금업자는 계약서에 명시된 상황이 발생한 후에야 이 돈을 받을 수 있습니다. 이러한 계약은 일반적으로 세 번 체결됩니다.

의견

Forward Legal의 어소시에이트 Anastasia Malyukina:

"세계적으로 에스크로 계약이 널리 퍼져 있습니다. 그리고 이 경우 미국, 독일, 스위스, 영국과 같은 국가뿐만 아니라 동쪽 방향의 국가인 중국과 일본에 대해서도 이야기하고 있습니다. 최근에 저는 몽골 은행이 에스크로 대리인 역할을 한 사례를 접했고 해당 의무를 보장하면서 매우 성공적으로 행동했습니다. 그리고 대부분의 국가에서 법으로 규제되지 않는다는 사실에도 불구하고 이 메커니즘의 인기는 설명됩니다. 에스크로 계정이 정말 편리하고 실제로 제 역할을 한다는 사실에 의해 주요 기능은 주 계약에 따른 의무의 적절한 제공을 보장하는 것이며 이는 완전히 다른 영역에 적용됩니다. 회사의 합병 또는 인수, 라이센스 관계, 시민의 아파트, 항공기, 요트 등 구매"

따라서 에스크로 계정 계약은 거래 당사자가 기대한 것을 받을 수 있다는 신뢰를 높일 수 있는 상당히 보편적인 구조입니다. 극단적인 경우에는 거래가 이루어지지 않더라도 채무자가 채권자에게 양도할 계획이었지만 의무를 제대로 이행하지 않아 양도하지 못한 금액의 일부를 회수할 수 있게 됩니다.

이전에 에스크로 계좌 개설을 결정할 때 당사자들이 국제법 규범에 의지했다면 작년에 그러한 계약을 체결 할 가능성이 러시아 법률에 명시되었습니다. 이러한 유형의 계약에 대해 말하면 몇 가지 주요 기능이나 특성에 주목할 가치가 있습니다.

에스크로 계좌 계약에는 에스크로 대리인(은행)과 예금자, 즉 계좌의 소유자뿐만 아니라 수혜자(자금의 대상자)도 포함됩니다. 따라서 수혜자는 나머지와 동등한 입장에서 관련 계약 조건에 영향을 미칠 수 있는 진정한 기회를 갖게 됩니다.

에스크로 계좌로 이체된 자금은 분리됩니다. 즉, 은행이 회계 처리하고 차단하고 관습법에 따라 특별 계좌로 이체되며 예금자는 계좌의 소유자이지만 수혜자는이 자금을 대상으로하지만 계약 ()에 명시된 상황이 될 때까지 처분 할 권리가 없습니다. 이러한 상황이 발생하는 경우 은행은 계약에서 정한 기간 내에 수취인에게 지불해야 할 금액을 지불하거나 지정된 계좌로 이체해야하며 부재시에는 계약일로부터 10 일 이내에해야합니다. 의무 ().

양 당사자는 에스크로 계좌에서 일어나는 일을 통제할 수 있는 능력을 보유합니다. 수혜자와 예금자 모두 언제든지 은행에 계좌에 대한 최신 정보를 제공하도록 요청할 수 있습니다().

에스크로 계정 계약의 구조는 매우 유연합니다. Rosbank의 법무 이사가 강조했듯이 오늘날 이러한 유형의 계약에 대한 수요 규모는 은행이 표준 제품을 만드는 것을 허용하지 않습니다. 또한 그녀는 에스크로가 매우 인기 있는 도구가 되더라도 계약 체결에 대한 접근 방식은 여전히 유연할 것이며 거래의 성격과 당사자의 요구에 부합할 것이라고 확신합니다. 따라서 예금자와 수혜자는 후자가 계정에서 자신을 위해 의도된 자금을 받을 수 있는 근거 목록에 영향을 미칠 수 있습니다. 특정 기본 의무의 세부 사항을 고려하여 당사자 간에 발전한 특정 관계를 고려하여 적합한 조건을 결정할 수 있습니다. 또한 Anastasia Malyukina는 예금자와 수혜자가 에스크로 에이전트가 관련 근거의 발생을 확인하고 당사자가 제공한 문서를 공식적으로가 아니라 보다 철저하게 확인하도록 의무화하는 조건을 계약에 제공할 수 있다고 덧붙입니다. 전문가는 신용장에서 계정 계약 에스크로의 주요 차이점입니다.

우리의 참조

신용장은 지급인을 대신하여 은행이 수락하는 금전적 의무입니다. 신용장에 따라 자금 수취인에게 유리하게 지불하고 환어음을 지불, 수락 또는 할인하거나 이러한 작업을 수행할 수 있는 권한을 다른 은행()으로 이전할 수 있습니다.

그러나 국내법에서 에스크로 계정 계약의 디자인은 세계 관행에 널리 퍼진 계약의 잘린 버전이라는 점에 유의해야 합니다. 러시아 법률에서 이 제도는 다음과 같은 특징이 있습니다.

에스크로 계좌로 이체할 수 있는 제한된 재산 목록 - 현금만 이 역할을 할 수 있습니다(반면 모든 재산은 해외 에스크로 대리인에게 이체할 수 있음).
에스크로 에이전트의 제한된 목록 - 현재는 신용 기관만 이 기능을 수행할 수 있습니다(해외에서는 변호사, 보험 에이전트 및 거래 당사자가 신뢰하는 기타 모든 사람이 에스크로 에이전트 역할을 할 수 있음). 원하는 경우 당사자는 공증인의 예금 ()에 자금을 예치하는 다른 유사한 기관을 사용하여 공증인을 사용할 수 있지만이 도구는 에스크로 계정 계약이 제공하는 것과 동일한 기회를 제공하지 않습니다.

의견

Rosbank 법무국장 Polina Lebedeva:

“신용 기관으로서의 에스크로 대리인의 지위는 오랫동안 유지 될 것 같습니다. 특히 이러한 방식으로 범죄 수익의 합법화에 대한 대응이 보장 될 것이기 때문입니다. 이 분야에서 은행 규제의 경직성.

동시에 에스크로 계정 계약에 대한 비즈니스 측의 요청이 실제로 있음을 확인했습니다. 에스크로 계좌의 사용은 정산의 다양한 측면, 특히 부동산 매매 거래에 대한 규제 수준에서도 언급되며 에스크로 계좌 사용 가능성은 다음 기간 동안 직접 결정됩니다. 소유권 이전 등록 및 당사자 간의 합의 완료 [하위. 4.45.3 페이지 4 분파 4채널 2012 년 7 월 16 일자 No. 385-P의 러시아 은행 규정 ""부록 II 부. - 빨간색.]. 또한 부동산 매매 거래에 사용되는 에스크로 계좌의 예금에 대한 보상 금액은 일반 계좌보다 훨씬 높습니다 [, 2003 년 12 월 23 일자 연방법 No. 177-FZ "". - 빨간색.]".

러시아 법률의 에스크로 계정 계약에 대한 조항을 평가하면서 Anastasia Malyukina는 발전 가능성이 있다고 생각합니다. 그럼에도 불구하고 가까운 장래에 입법자가 적용 범위를 확장하기로 결정했으며 아마도 우리는 러시아 법에서 예를 들어 다음과 같은 특정 구성을 구현하는 순간을 보게 될 것입니다. , 해외 라이센싱 관계에 적용되는 소프트웨어 소스 코드의 유출물".

에스크로 계정 계약 사용의 일부 기능

거래를 할 때 이 기관에 지원하기로 결정한 당사자는 여러 가지 뉘앙스에 직면할 수 있습니다. 그들 중 일부를 고려해 봅시다.

동의서 수정의 일반적인 근거는 에스크로 계좌 동의서에 적용됩니다. 이는 다음과 같이 변경할 수 있음을 의미합니다.

당사자의 주도로 ();
재판소의 결정에 따라 ();
상황의 중대한 변화로 인해 ().

만료는 에스크로 계정 계약을 해지하는 주된 이유입니다(). 원칙적으로 이 기간은 계약서 자체에 명시되어 있습니다. 그러나 다른 상황도 에스크로 계정 폐쇄의 근거가 될 수 있습니다.

원칙적으로 에스크로 계좌를 해지할 때 수익자에게 자금을 이체할 근거가 없거나 약정에서 달리 규정한 경우에는 잔고를 예금자()에게 이체 또는 발행합니다.

에스크로 대리인인 신용 기관의 파산(파산) 순간은 예금자 또는 수혜자가 정확히 누구에게 채권자 명부를 입력해야 하는지에 직접적인 영향을 미칩니다. 계정에서 자금을 인출해야 하는 상황이 아직 발생하지 않은 경우 Forward Legal Law Office의 수석 파트너에 따라 등록부에서 알렉세이 카르펜코, 계좌주(예금자)가 일어나야 합니다. 그러한 상황이 이미 발생한 경우 - 수혜자.

에스크로가 신용장보다 더 비쌀까요?

전문가들은 은행이 에스크로 계약에 따라 더 많은 요구 사항을 따르기 때문에 에스크로 계정 유지 서비스 비용이 실제로 신용장 비용보다 높을 수 있음을 배제하지 않습니다. 그러나 동일한 확률로 에스크로 계좌가 당사자에게 제공하는 보증금 보장 시스템을 고려하면 가격이 더 낮을 수 있습니다. 현재 에스크로 계정을 개설하는 데 드는 평균 비용은 250,000 루블이며 계약을 변경하고 실행으로 인해 지불하는 데 500 루블이들 수 있습니다. 최대 2.5,000 루블. 이 경우 원칙적으로 은행은 에스크로 계좌 ()에있는 자금이 아닌 보상을받습니다.

동시에 Anastasia Malyukina는 우선 요금이 각 특정 계약의 틀 내에서 복잡한 관계가 어떻게 해결되는지에 따라 달라질 것이라고 확신합니다. "이 주제를 막 연구하기 시작했을 때 저는 소수의 은행만이 그러한 서비스를 제공하기로 결정한 것을 보았습니다. 은행 시스템과 관련하여 저는 당혹스러웠습니다. 제한적이므로 귀하와 제가 에스크로 계정을 아무리 많이 사용하고 싶어도 제3의 대리인인 에스크로 대리인이 필요하며 그가 우리에게 적절한 서비스를 제공할 준비가 되지 않은 경우 무언가를 두려워하거나 법이 특정 또는 다른 메커니즘을 적용하도록 허용하는 정도를 확신하지 못하면 이러한 관계를 맺지 않을 것이므로 이제 관세 문제는 은행이 선택할 정책의 문제라고 생각합니다. " 그녀는 말한다.

Polina Lebedeva는 또한 에스크로 계정 계약이 대량 표준화 제품이 아니기 때문에 정확한 관세를 설정할 가능성을 배제합니다. "이 계약은 지금까지 특정 요청에 대해 작성되고 있습니다. 물론 이러한 상황은 이미 은행 측에서 훨씬 더 많은 인건비와 이 제품을 유지하기 위한 더 높은 거래 비용을 필요로 합니다. 옷은 실제로 공장에서 수 놓은 양복보다 더 비쌉니다. 그러나 다시 말하지만 이것은 시장과 관행의 문제입니다."라고 전문가는 믿습니다.

동시에 CJSC Rusatom Overseas의 법률 및 기업 업무 이사 콘스탄틴 크리야제프스키, 국제 관행에 초점을 맞춘 에스크로 계정 유지 비용은 어떤 경우에도 엄청나지 않을 것이라는 의견입니다.

은행 서비스 중에는 신용장 외에 유사한 기능을 가진 다른 서비스가 있습니다. 에스크로 계정은 그러한 금융 상품 중 하나입니다. 그들은 2012년에 비교적 최근에 러시아에 나타났습니다. 에스크로와 신용장의 차이점이 무엇인지 알아보겠습니다.

러시아 적용의 개념과 특징

에스크로 계좌는 부동산 매매와 같은 상업 거래의 위험을 줄이기 위해 고안된 금융 상품입니다. 계정 자체는 조건부입니다. 소유권, 돈을 확인하는 문서를 고려하지만 특정 시점까지입니다. 이 순간은 에스크로 개설 계약서에 정확하게 표시되어 있습니다.

이 금융 상품은 2012년에 처음으로 법률이 재산의 조건부 저장을 위한 새로운 유형의 계약과 그러한 거래를 설명하기 위한 특수 유형의 계정을 사용했을 때 러시아에 도입되었습니다.

세계 금융 관행에서 에스크로 계좌는 은행, 금융 회사, 에스크로 에이전트 등에 의해 개설됩니다. 그것들은 신용장, 징수금, 보증서, 환어음, 안전 금고와 같은 은행 상품과 기능적 목적이 매우 유사합니다.

대부분 에스크로 계정은 상대방이 서로를 잘 알지 못하고 신뢰 수준이 낮을 때 거래 운영의 위험을 줄이기 위해 사용됩니다. 예를 들어, 미국에서는 유사한 금융 상품이 부동산 구매 및 판매 거래에 수반됩니다.

일반적으로 거래에는 구매자, 판매자 및 에스크로 에이전트의 세 당사자가 관련됩니다. 후자의 임무는 거래가 계약 조건을 완전히 준수하여 발생한다는 사실을 통제하는 것입니다. 그리고 계약 체결 후 에스크로 에이전트가 문서를 확인한 후에야 판매자에게 돈이 지급됩니다. 따라서 에스크로는 당사자들이 거래의 모든 조건을 이행할 것이라는 추가적인 보증 역할을 합니다.

러시아에서는 에스크로 계정이 비슷한 방식으로 사용됩니다. 그들은 러시아 연방 영토에서 거래 활동을 수행하는 국내 회사 및 비거주자 모두에게 적합합니다. 도움을 받으면 다음을 수행할 수 있습니다.

계약 조건이 충족되었는지 확인하십시오.
계약에 따라 지불 역할을 하는 자금의 안전한 보관을 보장합니다.

일반적으로 돈은 에스크로 대리인 역할을 하는 은행에 보관되며 거래의 이해 당사자가 아닙니다.

대부분의 경우 이 금융 상품은 다음과 같은 작업의 성능을 보장하는 데 사용됩니다.

부동산 구매 및 판매, 포함. 개발자와 주주 사이;
상품, 서비스, 지적 재산권이 대상인 상대방 간의 거래 거래;
유가 증권 구매.

거래 작업에는 세 당사자가 참여합니다.

예금자 – 상품 또는 서비스 구매자
수혜자는 부동산의 판매자입니다.
에스크로 에이전트 - 계약 조건 이행을 모니터링하는 은행으로 자금 및 문서의 안전을 책임집니다. 그리고 모든 계약 조건에 대한 거래를 확인한 후 판매자에게 대금을 지불하고 구매자에게 자산을 제공합니다.

신용장과의 차이점, 장단점

에스크로와 신용장은 기능적 목적이 매우 유사하기 때문에 상업 거래의 위험을 줄이기 위해 설계되었습니다. 그러나 여전히 그들 사이에는 상당한 차이가 있으며 다음과 같습니다.

신용장과 달리 에스크로 계좌는 거래에 참여하는 모든 사람이 개인적으로 참석하는 경우에만 폐쇄됩니다. 신용장은 구매자가 언제든지 취소할 수 있으며 당사자에게 사전 통지 없이 은행 자체에서 취소할 수 있습니다. 국제 관행에서는 2007년부터 취소 가능한 신용장을 금지하고 있습니다.
신용장 지급 방식은 법으로 엄격히 규제되며 에스크로 계정을 사용하는 계약은 더 유연합니다. 후자의 경우 당사자는 거래를 완료하는 데 필요한 조건만 지정할 수 있습니다. 그러나 신용장에 필요한 것은 중앙 은행의 입법 행위에 엄격히 명시되어 있습니다. 즉, 문서 패키지, 에스크로 계정에 대한 일련의 조건은 당사자가 구성하고 신용장의 경우 지불 방법은 법률로 제공됩니다.
신용장에서 거래 조건 이행에 대한 책임은 전적으로 구매자와 판매자, 에스크로 계정의 경우 은행에 있습니다. 즉, 내용 및 계약 조건 준수 여부에 관계없이 계약에서 제공하는 모든 문서가있는 상태에서 신용장 결제 방식으로 돈을 지불하는 것을 의미합니다. 그리고 에스크로 계정을 사용할 때 은행은 처음부터 완료까지 거래 실행을 완전히 통제하고 확인할 의무가 있습니다.

신용장에 비해 에스크로 계정의 중요한 장점은 보다 유연한 특성과 실행 용이성입니다. 반면에 이러한 계산 방식에는 다음과 같은 단점도 있습니다.

현재까지 21개 은행만이 에스크로 계좌를 개설할 권리가 있습니다. 신용장은 각 은행의 금융 서비스 라인에 존재하는 표준 은행 상품을 말합니다.
금융 기관이 파산한 경우 에스크로 계정에 있는 예금자의 돈은 기관에서 최대 천만 루블까지만 보장합니다.
에스크로 계정은 은행 직원과 관련된 사기성 계획으로부터 제대로 보호되지 않습니다. 이 경우 신용장은 더 중요한 보호 수준을 갖습니다. 그러나 위와는 달리 계좌 개설 권한이있는 은행의 선택은 중앙 은행에서 철저한 확인 후 수행하므로 이러한 위험이 크게 제거된다는 점에 유의하고 싶습니다.

또한 이 금융 서비스는 러시아에서 빠르게 발전하고 있습니다. 따라서 은행가의 예측에 따르면 2019년 말까지 모든 모기지 거래의 약 30%가 에스크로 계정을 사용하여 수행될 것입니다. 그건 그렇고,이 은행 상품의 기능 확장에 대한 큰 기여는 개발자와 부동산 구매자 간의 관계 과정에서 형성되는 사법 관행에 의해 이루어집니다.

러시아 은행의 제안

현재까지 모기지 거래의 위험을 보장하고 21개의 러시아 은행에서 계좌를 개설할 수 있습니다. 우리는 Sberbank, Gazprombank, VTB, Rosselkhozbank, Sovcombank 등에 대해 이야기하고 있습니다.

Genbank에서는 개인의 경우 다른 관세가 적용됩니다.

계좌 개설 비용은 1,250-2,500 루블입니다 (은행 지점에 따라 다름).
거래 조건 이행 - 1,250-2,500 루블;
조건 변경 - 1,000 루블.

비교를 위해 Pervouralskbank의 에스크로 계정 서비스 조건은 다음과 같습니다.

오프닝 - 1,000 루블;
조건 변경 - 500 루블;
3 백만 루블 이상-0.05 %이지만 3,000 루블 이하의 금액으로 수혜자에게 현금 인출.

위에서 볼 수 있듯이 은행은 일반적으로 에스크로 계좌 개설 및 추가 계약 체결에 대한 수수료를 부과합니다. 나머지 커미션의 이름은 개별적인 성격을 띠며 에이전트 뱅크에 따라 다릅니다.

대부분의 금융 기관은 모기지 대출에 수반되는 종합 서비스로 에스크로 계좌를 무료로 개설한다는 점에 유의해야 합니다. 그것은 또한 꽤 자주 사용된다는 점은 주목할 가치가 있습니다.

2018년부터 에스크로 계정을 효율적으로 사용할 수 있는 개정안이 시행되었습니다. 이 도구는 2014년에 출시되었지만 일부 문제의 법적 불확실성으로 인해 사용에 부정적인 영향을 미쳤습니다. 채택된 개정안은 기존 충돌을 제거하여 거래를 체결할 때 위험을 크게 줄입니다.

내년 6월부터 러시아는 에스크로 계정을 사용하여 거래를 체결하는 메커니즘을 다시 시작합니다. 민법과 집행 절차 및 파산에 관한 법률이 적절하게 개정되었습니다. 2014년부터 이 메커니즘을 사용할 수 있었지만 법적 충돌로 인해 효과적인 적용이 불가능했습니다.

에스크로 계정은 무역 거래(주로 부동산 관련 거래)를 이행하는 데 가장 많이 사용됩니다. 이 계정을 사용할 때 제3자가 거래에 참여합니다. 에스크로 에이전트는 거래 참여자의 의무 이행을 보증하는 역할을 합니다. 필요한 모든 서류가 완료되고 소유권이 이전된 후에만 판매자에게 금액이 이체됩니다.

결과적으로 거래 당사자는 에스크로 계정의 주요 이점인 위험을 크게 줄입니다. 명백한 이점에도 불구하고 이전 버전의 법률은 가장 중요한 문제인 계좌에 예치된 돈의 소유자를 명확하게 정의하지 않았습니다. 또한 에스크로 계정 사용을 방해하는 다른 문제가 해결되지 않은 상태로 남아 있습니다.

유용한 수정

내년부터 발효되는 개정안은 다음 문제의 법적 지위를 결정했습니다.

에스크로 계좌에 예치된 돈은 중개인이 파산 선고를 받은 경우 파산 재산을 결정할 때 고려되지 않습니다. 결과적으로 거래 당사자는 에스크로 에이전트의 재정적 어려움으로부터 보호됩니다.
이러한 계정의 목적은 입법 수준에서 고정됩니다. 돈이나 유가 증권을 에스크로 계좌로 이체할 수 있으며 이는 계약서에 명시된 모든 조건이 충족된 후에만 제2자에게 이체됩니다.
은행만이 이러한 계좌를 개설할 수 있습니다(세계 관행에서는 법률 회사 및 전문 조직도 이 권한을 가집니다). 이 계정의 최대 자금 한도는 천만 루블입니다.
이전에는 에스크로 계정이 비현금 형태로만 허용되었습니다. 혁신 후 다양한 자산을 교환하는 데 사용되는 물물 교환 계약이 추가됩니다.
계정의 자금을 누가 소유하고 있는지 명확하게 정의됩니다. 결산일로 정해진 날까지는 입금한 사람에게 돈이 귀속됩니다. 그 후에는 에스크로 계좌를 개설한 당사자가 돈을 소유하게 됩니다. 증권 및 기타 자산의 소유권도 유사하게 결정됩니다.

전문가들은 채택된 수정안에 설명되지 않은 문제에 주목합니다. 2018년부터 에스크로 계좌 개설 및 자산 예치 가능성에도 불구하고 독립 감정인의 서비스 이용 의무는 입법 분야에 고정되어 있지 않습니다. 결과적으로 자산의 실제 가치가 계약에 명시된 금액과 일치하지 않는 상황이 발생할 수 있습니다. 감정인 사용 관행은 에스크로 계정 메커니즘이 활발히 사용되는 미국과 유럽에서 의무적입니다.

거래 당사자의 이익을 보호하는 것 외에도 중앙 은행은 에스크로 계정 사용에 관심이 있습니다. 이 계산 방법을 사용하면 대규모 인수가 더욱 투명해져서 재무 모니터링 작업이 용이해집니다.

새로운 모니터링 옵션

에스크로 계정은 거래를 더욱 투명하게 만들고 중앙 은행 대표는 확실합니다. 이전에는 많은 양의 거래 작업이 규제 당국의 눈에 띄지 않아 다양한 남용이 발생했습니다. 이러한 거래를 포함하여 자금을 현금화하기 위해 수행되었습니다. 에스크로 계정을 사용하면 이러한 거래가 최소화됩니다. 이 입장은 Rosfinmonitoring이 공유합니다.

또한 중앙 은행은 에스크로 계정을 사용할 때 은행의 행동을 엄격하게 규제합니다. 2017년 1월~6월에 규제 기관은 Gazprombank, Sberbank 및 Rosselkhozbank의 3개 금융 기관에만 라이선스를 발급했습니다. 다른 은행은 아직 이 도구를 사용하기 위한 중앙 은행의 모든 요구 사항을 충족하지 못했습니다.

전문가들은 채택된 개정안을 긍정적으로 평가하며 내년에는 에스크로 계좌의 보다 적극적인 활용을 기대하고 있습니다. 이 메커니즘은 추가 조건(후불 원칙 포함)을 제공하는 거래 작업에서 특히 인기를 끌 것입니다. 그러나 에스크로 계좌를 이용한 증권의 교환은 그리 매력적으로 보이지 않습니다.

분석가들은 이러한 운영이 중앙 은행에서 면밀히 연구될 것이라고 강조합니다. 규제 기관은 계약 조건 이행을 상당히 지연시킬 수 있는 해당 법률을 준수하는지 이러한 거래를 주의 깊게 확인합니다. 결과적으로 유가 증권 교환은 다른 메커니즘을 사용하여 수행됩니다.

러시아인들은 이제 은행에서 새로운 유형의 계좌를 개설할 수 있는 기회를 갖게 되었습니다. 에스크로 계좌는 서양에서 매우 인기가 있습니다. 그러나 러시아에서는 어떻게 든 뿌리를 내리지 못했습니다. 그러나 곧 상황이 바뀔 수 있습니다.

에스크로 계정은 예를 들어 부동산 거래의 결제에 사용할 수 있습니다. 계획은 간단합니다. 구매자와 판매자는 거래와 완료된 것으로 간주되는 모든 조건에 동의합니다.

그런 다음 은행에 에스크로 계좌가 개설되어 구매자가 판매자와 합의한 금액을 그가 구매할 재산의 가치와 동일하게 예치합니다. 모든 당사자는 언제든지 이 계정의 상태를 확인할 수 있지만 판매자는 사전에 협상된 모든 문서에 서명한 후에만 자금을 인출할 수 있습니다. 에스크로 에이전트(은행)는 모든 계약이 충족되도록 합니다.

러시아 지역 은행 협회 부회장인 올렉 이바노프(Oleg Ivanov)에 따르면 에스크로 계정은 전 세계 어디에서나 사용되며, 특히 국제 무역에서 아직 진행 중이고 아직 도착하지 않은 상품에 대한 비용을 지불해야 할 때 사용됩니다. 사는 사람. 그러나 러시아에서는 입법상의 특성으로 인해 여전히 부동산 부문으로 사용이 제한됩니다. 그러나 여기에서도 도구는 아직 인기를 얻지 못했습니다.

"우리 직원들은 그런 경우 안전 금고 없이는 할 수 없다는 사실에 익숙합니다. 당사자들은 돈을 세고 확인하고 금고에 넣은 다음 가져갔습니다. "라고 그는 회상합니다. 에스크로 - 현금이 아닌 버전에서만 거의 동일합니다. 은행에 갔다가 많은 금액을 가지고 돌아 가면 옆으로 갈 수 있기 때문에 수익성이있는 것 같습니다. 그러나 부동산 중개인도 이야기하는 문제가 있습니다. 우리 시민의 특정 범주에 대해 그러한 계정은 너무 투명하고 모든 사람이 아니며 거래의 실제 금액을 "빛나고"싶은 욕구로 항상 타오르는 것은 아닙니다. 돈의 출처를 설명하십시오. 또한 구매자에게는 세금 결과가 있으며 이것이 항상 즐거운 것은 아닙니다.

결과적으로 현재 우리나라에는 열린 에스크로 계좌 수에 대한 정확한 통계조차 없습니다. Ivanov는 "아직 수집 할 것이 없기 때문에 중앙 은행은 그러한 정보를 수집하지 않습니다. 게다가 해결되지 않은 법적 문제가 많기 때문에 은행은 많은 실험을 서두르지 않습니다."

천만 루블은 에스크로 계좌로 주에서 보장합니다. 일반 예금의 경우 이 금액은 140만 루블을 초과하지 않습니다.

분석 센터 "부동산 시장 지표 IRN.RU"의 책임자 인 Oleg Repchenko는 또 다른 중요한 문제를 언급합니다. 오늘날 부동산 거래의 가장 큰 몫은 2차 시장에 속하며, 이 시장에는 많은 대체 거래가 있습니다.

"여기서 체인은 3자(판매자, 구매자, 은행)가 아니라 여러 - 5명 이상이 관련됩니다. 그리고 두 번째 아파트의 판매자가 첫 번째 아파트를 팔 때까지 돈을 입금할 수 없는 경우가 종종 있습니다. " 따라서 단단하게 구축된 전체 체인이 무너집니다. 이러한 상황은 에스크로 계좌를 개설할 수 없습니다.

그런데 국민이 주거용 부동산 거래 시 개설하는 에스크로 계좌도 예금보험제도에 포함된다. 또한 보장 금액은 일반 예금과 마찬가지로 140 만 루블이 아닌 천만 루블에 이릅니다.

State Duma에서 고려 중이고 올해 2월에 이미 첫 번째 독서를 통과한 공동 건설에 관한 법률 개정은 에스크로 계정에 인기를 더할 수 있습니다. 그들은 에스크로 계좌에 지분 보유자의 자금을 보관할 의무가 있습니다. 개발자는 이 돈을 모든 의무를 이행한 후에만 사용할 수 있습니다. 그러나 전문가들은 여전히 초안이 2독회에서 고려될 때 아무런 변경 없이 채택될 것인지에 대해 의심하고 있습니다.

한편으로 이러한 개정안이 채택되면 주주가 보호됩니다. 반면에 "지금 여기"에 자금이 필요한 개발자들의 관심은 사라질 것입니다. 올렉 이바노프는 믿습니다. 따라서 그들은 기존 법안에 대한 일부 수정을 위해 로비할 수 있습니다.

한편 전문가들은 에스크로 계정이 아직 우리나라에서 널리 퍼지지 않은 또 다른 문제에 주목합니다. Oleg Ivanov는 "시민의 대중 의식에서 현금은 여전히 큰 역할을합니다. "라고 말합니다. 예, 진보적 기술에 대한 비즈니스는 신뢰할 수 없습니다. 또한 오래된 입증 된 방법 인 신용장이 있습니다. 그러나 여기에는 구매자와 판매자, 그리고 이들의 이익을 대변하는 두 은행의 네 당사자가 관련되어 있습니다. 에스크로 계정이 더 유연한 도구이지만 당사자가 원하는 대로 조건을 변경할 수 있지만 체계는 비슷합니다. 당연히 이전에 이에 동의했습니다.

BMS Law Firm의 CEO인 Alexei Matyukhov에 따르면 제한 요소는 러시아에서 적용되는 제한 사항입니다. 예를 들어 에스크로 계좌에는 돈만 입금할 수 있고 은행만 에스크로 대리인이 될 수 있습니다. 국제 관행에서 재산 목록은 지적 재산까지 훨씬 더 광범위하며 대리인은 무엇보다도 양 당사자가 신뢰하는 변호사 또는 공증인이 될 수 있습니다.

새로운 증권

러시아 철도, 할인된 채권 발행 계획

러시아 철도청은 채권 발행 가능성을 고려하고 있다. 회사 대표인 Oleg Belozerov는 기자들에게 "우리는 아마도 새로운 금융 메커니즘을 제공할 것입니다. 우리는 이제 채권에 대한 쿠폰을 지불하거나 쿠폰 소득을 제공하지 않고 할인 채권을 발행할 것"이라고 기자들에게 말했습니다.

그러나 현재 이 문제는 논의 중입니다. 어떤 결정을 내릴지-한 달 안에 알게 될 것입니다. Belozerov는 분명히 말했습니다. 그에 따르면 회사는 가까운 시일 내에 할인채권을 발행할지 아니면 이표수익이 있는 전통채를 발행할지 결정할 계획이다.

"이제 우리 동료들이 작업하고 있습니다. 우리는 얼마나 많은 메커니즘이 우리에게 비용을 절감할 수 있는지 이해해야 합니다."라고 러시아 철도 책임자는 설명했습니다.

할인 채권은 액면가에 "여백"이 있는 것으로 기억합니다. 배치 가격과 상환 가격의 차이는 투자자의 수입입니다. 현재 3,120억 루블이 넘는 러시아 철도의 교환 거래 채권 15개 발행물이 유통되고 있습니다. 거의 1,900억에 달하는 13개의 고전적인 채권 발행도 있습니다.

인포 그래픽 "RG". 사진: 안톤 페레플레치코프 / 율리아 크리보샤프코