Sve o tuningu automobila

Koje godine se pojavilo bezgotovinsko plaćanje? Bezgotovinsko plaćanje

Bezgotovinsko plaćanje jedna je od najprikladnijih opcija plaćanja; to je njihova velika brzina i gotovo potpuni nedostatak regulatornih ograničenja u obavljanju plaćanja.

Stoga mnoge tvrtke odabiru bezgotovinsko plaćanje za svoje potrebe, minimizirajući cirkulaciju gotovine.

Štoviše, plaćanja putem kreditnih organizacija jeftinija su opcija u usporedbi s plaćanjem novčanicama i kovanicama.

Što je bezgotovinski oblik plaćanja?

Prije svega, ovaj oblik plaćanja dostupan je svima - pravnim osobama, poduzetnicima i običnim građanima. Bezgotovinska plaćanja obavljaju se samo preko bankovnih i drugih kreditnih struktura koje moraju obavljati bankarske poslove.

Općenito, bezgotovinska plaćanja su namire koje se provode kretanjem sredstava na računima u vlasništvu sudionika takvih nagodbi.

Zapravo, terećenje i odobravanje sredstava događa se elektronički. Na kraju radnog dana vlasnik računa dobiva izvod na njemu, koji odražava stanje na početku i kraju dana, kao i sve transakcije prihoda i rashoda. To vam omogućuje kontrolu novčanih tokova.

Bezgotovinsko plaćanje je regulirano u Ruskoj Federaciji dvije glavne odredbe:

  • Građanski zakonik Ruske Federacije - u svom poglavlju 46 "Nagodbe" postavlja osnovne odredbe o svim dopuštenim oblicima bezgotovinskog prometa;
  • Uredba o pravilima za prijenos sredstava br. 383-P, koja je odobrena 19.06.12. Banka Rusije. Ovim dokumentom detaljnije su opisani bezgotovinski oblici plaćanja, kao i zahtjevi za platne dokumente. Ova Uredba nije u suprotnosti s normama građanskog prava.

Osim toga, postoji još jedan regulatorni akt koji je odobrila Banka Rusije - Uredba o izdavanju platnih kartica od 24. prosinca 2004. broj 266-str. Ovim dokumentom objavljuje se postupak pribavljanja - obračuna platnim karticama za robu i usluge. Acquiring je osebujan oblik bezgotovinskog plaćanja koji je dostupan prije svega običnim građanima.

Na temelju ova tri dokumenta odvija se organizacija i kontrola bezgotovinskog prometa, koji sve više zamjenjuje gotovinski promet. I za to postoje razlozi:

  • poravnanja putem bankovnih računa rijetko ovise o vremenu transakcije (tj. o dobu dana) i o geografskom položaju;
  • bezgotovinsko plaćanje je mnogo jeftinije za održavanje od gotovinskog plaćanja;
  • osim toga, za organizacije su naselja poželjnija upravo putem, budući da postoji mnogo manje zahtjeva za registraciju, organizaciju i računovodstvo za takva plaćanja nego za promet gotovinom. Stoga mnoge start-up tvrtke, kako bi uštedjele novac i zaštitile se od kazni za greške u usklađenosti te u prijavi ili neprijavi, prelaze na bezgotovinsko plaćanje. Tome teže i velike tvrtke s iskustvom.

Što se tiče običnih građana, njima su pogodna bezgotovinska obračuna, jer je za plaćanje dovoljno imati platnu karticu, a povoljno je jer se pri plaćanju karticom često ne naplaćuju provizije za usluge poravnanja.

Ali država također ima koristi od rasta bezgotovinskog plaćanja, posebice postoji kontrola nad optjecajem novčane mase, a smanjenjem količine gotovine u optjecaju smanjuje se stopa inflacije.

Vrste. Njihove prednosti i mane

Postoji pravna priroda više oblika u kojima se obavljaju bezgotovinska plaćanja.

Obrasci i alati

U skladu s Uredbom Banke Ruske Federacije br. 383-P, ovi obrasci uključuju:

  • Obračuni platnim nalogom. U tom slučaju sastavlja se dokument koji sadrži uputu banci na teret sredstava platitelja da prenese iznos naveden u dokumentu o plaćanju. Transfer se vrši na vrijeme i do osobe navedene u narudžbi. Ova opcija prijevoda smatra se jednom od najjednostavnijih i najtradicionalnijih. Vrijedi 10 dana, što ne uključuje dan dokumenta. Ovaj oblik plaćanja dostupan je i običnom građaninu koji nema tekući račun. Neprijatnost poravnanja putem naloga za plaćanje je u tome što ako se tijekom izvršenja napravi pogreška u dokumentu, to može uzrokovati značajno kašnjenje plaćanja ili slanje pogrešnom primatelju sredstava;
  • Plaćanja putem akreditiva. Zapravo, radi se o posebnom računu koji se koristi samo za obračune transakcija koje zahtijevaju posredovanje banke. Drugim riječima, akreditiv je nalog platitelja banci za prijenos sredstava njihovom primatelju samo ako potonji ispunjava posebne uvjete, na primjer, isporuku robe, pružanje dokumenata i druge uvjete. Djelovanje akreditiva može se jednostavno opisati na sljedeći način: kupac otvara akreditiv u svojoj banci i tamo prebacuje trošak kupnje koju obavi, ali dobavljač će moći primiti ta sredstva pod uvjetom da roba se isporučuje i popratni dokumenti prenose u banku kod koje je otvoren akreditiv. A onda banka transferira sredstva. Pogodnost ovog oblika plaćanja leži u sigurnosti transakcije. No, nedostatak akreditiva je njegova visoka cijena, njegova izolacija od ugovora o bankovnom računu (akreditiv se otvara odvojeno), sudjelovanje u prijenosu sredstava s nekoliko strana: kupca i dobavljača, banke izdavatelja (otvara akreditiv) i izvršna banka (izvršava akreditiv) . Inače, često jedna banka može biti i izvršitelj i izdavatelj;
  • Obračuni nalozima za naplatu ili naplatom. Njihova specifičnost je u tome što su takve nagodbe moguće samo ako povratnik (primatelj) sredstava ima pravo na iskazivanje tražbina prema računu dužnika (platitelja). Ta se prava mogu utvrditi zakonom ili ugovorom sklopljenim između imatelja računa (dužnika) i banke. Kolekcija je sama po sebi zahtjevna. Oni. primatelj sredstava, radi naplate potrebnog iznosa, mora banci nositelju računa uplatitelja dostaviti potrebne podatke o dužniku i njegovoj obvezi. Također, nalog za naplatu po svojoj prirodi nije notifikacijske prirode. Dužnik često saznaje za otpis sredstava tek nakon povlačenja novca od njega. A to može otežati dužniku obavljanje drugih bankovnih poslova zbog nedostatka sredstava na računu;
  • Plaćanje putem čekovnih knjižica. Ova se opcija može uvjetno nazvati gotovinsko-bezgotovinskim, budući da uključuje terećenje sredstava s računa ladice na račun imatelja čeka ili izdavanje gotovine njemu. Štoviše, namirenje po čekovima vrši se samo pod uvjetom da trasat čeka ima dovoljan iznos novca na računu i nakon potvrde identiteta nositelja čeka i autentičnosti samog čeka;
  • Obračuni u obliku izravnih zaduženja. U ovom slučaju, prijenos novca vrši se na zahtjev primatelja. Za obavljanje ovog prijenosa operater koji će obavljati operaciju namire mora imati ugovor s platiteljem i njegov pristanak (suglasnost) za provedbu takve operacije. Takva se naselja provode u okviru nacionalnog platnog sustava Rusije i uz prisutnost platne kartice. Prihvaćanje vlasnika kartice da naplati sredstva s nje mora biti utvrđeno u ugovoru ili drugom dokumentu koji nadopunjuje ugovor;
  • Namire u obliku prijenosa elektroničkog novca. U sklopu ove vrste bezgotovinskog plaćanja, pojedinac (građanin) daje operatoru sredstva za obavljanje poslova, kako sa svog osobnog bankovnog računa ili bez njega, tako i sa računa organizacija i poduzetnika koji daju sredstva u korist ovog. građanin. Ali to je moguće samo ako je ugovorom između pojedinca i operatera predviđeno takvo pravo. Što se tiče poduzetnika i organizacija, oni mogu koristiti samo sredstva sa svojih bankovnih računa.
    Posljednje dvije vrste bezgotovinskog plaćanja regulirane su Zakonom o nacionalnom platnom prometu od 27.06.11. broj 161-FZ.

Prednosti bezgotovinskog plaćanja opisane su u sljedećem videu:

Ako još niste registrirali organizaciju, onda najlakše to se može učiniti pomoću online usluga koje će vam pomoći da besplatno generirate sve potrebne dokumente: Ako već imate organizaciju i razmišljate o tome kako olakšati i automatizirati računovodstvo i izvješćivanje, tada vam u pomoć priskaču sljedeće online usluge koje u potpunosti će zamijeniti računovođu u vašem pogonu i uštedjeti mnogo novca i vremena. Sva izvješća generiraju se automatski, potpisuju se elektroničkim potpisom i šalju automatski online. Idealan je za individualnog poduzetnika ili LLC na pojednostavljenom poreznom sustavu, UTII, PSN, TS, OSNO.
Sve se odvija u nekoliko klikova, bez čekanja i stresa. Probajte i iznenadit ćete se kako je postalo lako!

Principi izgradnje bezgotovinskog plaćanja

Sustav bezgotovinskog plaćanja temeljen na sljedećim načelima:

Na temelju ovih načela provodi se ne samo izgradnja sustava bezgotovinskog obračuna, već i njihova implementacija.

Red ponašanja

Sva bezgotovinska plaćanja provode se samo ako postoji račun otvoren prema ugovoru o bankovnom računu. Međutim, važeće zakonodavstvo Ruske Federacije predviđa mogućnost obavljanja bezgotovinskih transakcija bez otvaranja tekućeg računa od platitelja. Ali to je moguće samo kada plaćanja vrše obični građani, čiji prijenosi sredstava nisu povezani s poduzetničkim aktivnostima.

Za obavljanje bezgotovinskih plaćanja, račun se može otvoriti iu banci iu drugoj kreditnoj instituciji koja ima dozvolu Banke Rusije za obavljanje takvih operacija.

Za bezgotovinske transfere obveznici mogu otvoriti:

Svi ovi računi mogu se otvoriti u rubljama i stranim valutama.

Računovodstvena pravila

Za obračun bezgotovinskih transakcija organizacije koriste račun 51 "Računi za poravnanje", gdje se analitika gradi za svaki tekući račun koji je otvorila organizacija. Sve transakcije se evidentiraju na temelju npr. naloga za plaćanje, naloga za naplatu i sl. A za prikaz operacija na posebnim računima, organizacije koriste račun 55 "Posebni bankovni računi" s analitikom akreditiva, depozita, čekovnih knjižica i drugih sličnih oblika bezgotovinskog plaćanja.

Poduzetnici ne koriste, već unose prihode i rashode na bankovnom računu u svoje knjige prihoda i rashoda. A na temelju podataka matičnih knjiga vrši se obračun. Kao potvrdu bezgotovinskog prometa koriste se i nalozi za plaćanje ili nalozi za naplatu, memorijalni nalozi i sl.

Što se tiče običnih građana, oni mogu dobiti izvode sa svog računa kako bi kontrolirali svoja sredstva.

Odgovornost za povredu obračunskih odnosa

Kažnjavanje za takve prekršaje predviđeno je u 15. poglavlju Zakonika o upravnim prekršajima Ruske Federacije. Štoviše, kažnjavaju se i vlasnici računa i kreditne organizacije.

Na primjer:

  • od agenata za plaćanje u slučaju kršenja rada s posebnim računom, mogu povratiti od 40 do 50 tisuća rubalja;
  • ako je banka prekršila rok za prijenos sredstava u proračun s računa poreznog obveznika, tada će do 5 tisuća rubalja biti vraćeno od službenika banke.

Povijest nastanka i osnovni principi ovih vrsta izračuna opisani su u sljedećem video predavanju:

Sberbank of Russia klijentima nudi praktične i brze prijenose. O tome kako nadopuniti karticu ili račun bez korištenja gotovine govorit ćemo u ovom članku.

Tko može izvršiti bezgotovinski prijenos Sberbanke

Usluga prijenosa dostupna je vlasnicima plastične kartice ili štednog računa Sberbank. Prilikom obavljanja transakcije putem servisa Mobile Bank ili Sberbank Online potrebno je da vlasnik kartice (računa) poveže navedene programe.

Vrste bezgotovinskih transfera u Sberbanci

Klijenti Sberbank imaju pristup transferima u cijelom svijetu kreditiranjem sredstava:

  • Sa Sberbank kartice/računa na Sberbank karticu/račun, prijenos u drugu banku.
  • Prijenos novca putem Sberbank kartice/računa u gotovinu.
  • S osobnog računa Sberbanke na osobni račun fizičke osobe u inozemstvu.
Prijenos putem Sberbanke vrši se samo s debitnih računa i kartica. Nije moguće slati novac s kreditne kartice.

Metode za bezgotovinske transfere Sberbank

  • Osobni apel operateru u .

Transfer preko Sberbank: tarife

Za bezgotovinsko plaćanje predviđena je provizija čija visina ovisi o načinu prijenosa.

Prilikom prijenosa na Sberbank karticu/račun*:

Primatelj se nalazi u istom gradu - besplatno (ruske rublje i strana valuta).

Izvan jednog grada:

  • 1,5% u rubljama.
  • 0,7% u stranoj valuti.

Prilikom prijenosa na karticu/račun druge banke*:

  • 2% u rubljama.
  • 1% u stranoj valuti.
*Kod korištenja usluge Sberbank Online provizija je smanjena
  • 2% u rubljama.
  • 1% u stranoj valuti.
  1. Koristite najprikladnije i mobilne Sberbank prijenose putem internetskih usluga.
  2. Ako trebate izvršiti transfere na dugom putovanju, unaprijed se pobrinite za povezivanje usluga daljinskog pristupa (

Sve više tvrtki i pojedinaca za sebe bira virtualni oblik plaćanja. Činjenica je da to nije jeftina opcija i proizvodi se puno brže, bez obzira na vrijeme i dan u tjednu. Plaćanje bankovnim prijenosom vrlo je praktično i praktički nije ograničeno regulatornim dokumentima. Stoga postupno zamjenjuje uobičajeno plaćanje gotovinom. Više pojedinosti navedeno je u nastavku.

Što je bezgotovinski?

Oblik bezgotovinskog plaćanja je kretanje sredstava na računima kupaca bankovnih ili kreditnih organizacija u elektroničkom obliku. Svako plaćanje robe bankovnim prijenosom provodi se samo putem specijaliziranih organizacija koje imaju licence za obavljanje bankarskih poslova.

Bezgotovinski je dostupan apsolutno svim osobama, bez obzira na oblik njihove djelatnosti. U pravilu, na kraju radnog dana vlasnici računa dobivaju izvješće o novčanim tokovima za taj dan, što im omogućuje kontrolu svih operacija. Ali ako je potrebno, takav se izvod može zatražiti od kreditne institucije u bilo kojem trenutku.

Usklađivanje bezgotovinskog plaćanja

Plaćanje bankovnim prijenosom podliježe samo trima regulatornim dokumentima koji u potpunosti kontroliraju njihovu provedbu. Glavni je Građanski zakonik Ruske Federacije, u poglavlju 46 kojeg su opisani svi osnovni zahtjevi za dopuštene bezgotovinske oblike cirkulacije novca.

  • propis o izdavanju platnih kartica;
  • propis o pravilima za prijenos novca.

Prvi dokument odobrila je Središnja banka 24. prosinca 2004. godine i otkriva postupak legalnog stjecanja. Ovaj koncept definira uobičajeno za mnoge obične građane bezgotovinsko plaćanje usluga ili robe.

Drugi dokument odobren je tek 19. lipnja 2012. od strane Banke Rusije i sadrži sve potrebne detaljne opise mogućih oblika bezgotovinskog plaćanja i zahtjeve za njih. Sve što je sadržano u odredbi u potpunosti je u skladu s normama Građanskog zakonika.

Svako bezgotovinsko plaćanje mora se provoditi u strogom skladu sa svim navedenim regulatornim dokumentima, ali takva kontrola nije prepreka sve većoj popularnosti cirkulacije bezgotovinskog novca među cjelokupnim stanovništvom.

Prednosti bezgotovinskog plaćanja

Prije svega, plaćanje bankovnom doznakom zahtijeva minimalan broj dokumenata, u usporedbi s uobičajenim plaćanjem gotovinom između organizacija. Mnoge tvrtke odlučuju se za ovaj oblik plaćanja jer se na taj način mogu izbjeći velike kazne zbog greške u provođenju blagajne i korištenju fiskalnih kasa.

Velike organizacije također svojim klijentima sve više naplaćuju bezgotovinsko plaćanje, umjesto da od njih uzimaju gotovinu. To omogućuje tvrtkama da značajno uštede novac, jer je servisiranje takvih operacija mnogo jeftinije.

Očita korist takvih izračuna za obične građane je pogodnost vođenja operacija. Činjenica je da ih je moguće izvršiti jednostavnim posjedovanjem platne bankovne kartice i mogućnosti pristupa internetu, a provizije za prijenos novca između računa ne naplaćuju se uvijek niti iznose minimalne gubitke.

Korist od takvih virtualnih nagodbi je i za državu, jer vam omogućuje stalno praćenje svih novčanih tokova u stvarnom vremenu. Osim toga, smanjenje prometa žive novčane mase smanjuje mogućnost inflacije u zemlji.

Općenito, prednosti bezgotovinskog plaćanja jasno su vidljive svima, a što je najvažnije, mogu se izvršiti u bilo koje doba dana, bilo koji dan u tjednu i potpuno bez obzira na zemljopis prijenosa.

Vrste bezgotovinskih obračuna za pojedince

Običnim građanima može se činiti da su bezgotovinska plaćanja samo prijenosi između računa, ali zapravo postoji 6 njihovih vrsta. Većina je dostupna samo pravnim osobama i organizacijama i kontroliraju ih isti regulatorni dokumenti.

Najčešći i najpristupačniji oblik plaćanja za civile je elektronički prijenos. Predstavlja prijenos sredstava s osobnog bankovnog računa uplatitelja na račun primatelja putem bankarskog operatera. Primatelj može biti pojedinac ili organizacija, glavno je da takvo pravo bude opisano u ugovoru između vlasnika računa i banke. Uplatitelj može biti samo fizička osoba.

Drugi oblik plaćanja, koji je, kao i prethodni, reguliran Zakonom o nacionalnom platnom prometu je izravno terećenje. To je terećenje računa vlasnika sredstava na zahtjev primatelja, ali samo ako je to dopušteno ugovorom između vlasnika računa i kreditne institucije. Najčešće su takva plaćanja obvezne provizije za servisiranje bankovne kartice ili računa.

Najčešći oblik

IP plaćanje virmanom najčešće se provodi putem naloga za plaćanje. Ovaj obrazac mogu koristiti i osobe koje nemaju otvoren tekući račun kod kreditne institucije. Plaćanje je priprema i prijenos u banku određenog dokumenta – naloga koji detaljno opisuje iznos, primatelja i rok u kojem se mora izvršiti prijenos. Sve se to radi na teret uplatitelja.

Rok valjanosti naloga službeno je 10 dana, ne uzimajući u obzir trenutak podnošenja dokumenta, ali u praksi se sve događa mnogo brže. Samo netočno izvršenje naloga može usporiti primitak sredstava.

Najzaštićeniji oblik

Najsigurnijim oblikom bezgotovinskog plaćanja smatra se akreditivno plaćanje. To je neugodnost za platitelja, jer zahtijeva posebno otvaranje akreditiva, čak i ako ova banka već ima tekući račun, ali sve je to radi sigurnosti.

Platitelj mora doznačiti određeni iznos za robu ili usluge na otvoreni račun i obvezati banku da ih isplati primatelju samo ako su ispunjeni određeni uvjeti. Odnosno, sve dok primatelj kreditnoj instituciji ne potvrdi da je u potpunosti ispunio svoje obveze u transakciji, neće primiti novac. Banka u ovom slučaju nastupa kao nezainteresirana treća strana i jamči legitimnost operacije.

Gotovina-bezgotovinsko plaćanje

Uobičajeno, gotovinsko plaćanje određuje poravnanja putem čekovnih knjižica, budući da nakon terećenja sredstava s računa ladice čekova može uključivati ​​njihovo izdavanje u gotovini ili prijenos na bankovni račun. Ovaj oblik plaćanja je češći u Europi i SAD-u i provodi se tek nakon potvrde identiteta donositelja čeka i primitka informacije o raspoloživosti iznosa dovoljnog za prijenos na računu trasata, te , naravno, nakon potvrde vjerodostojnosti čeka.

Drugi oblik bezgotovinskog plaćanja je prijenos naplatom ili nalog za naplatu. Obavlja se tek kada primatelj sredstava banci dostavi potvrdu o novčanim obvezama vlasnika računa prema njemu. Zapravo, radi se o naplati potraživanja i do nje dolazi i bez pravovremene obavijesti vlasnika računa. U pravilu, dužnik saznaje za povlačenje nakon izvršenog prijenosa.

Na čemu se temelji bezgotovinski?

Prije svega, sva bezgotovinska plaćanja moraju se obavljati u skladu sa zakonom i propisima. Uz opća pravila, svaka je kreditna institucija dužna djelovati samo u okviru važećeg ugovora između banke i vlasnika računa. Izlazak iz okvira nacrta dokumenta dopušten je samo prilikom potpisivanja novog ugovora. Osim toga, banka nema pravo utjecati na izbor oblika plaćanja za sudionike u transakciji.

Svaki izdani račun za bezgotovinsko plaćanje, čiji se uzorak može dobiti izravno u kreditnoj instituciji, mora biti potkrijepljen dovoljnim iznosom sredstava na računu platitelja. Osim toga, operacije prijenosa novca moraju se izvršiti u navedenom roku, inače se krivcu mogu izreći sankcije ili novčane kazne. I, naravno, svaki vlasnik računa ima pravo akcepta, što znači da je čak i državi zabranjeno teretiti novac s računa bez prethodne najave.

Varijante računa

Bilo kakvo bezgotovinsko plaćanje dopušteno je samo ako imate bankovni račun s traženim iznosom na njemu. Jedina iznimka je plaćanje nalogom, koje je zakonom dopušteno i može se izvršiti i bez bankovnog računa, ali samo za fizičke osobe. Za poslovanje morate imati bankovni račun.

Postoji nekoliko njihovih varijanti:


Kontrola sredstava

Za pojedince, računovodstvo kretanja sredstava na računu omogućuje vam vođenje bankovnih izvoda, za organizacije je sve teže. Koriste knjige prihoda i rashoda u koje unose podatke o nalozima za plaćanje, prometu naplate, spomen nalozima i sl. Analitika posebnih računa provodi se korištenjem izvoda akreditiva, depozita, čekovnog prometa i drugih oblika plaćanja.

O tome kako izdati račun za plaćanje bankovnom doznakom vlasniku računa, trebali bi detaljno reći banci, kao i obavijestiti o mogućim kaznama. One se nameću i samim kreditnim institucijama i agentima plaćanja ako nisu na vrijeme ispunili svoje obveze.

Globalni financijski sustav neprestano se poboljšava. Glavni prioritet banaka i pravnih osoba je sigurnost i brzina transakcija. Zbog ovog trenda, bezgotovinska sredstva su postala vrlo popularna. Što je bezgotovinsko plaćanje i koji su načini njegove provedbe?

Što je bezgotovinsko plaćanje

Prikazani oblik plaćanja provodi se prijenosom novca preko bankovnih računa bez upotrebe papirnate valute i kovanica. Mogu ga koristiti pravne osobe, pojedinci i poduzetnici. Koncept bezgotovinskog plaćanja podrazumijeva korištenje platnih kartica, mjenica i čekova za transakcije. Plaćanja se prenose između strana u imovinskom odnosu ili uz pomoć dodatnog subjekta kojeg predstavlja kreditna institucija.

Esencija

Organizacija financijskih transakcija uz pomoć ove vrste plaćanja korisna je za banke i državu, jer. izbjegava naglo povećanje kašnjenja poziva. Bit bezgotovinskog plaćanja je provedba plaćanja prijenosom gotovine na račune namijenjene zamjeni gotovine. Koristeći bezgotovinski oblik plaćanja u poduzeću, možete se riješiti blagajni, poštivanja pravila za njihovu upotrebu.

Prednosti i nedostatci

Glavna prednost ovog načina plaćanja je njegova fleksibilnost. Bezgotovinski novac može se držati na posebnim računima neograničeno vrijeme. Bankovni dokumenti mogu se u svakom trenutku povezati s transakcijom. Oni utvrđuju i potvrđuju činjenicu transakcije. Tvrtke koje koriste bezgotovinsko plaćanje oslobođene su potrebe stalnog polaganja novca u banci.

Glavni nedostatak metode je ovisnost o banci. Bezgotovinski prijenos nije moguće izvršiti ako imatelj sredstava ima problema s njihovim prometom. Imatelji redovnih i posebnih računa morat će banci platiti proviziju za obavljene poslove. Prednosti i nedostaci bezgotovinskog plaćanja međusobno se kompenziraju, čineći ovaj način plaćanja najprikladnijim u stvarnosti našeg vremena.

Oblici bezgotovinskog plaćanja

Obilježja, uređaj, vrijednost platnih transakcija određena je njihovom vrstom. Ovisno o sorti, mogu ih koristiti poduzeća i pojedinci. U ruskom financijskom sustavu razlikuju se sljedeći oblici bezgotovinskog plaćanja:

  • prijenose putem zahtjeva za plaćanje i naloga;
  • akreditivi;
  • plaćanja putem čekovnih knjižica;
  • skupljanje naselja;
  • plaćanja prijenosom elektroničkog novca;
  • prijenos novca izravnim zaduženjem.

Vrste bezgotovinskog plaćanja

Plaćanja ove vrste klasificiraju se prema različitim kriterijima. Ovisno o ekonomskoj prirodi, doznake su potrebne za plaćanje nerobnih transakcija i kupnju robe ili usluga. Plaćanja mogu biti unutarrepublička i međudržavna. Sredstva koja se prenose unutar države dijele se ovisno o regiji i mjestu. Također se razlikuju sljedeće vrste bezgotovinskog plaćanja:

  • zajamčena, kod koje sredstva knjižena na proračunskom računu služe kao kolateral;
  • nezajamčeno;
  • transferi s trenutnim povlačenjem sredstava s računa;
  • plaćanja s odgodom prijenosa novca.

Načini

Dokumenti za plaćanje su pravno formalizirani zahtjevi, upute i nalozi za prijenos novca za primitak robe, usluga, radova. Mogu se implementirati u obliku naloga za naplatu, bankovnih transfera, akreditiva. Ovisno o vrsti platnog dokumenta, razlikuju se kontaktni i beskontaktni načini bezgotovinskog plaćanja. To uključuje:

  • plaćanje bankovnom karticom putem POS-terminala;
  • prijenos novca s kartica korištenjem Pay Wave/PayPass tehnologije;
  • plaćanja pomoću kartičnih podataka, koji se često koriste za plaćanje usluga putem interneta i kupnju robe u trgovinama;
  • slanje novca putem sustava internetskih novčanika (QIWI, WebMoney, Skrill itd.), gdje se za nadopunjavanje stanja koriste posebni terminali ili prijenosi bankovnih kartica;
  • Usluge internetskog bankarstva koje se nude korisnicima Sberbank i drugih financijskih organizacija;
  • plaćanja korištenjem NFS tehnologije putem pametnog telefona.

Sustav bezgotovinskog plaćanja

Temelji se na bankovnim računima s dokumentima za namirenje. Sustav bezgotovinskog plaćanja trebao bi funkcionirati što je brže moguće kako bi se nalozi za plaćanje mogli promptno izvršavati, otvarati računi za nove kupce te održavati kontinuirani obrt sredstava. Ako se gospodarske vlasti dogovore, plaćanja se mogu izvršiti mimo banke.

Načela organizacije

Prikazani način plaćanja jedan je od važnih alata za razvoj tržišnog gospodarstva u zemlji. Dobrovoljno je, omogućuje prijenos i primanje plaća, štednje iz depozita i drugih prihoda bez posjeta financijskim institucijama. Kontinuitet prijenosa novca osiguravaju načela na kojima se temelji organizacija bezgotovinskog plaćanja:

  1. Poduzeća i organizacije koje sudjeluju u poslovanju same biraju oblik, bez obzira na opseg djelatnosti.
  2. Prava klijenta raspolaganja sredstvima nisu ograničena.
  3. Transakcije se provode po prioritetu.
  4. Uplate se prenose s računa na račun ako su sredstva dostupna.

Načela provedbe

Poštivanje utvrđenih pravila od strane poduzetničkih tvrtki i banaka osigurava da ova vrsta plaćanja zadovoljava suvremene zahtjeve, a to su pouzdanost, učinkovitost i brzina transakcija. U tu svrhu razvijena su načela za provedbu bezgotovinskih transfera. Postupak bezgotovinskog plaćanja određen je sljedećim načelima:

  • Načelo prihvaćanja. Bez suglasnosti ili obavijesti vlasnika gotovinskog računa sredstva se ne mogu teretiti. Ovo pravilo vrijedi čak i za zahtjeve vladinih agencija.
  • Načelo slobode izbora. Sudionici namire mogu provoditi transakcije u bilo kojem obliku koji im odgovara. Financijske institucije ne mogu utjecati na odabir načina bezgotovinskog plaćanja.
  • Načelo zakonitosti. Sve radnje moraju se provoditi u okviru važećeg zakonodavstva i regulirati njime.
  • Načelo hitnosti plaćanja. Svaki prijenos sredstava mora se izvršiti u roku koji odredi uplatitelj. Ako su oni prekršeni, tada sankcije padaju na banku.

Ova načela leže ne samo u provedbi plaćanja bez povlačenja valute, već iu njihovoj provedbi. Na tekućem računu platitelja mora uvijek biti dovoljno sredstava za obavljanje transakcija. Sve transakcije uvijek se obavljaju na temelju ugovora između banke i vlasnika računa. Izvan okvira sporazuma možete izaći samo ako s klijentom sklopite novi ugovor.

Pravila za bezgotovinsko plaćanje

Financijsko pravo uređuje sve novčane poslove između poduzetnika, fizičkih i pravnih osoba, trgovina i drugih ustanova. U tu svrhu razvijena su pravila za bezgotovinska plaćanja, od kojih je glavno da se novac treba teretiti s računa klijenta samo po njegovom nalogu. Dokumenti namire koji se koriste za transakcije trebaju sadržavati:

  • PIB vlasnika računa;
  • naziv i broj računa kreditne institucije;
  • naziv banke platitelja;
  • broj računa i BIC primatelja transfera.

Plaćanje virmanom

Prijenos novca provodi se na jedan od gore navedenih načina. Korespondentni račun odražava podatke pošiljatelja i primatelja sredstava, iznos prijenosa i naziv plaćene usluge ili proizvoda. Dakle, ako prodavatelj ne ispuni svoje obveze, bezgotovinsko plaćanje će biti vraćeno kupcu, s izuzetkom provizije bankovnog sustava.

Povrat novca kupcu

Kupac ima pravo vratiti ili zamijeniti robu kupljenu u trgovini. Povrat novca kupcu bankovnom doznakom vrši se nakon dostave proizvoda, čeka, jamstvenog lista i osobnih dokumenata. Skenirane dokumente iz popisa potrebno je poslati na mail trgovine. Klijentu se može uskratiti prijenos sredstava u sljedećim situacijama:

  • proizvod je hrana i dobre je kvalitete;
  • izgubljeni dokumenti o prijenosu sredstava;
  • kupnja spada u popis nezamjenjivih proizvoda.

Povrat kupnje

Proizvode neodgovarajuće kvalitete klijent mora poslati u skladište trgovine. Povrat robe bankovnom doznakom propisan je ugovorom svakog poduzeća zasebno. Tvrtka može nadoknaditi troškove slanja robe ako je takva klauzula u njezinim pravilima. Bezgotovinski oblici plaćanja podrazumijevaju prijenos novca na tekući račun kupca odmah nakon slanja proizvoda nazad prodavatelju.

Video

Bezgotovinsko plaćanje- to su namire (plaćanja) koja se provode bez upotrebe gotovine, odnosno prijenosom određenog iznosa s jednog računa kreditne institucije na drugi, a koja su popraćena prijebojem međusobnih potraživanja. Posrednici u takvim poslovima su banke, odnosno na njihove račune se uplate prenose.

Ovakav oblik plaćanja ubrzava obrt sredstava, smanjuje količinu gotovine koja je potrebna za optjecaj. Ovaj oblik plaćanja danas je najpoželjniji za poslovanje.

Prema važećem zakonodavstvu, obračuni između pravnih osoba, kao i obračuni uz sudjelovanje građana u vezi s njihovim poduzetničkim aktivnostima, obavljaju se na bezgotovinski način.

Obračuni između ovih osoba mogu se vršiti i u gotovini. Ali za ovu odredbu postoji bitan uvjet: najveći iznos gotovinskih obračuna između pravnih osoba u jednoj transakciji jednak je 60 tisuća rubalja.

Dakle, ako organizacija izvrši gotovinske nagodbe prema jednom ugovoru, te nagodbe ne bi trebale premašiti 60 tisuća rubalja. Istodobno, ona ima priliku platiti ovu transakciju bankovnim prijenosom, za što nisu postavljeni limiti. Ako se gotovinska plaćanja provode prema nekoliko ugovora, maksimalni iznos gotovinskih plaćanja ne smije premašiti 60 tisuća rubalja. za svaki ugovor posebno. Stoga, ako iznos ugovora premašuje navedeni iznos od 60 tisuća rubalja, nagodba se mora izvršiti u bezgotovinskom obliku.

Sada prijeđimo na vrste bezgotovinskog plaćanja. Možete odabrati jednu od sljedećih vrsta plaćanja:

  • obračuni nalozima za plaćanje;
  • poravnanja po akreditivu;
  • poravnanja čekovima;
  • skupljanje naselja;
  • zahtjevi za isplatu.

Za provedbu takvih poravnanja koriste se sljedeći dokumenti za plaćanje koji odgovaraju svakoj vrsti takvih poravnanja:

  • novčane uputnice;
  • akreditivi;
  • čekovi;
  • zahtjevi za plaćanje;
  • nalozi za naplatu.

Ukupan rok za bezgotovinsko plaćanje ne smije biti duži od:

  • dva radna dana na području subjekta Federacije;
  • pet radnih dana na području Ruske Federacije.

Ako govorimo o prednostima i nedostacima takvih sustava poravnanja, možemo razlikovati sljedeće odredbe:

Prednosti:

  1. Fleksibilnost obračuna, jer se mogu servisirati “lanci” transakcija s raznim dodatnim plaćanjima.
  2. Dostupnost bankovnih dokumenata, tj. laka dokazivost izračuna.
  3. Nemogućnost prijevare s lažnim novcem, "lutkama" itd.
  4. Smanjenje troškova povezanih s prijevozom gotovine, njezinim računovodstvom i skladištenjem;
  5. Neograničeno vrijeme čuvanja sredstava na bankovnim računima;
  6. Nedostatak blagajne i potreba za njenim održavanjem;
  7. Sva gotovina podliježe obveznom povratu Banci nakon tri dana od dana primitka u blagajnu (osim gotovine za naknade zaposlenicima – plaće koja se može držati u blagajni najviše 5 dana) , odnosno gotovina i dalje podliježe obveznom prijenosu u bezgotovinskom obliku, tako da će vam početna uplata bankovnom doznakom omogućiti da ne radite dodatne transakcije s bankom te uštedjeti vrijeme i novac.

minusi:

  1. Postoji opasnost da se susrećete ili postanete ovisni o "problemima" Banke, odnosno s poteškoćama ili čak nemogućnošću prijenosa ili podizanja novca s računa.
  2. Povećanje troškova povezano s pojavom raznih dodatnih plaćanja Banci za izvršene transakcije.
  3. Potreban je redoviti protok sredstava za plaćanje bankovnih usluga i isplatu plaća zaposlenicima, što nije baš zgodno za male poduzetnike početnike;
  4. Zahtijeva stalnu interakciju s bankom, što uključuje određene troškove;

U osnovi, ova vrsta plaćanja ima jasne prednosti u odnosu na plaćanje gotovinom, a nedostaci se mogu ukloniti ako pažljivo pristupite pitanju odabira banke i radite u okviru važećeg zakonodavstva. Sretno!

Što je bezgotovinsko plaćanje? Što znači bezgotovinsko plaćanje?

Što je bezgotovinsko plaćanje?

Što znači bezgotovinsko plaćanje?

Bezgotovinsko plaćanje– plaćanje izvršeno bez upotrebe gotovine, odnosno novac se odobrava na bankovni račun primatelja s bankovnog računa platitelja putem banke. Bezgotovinska plaćanja obavljaju se preko banke, uz pomoć prijeboja, klirinških obračuna, kreditnih kartica, čekova, mjenica. Funkcije koje bezgotovinsko plaćanje obavlja: ubrzava cirkulaciju sredstava, smanjuje potrebu za gotovinom pri obavljanju transakcija; smanjuje troškove cirkulacije gotovog novca. Bezgotovinsko kretanje novca teško je sakriti od regulatornih tijela, pa država doprinosi rastu udjela bezgotovinskog plaćanja u novčanom optjecaju zemlje.

Za većinu bezgotovinskih plaćanja pojedinac mora otvoriti tekući račun u banci. Banka može izvršiti prijenos novca u ime pojedinca i bez otvaranja računa (o ovoj mogućnosti će biti riječi u nastavku), s izuzetkom poštanskih uputnica. Tekući račun otvara se na temelju ugovora o bankovnom računu koji predviđa obračunske poslove koji nisu vezani uz poduzetničku djelatnost. Za otvaranje tekućeg računa (sklapanje ugovora o bankovnom računu) fizička osoba banci podnosi sljedeće dokumente:

- putovnica ili drugi dokument kojim se dokazuje identitet u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije;

— „Kartica s uzorcima potpisa i otisaka pečata” obrasca 0401026 Sveruskog klasifikatora upravljačkih dokumenata OK 011-93 (u daljnjem tekstu - f. 0401026), izdana na način koji je utvrdila Banka Rusije (Uputa središnje Banka od 21. lipnja 2003. br. 1297-u “O postupku izdavanja kartica s uzorcima potpisa i otisaka pečata”);

— druge dokumente propisane zakonom i/ili ugovorom o bankovnom računu.

U slučaju promjene podataka koje fizička osoba odredi u ugovoru o bankovnom računu, dužna je o tome obavijestiti banku na način i u rokovima utvrđenim ugovorom. Prilikom promjene prezimena, imena ili oca, osoba banci daje na uvid novi osobni dokument, na temelju kojeg se izdaje nova kartica f. 0401026.

Fizička osoba ima pravo drugoj osobi (povjereniku) prepustiti pravo raspolaganja sredstvima na svom tekućem računu na temelju punomoći, koju ovjerava banka u nazočnosti nalogodavca i pečatom banke. . Punomoć može biti ovjerena i kod javnog bilježnika. Ako se koristi punomoć, dodatna kartica f. 0401026. Povjerenik može otkazati punomoć za vođenje tekućeg računa podnošenjem odgovarajućeg zahtjeva banci.

Terećenje sredstava s tekućeg računa fizičke osobe provodi banka po nalogu vlasnika računa ili bez njegovog naloga (primjerice sudskom presudom) na temelju isprava o namirenju u granicama raspoloživih sredstava. na računu. U nedostatku sredstava na tekućem računu pojedinca u trenutku terećenja sredstava, kao i prava na dobivanje kredita, uključujući prekoračenje, predviđenog ugovorom između banke i pojedinca, dokumenti o namiri nisu podliježu ovrsi i vraćaju se platiteljima ili povratnicima na način utvrđen Uredbom br. 2 -P.

Sposobnost pojedinca da izvrši bezgotovinske transfere u stranoj valuti izravno ovisi o tome je li ta osoba rezident Ruske Federacije za potrebe valutne regulative. S druge strane, državljani Ruske Federacije priznaju se kao rezidenti, s izuzetkom onih koji stalno ili privremeno borave (na temelju radne ili studijske vize) u stranoj državi najmanje godinu dana (podstavak "a", stavak 6, dio 1, članak 1. Zakona od 10. prosinca 2003. N 173-FZ).

Slučajevi kada su dopušteni i zabranjeni bezgotovinski transferi u stranoj valuti

Transferi u stranoj valuti između rezidenata i nerezidenata, kao i između nerezidenata, provode se bez ograničenja (članci 6., 10. Zakona N 173-FZ).

Transferi u stranoj valuti između rezidenata su zabranjeni, osim u utvrđenim slučajevima, uključujući (klauzule 12, 13, 17, dio 1, članak 9 Zakona N 173-FZ):

  • prijenos iz Ruske Federacije u korist fizičkih osoba rezidenata na njihove račune u bankama izvan teritorija Ruske Federacije, uz ograničenje iznosa;
  • prijenos od strane rezidenta u Ruskoj Federaciji s računa u banci izvan teritorija Ruske Federacije u korist fizičkih osoba rezidenata na njihove račune u bankama na teritoriju Ruske Federacije;
  • prijenos sa svojih bankovnih računa na području Ruske Federacije u korist supružnika ili bliskih srodnika koji su rezidenti na njihove bankovne račune na području Ruske Federacije ili u inozemstvu.

Također, rezidenti mogu vršiti devizne transfere na svoje bankovne račune u Ruskoj Federaciji i inozemstvu. U ovom slučaju nema ograničenja u iznosu.

Bezgotovinski transferi u stranoj valuti mogu se izvršiti sa računa otvorenog u banci i bez otvaranja istog.

Bezgotovinski transferi sa računa otvorenog u banci

Prilikom bezgotovinskog prijenosa u stranoj valuti sa svog računa potrebno je kontaktirati banku u kojoj imate otvoren račun i priložiti određene dokumente.

Dakle, morat ćete predočiti dokument kojim se dokazuje vaš identitet i navesti podatke o primatelju transfera (ime, ime i podatke o banci u kojoj primatelj ima otvoren račun te broj računa primatelja). Osim toga, morat ćete podnijeti dokumente koje banka može zatražiti od vas kako biste izvršili kontrolu valute, uključujući (4. dio članka 12. Zakona N 173-FZ; stavak 1. Upute Banke Rusije od 20.07. 2007 N 1868-U ):

1) prilikom prijenosa za iznos veći od 5.000 USD (ili protuvrijednost prema tečaju Banke Rusije na dan terećenja sredstava), informacije o potvrdi valutno-računovodstvenog statusa primatelja (da je primatelj ne- Rezidencija). Banke samostalno određuju u kojem obliku te podatke trebaju dostaviti. To može biti, na primjer, kopija putovnice državljanina strane države primatelja ili naznaka nerezidentnosti primatelja u stupcu "Svrha plaćanja" dokumenta o plaćanju;

2) prilikom prijenosa na vlastiti bankovni račun izvan teritorija Ruske Federacije, obavijest koju rezident podnosi poreznom tijelu u mjestu registracije o otvaranju ovog računa s napomenom poreznog tijela o njegovu prihvaćanje. Ova se obavijest podnosi samo u trenutku prvog prijenosa. U budućnosti to nije potrebno;

3) kada vršite prijenos na svog supružnika ili bliskog rođaka - dokumente (njihove preslike) koji potvrđuju srodstvo, posebno putovnicu državljanina, rodni ili vjenčani list.

Ovi dokumenti nisu potrebni ako vršite prijenos svom supružniku ili srodniku na njegov račun otvoren u banci izvan teritorija Ruske Federacije za iznos koji ne prelazi 5.000 USD (ili ekvivalent prema tečaju Banke Rusije na dan terećenja sredstava).

Bezgotovinski transferi bez otvaranja računa

Bezgotovinski prijenosi bez otvaranja računa fizičkim osobama obavljaju se putem sustava za prijenos novca.

Za njihovu provedbu potrebno je osigurati da postoje servisne točke odabranog sustava u zemlji i gradu prisutnosti primatelja prijenosa novca. U pravilu su servisna mjesta banke s kojima platni sustavi imaju ugovorni odnos.

Na servisnom mjestu platnog sustava morat ćete predočiti dokument koji dokazuje vaš identitet i navesti podatke o primatelju prijenosa (puno ime primatelja prijenosa, država, grad). Nakon polaganja sredstava na blagajni, dobit ćete kontrolni kod ili drugi identifikator prijenosa. Te će informacije trebati prenijeti primatelju prijenosa kako bi on mogao primiti sredstva.

Prijenos bez otvaranja bankovnog računa provodi se u roku od najviše tri radna dana od dana davanja gotovine za takav prijenos (5. dio članka 5. Zakona od 27. lipnja 2011. N 161-FZ).

Prilikom prijenosa iz Ruske Federacije bez otvaranja bankovnog računa putem ovlaštene banke također postoji ograničenje iznosa prijenosa. Dakle, prijenos unutar jednog radnog dana preko jedne banke ne može premašiti iznos koji je ekvivalentan 5.000 američkih dolara prema tečaju Banke Rusije na dan podnošenja zahtjeva za prijenos (članci 5, 9, dio 3, članak 14 Zakona N 173-FZ; Uputa Banke Rusije od 30. ožujka 2004. N 1412-U).

Bilješka!

Kada strana država uvede zabrane platnim sustavima čiji su operateri registrirani pri Banci Rusije, bezgotovinski prijenos bez otvaranja računa može se izvršiti iz Ruske Federacije u takvu državu ako operateri platnog sustava, pružatelji usluga platne infrastrukture, strani organizacije (osim stranih banaka i kreditnih organizacija), na temelju sporazuma s kojima se vrši prijenos, pod kontrolom su ruskih organizacija (dijelovi 1, 2 članka 19.1 Zakona br. 161-FZ).

Značajke elektroničkog prijenosa novca

Bezgotovinski prijenos bez otvaranja bankovnog računa također je moguć pri prijenosu elektroničkog novca (u daljnjem tekstu: EMF) putem elektroničkih sustava plaćanja (na primjer, WebMoney, Yandex.Money i Qiwi). Istodobno, EMF transferi u stranoj valuti podliježu zahtjevima valutnog zakonodavstva Ruske Federacije (dio 3, članak 5, dio 24, članak 7 Zakona N 161-FZ).

Pomoć.Elektronički novac

Elektronička sredstva su ona sredstva koja je fizička osoba prethodno osigurala operateru EMF-a za ispunjavanje svojih novčanih obveza prema trećim stranama i u pogledu kojih ta osoba ima pravo prijenosa naloga isključivo korištenjem elektroničkih sredstava plaćanja (čl. 18. čl. 3. Zakon N 161-FZ) .

U tom slučaju, pojedinac može osigurati sredstva operateru EMF-a sa ili bez korištenja bankovnog računa.

Također, sredstva u njegovu korist operateru EMF-a mogu osigurati organizacije ili samostalni poduzetnici, ako je takva mogućnost predviđena ugovorom između pojedinca i operatera EMF-a. Zauzvrat, potonji formira evidenciju o iznosu sredstava koja su mu pružena (dijelovi 2, 4, članak 7 Zakona N 161-FZ).

Prijenos EMF-a u korist njihovih primatelja obično se provodi na temelju naloga pojedinca - platitelja, u nekim slučajevima - na zahtjev primatelja EMF-a. Istodobno, obveznici i primatelji EMF-a mogu biti klijenti jednog ili više EMF operatera (dijelovi 7, 8, članak 7 Zakona N 161-FZ).

Prijenos se u pravilu provodi na način da operater EMF-a istovremeno prihvati nalog platitelja, umanji svoje EMF stanje i uveća EMF stanje primatelja za iznos prijenosa. Prijenos platnom karticom posebno namijenjenom za to provodi se u roku od najviše tri radna dana nakon što EMF operater prihvati nalog platitelja. Kraće razdoblje može biti predviđeno ugovorom između operatera EMF-a i platitelja ili pravilima platnog prometa. Nakon toga, prijenos EMF-a postaje neopoziv, a financijske obveze platitelja prema primatelju EMF-a prestaju (članak 26., članak 3., dijelovi 10., 11., 15., 17., članak 7. Zakona N 161-FZ).