Sve o tjuningu automobila

Koje godine se pojavilo bezgotovinsko plaćanje? Bezgotovinsko plaćanje

Bezgotovinsko plaćanje je jedna od najpovoljnijih opcija plaćanja; to je njihova velika brzina i gotovo potpuno odsustvo regulatornih ograničenja u plaćanju.

Stoga mnoge kompanije biraju bezgotovinsko plaćanje za svoje potrebe, minimizirajući promet gotovine.

Štaviše, plaćanja preko kreditnih organizacija su jeftinija opcija u poređenju sa plaćanjem putem novčanica i kovanog novca.

Šta je bezgotovinski oblik plaćanja?

Prije svega, ovaj format plaćanja dostupan je svima - pravnim licima, poduzetnicima i običnim građanima. Bezgotovinska plaćanja se vrše samo preko bankarskih i drugih kreditnih struktura koje moraju obavljati bankarske poslove.

Uopšteno govoreći, bezgotovinska plaćanja su poravnanja koja se realizuju kretanjem sredstava po računima u vlasništvu učesnika u takvim obračunima.

U stvari, zaduženje i kreditiranje sredstava se odvija elektronskim putem. Na kraju radnog dana, vlasniku računa se dostavlja izvod o njemu, koji odražava stanje na početku i na kraju dana, kao i sve transakcije prihoda i rashoda. Ovo vam omogućava da kontrolišete novčane tokove.

Bezgotovinsko plaćanje je regulisano u Ruskoj Federaciji dva glavna propisa:

  • Građanski zakonik Ruske Federacije - u svom poglavlju 46 "Naselja" navodi osnovne odredbe o svim dozvoljenim oblicima bezgotovinskog prometa;
  • Uredba o pravilima prenosa sredstava broj 383-P koja je usvojena 19.06.12. Banka Rusije. Ovaj dokument daje detaljniji opis bezgotovinskih oblika plaćanja, kao i zahtjeve za isprave plaćanja. Ova Uredba nije u suprotnosti sa normama građanskog prava.

Osim toga, postoji još jedan regulatorni akt koji je odobrila Banka Rusije - Uredba o izdavanju platnih kartica od 24. decembra 2004. godine. br. 266-P. Ovaj dokument objavljuje postupak akvizicije - obračuna platnim karticama za robu i usluge. Sticanje je svojevrsni oblik bezgotovinskog plaćanja, koji je dostupan, prije svega, običnim građanima.

Na osnovu ova tri dokumenta odvija se organizacija i kontrola bezgotovinskog prometa koji sve više zamjenjuje gotovinski promet. A za to postoje razlozi:

  • poravnanja preko bankovnih računa retko zavise od vremena transakcije (tj. doba dana) i geografskog položaja;
  • bezgotovinska plaćanja su mnogo jeftinija za održavanje od gotovinskih plaćanja;
  • osim toga, za organizacije su poravnanja poželjnija upravo kroz, jer postoji mnogo manje zahtjeva za registraciju, organizaciju i računovodstvo takvih plaćanja nego za promet gotovine. Stoga mnoge start-up kompanije, kako bi uštedjele novac i zaštitile se od kazni za greške u poštovanju i primjeni ili neprimjenjivanju, prelaze na bezgotovinsko plaćanje. Tome teže i velike kompanije sa iskustvom.

Što se tiče običnih građana, bezgotovinska poravnanja su im zgodna, jer je za plaćanje dovoljno imati platnu karticu, a korisno je jer se prilikom plaćanja karticom često ne naplaćuju provizije za usluge poravnanja.

Ali i država ima koristi od rasta bezgotovinskog plaćanja, posebno postoji kontrola cirkulacije novčane mase, a smanjenje količine gotovine u opticaju smanjuje stopu inflacije.

Vrste. Njihove prednosti i mane

Postoji pravna priroda više oblika u kojoj se vrše bezgotovinska plaćanja.

Forme i alati

U skladu sa Uredbom Banke Ruske Federacije br. 383-P, ovi obrasci uključuju:

  • Obračun putem naloga za plaćanje. U tom slučaju se sastavlja dokument koji sadrži instrukciju banci na teret sredstava platitelja da prenese iznos naveden u platnom dokumentu. Prijenos se vrši na vrijeme i na osobu naznačenu u nalogu. Ova opcija prijevoda smatra se jednom od najjednostavnijih i najtradicionalnijih. Važi 10 dana, ne računajući dan izdavanja dokumenta. Ovaj oblik plaćanja dostupan je čak i običnom građaninu koji nema tekući račun. Neugodnost obračuna putem naloga za plaćanje je da ako se napravi greška u dokumentu tokom izvršenja, onda to može uzrokovati značajno kašnjenje u plaćanju ili slanje pogrešnom primaocu sredstava;
  • Plaćanja putem akreditiva. Zapravo, radi se o posebnom računu koji se koristi samo za namirenja transakcija koje zahtijevaju posredovanje banke. Drugim riječima, akreditiv je nalog platitelja banci da prenese sredstva svom primaocu samo ako isti ispunjava posebne uslove, na primjer, isporuku robe, dostavu dokumenata i druge uslove. Radnja akreditiva može se jednostavno opisati na sljedeći način: kupac otvara akreditiv u svojoj banci i tamo prenosi trošak kupovine koju izvrši, ali će dobavljač moći primiti ta sredstva pod uslovom da roba se isporučuje, a prateća dokumentacija se prenosi u banku u kojoj je otvoren akreditiv. A onda banka prenosi sredstva. Pogodnost ovog oblika plaćanja leži u sigurnosti transakcije. Ali nedostatak akreditiva je njegova visoka cijena, izolacija od ugovora o bankovnom računu (akreditiv se otvara odvojeno), učešće u prijenosu sredstava sa više strana: kupca i dobavljača, banke izdavaoca. (otvara akreditiv) i izvršnu banku (obavlja akreditiv) . Inače, često jedna banka može biti i izvršilac i emitent;
  • Poravnanja putem naloga za naplatu ili naplate. Njihova specifičnost je u tome što su takva namirenja moguća samo ako povratnik (primalac) sredstava ima pravo da iskaže potraživanje na račun dužnika (platioca). Ova prava mogu biti predviđena zakonom ili ugovorom zaključenim između vlasnika računa (dužnika) i banke. Kolekcija je sama po sebi zahtjevna. One. primalac sredstava, radi naplate potrebnog iznosa, mora banci-držaocu računa platioca dostaviti potrebne podatke o dužniku i njegovoj obavezi. Takođe, nalog za naplatu, po svojoj prirodi, nije notifikacije. Dužnik često sazna za otpis sredstava tek nakon povlačenja novca od njega. A to može otežati dužniku obavljanje drugih bankarskih poslova zbog nedostatka sredstava na računu;
  • Plaćanje putem čekovnih knjižica. Ova opcija se uslovno može nazvati bezgotovinskom, jer uključuje terećenje sredstava sa računa trasata na račun čekovnika ili izdavanje gotovine njemu. Štaviše, obračun po čekovima se vrši samo pod uslovom da trasant čeka ima dovoljan iznos novca na računu i nakon potvrde identiteta nosioca čeka i autentičnosti samog čeka;
  • Poravnanja u obliku direktnih zaduženja. U ovom slučaju, prijenos novca se vrši na zahtjev njihovog primaoca. Da bi izvršio ovaj prijenos, operater koji će obavljati operaciju poravnanja mora imati ugovor sa platiocem i njegovo prihvatanje (suglasnost) za provođenje takve operacije. Takva poravnanja se vrše u okviru nacionalnog platnog sistema Rusije i uz prisustvo platne kartice. Prihvatanje vlasnika kartice da tereti sredstva sa iste mora biti fiksirano u ugovoru ili drugom dokumentu koji dopunjava ugovor;
  • Poravnanja u vidu prenosa elektronskog novca. U okviru ove vrste bezgotovinskog plaćanja, fizičko lice (građanin) operateru obezbjeđuje sredstva za obavljanje poslova, kako sa ličnog bankovnog računa ili bez njega, tako i sa računa organizacija i preduzetnika koji daju sredstva u korist ovog građanin. Ali to je moguće samo ako ugovor između pojedinca i operatera predviđa takvo pravo. Što se tiče preduzetnika i organizacija, oni mogu koristiti samo sredstva sa svojih bankovnih računa.
    Posljednje dvije vrste bezgotovinskog plaćanja regulisane su Zakonom „O nacionalnom platnom prometu“ od 27.06.11. br. 161-FZ.

Prednosti bezgotovinskog plaćanja opisane su u sljedećem videu:

Ako još niste registrovali organizaciju, onda najlakše to se može učiniti pomoću online servisa koji će vam pomoći da besplatno generirate svu potrebnu dokumentaciju: Ako već imate organizaciju i razmišljate kako da olakšate i automatizirate računovodstvo i izvještavanje, tada u pomoć priskaču sljedeći online servisi koji u potpunosti će zamijeniti računovođu u vašem pogonu i uštedjeti mnogo novca i vremena. Sva izvještavanja se generišu automatski, potpisuju elektronskim potpisom i šalju automatski online. Idealan je za individualnog preduzetnika ili LLC preduzeća na pojednostavljenom poreskom sistemu, UTII, PSN, TS, OSNO.
Sve se dešava u nekoliko klikova, bez redova i stresa. Probajte i bićete iznenađeni kako je bilo lako!

Principi konstrukcije bezgotovinskog plaćanja

Sistem bezgotovinskog plaćanja zasnovano na sljedećim principima:

Na osnovu ovih principa vrši se ne samo izgradnja sistema bezgotovinskog poravnanja, već i njihova implementacija.

Red ponašanja

Bezgotovinska plaćanja se vrše samo ako postoji račun otvoren prema ugovoru o bankovnom računu. Međutim, važeće zakonodavstvo Ruske Federacije predviđa mogućnost obavljanja bezgotovinskih transakcija bez otvaranja tekućeg računa platiša. Ali to je moguće samo kada uplate vrše obični građani, čiji transferi sredstava nisu vezani za poduzetničke aktivnosti.

Za obavljanje bezgotovinskog plaćanja, račun se može otvoriti i u banci i u drugoj kreditnoj instituciji koja ima dozvolu Banke Rusije za obavljanje takvih operacija.

Za bezgotovinske transfere platiše mogu otvoriti:

Svi ovi računi se mogu otvoriti u rubljama i stranim valutama.

Računovodstvena pravila

Za obračun bezgotovinskih transakcija, organizacije koriste račun 51 „Računi obračuna“, na kojem se izrađuje analitika za svaki tekući račun koji organizacija otvori. Sve transakcije se evidentiraju na osnovu npr. naloga za plaćanje, naloga za naplatu itd. A da bi prikazale poslovanje na posebnim računima, organizacije koriste račun 55 „Posebni bankovni računi“ sa analitikom o akreditivima, depozitima, čekovnim knjižicama i drugim sličnim oblicima bezgotovinskog plaćanja.

Preduzetnici ne koriste, ali unose prihode i rashode na bankovni račun u svoje knjige prihoda i rashoda. A na osnovu podataka iz registara vrši se obračun. Kao potvrdu bezgotovinskih transakcija koriste i naloge za plaćanje ili naloge za naplatu, memorijalne naloge itd.

Što se tiče običnih građana, oni mogu dobiti izvode sa svog računa radi kontrole svojih sredstava.

Odgovornost za povredu nagodbenih odnosa

Kazna za takve prekršaje predviđena je u Poglavlju 15. Zakona o upravnim prekršajima Ruske Federacije. Štaviše, kažnjavaju se i vlasnici računa i kreditne organizacije.

Na primjer:

  • od agenata za plaćanje u slučaju kršenja rada s posebnim računom, mogu povratiti od 40 do 50 hiljada rubalja;
  • ako je banka prekršila rok za prijenos sredstava u budžet sa računa poreznog obveznika, tada će se od službenika banke vratiti do 5 hiljada rubalja.

Istorijat nastanka i osnovni principi ovih vrsta proračuna opisani su u sledećem video predavanju:

Sberbank of Russia nudi korisnicima praktične i brze transfere. O tome kako dopuniti karticu ili račun bez upotrebe gotovine ćemo govoriti u ovom članku.

Ko može izvršiti bezgotovinski transfer Sberbanke

Usluga prijenosa dostupna je vlasnicima plastične kartice ili štednog računa Sberbanke. Prilikom obavljanja transakcije putem usluga Mobilne banke ili Sberbank Online potrebno je da vlasnik kartice (računa) poveže navedene programe.

Vrste bezgotovinskih transfera u Sberbank

Klijenti Sberbanke imaju pristup transferima širom svijeta kreditiranjem sredstava:

  • Sa Sberbank kartice/računa na Sberbank karticu/račun, prebacite u drugu banku.
  • Prebacivanje novca preko Sberbank kartice/računa u gotovinu.
  • Sa ličnog računa Sberbanke na lični račun privatnog lica u inostranstvu.
Transfer putem Sberbanke vrši se samo sa debitnih računa i kartica. Nije moguće poslati novac sa kreditne kartice.

Načini bezgotovinskog transfera Sberbanke

  • Lična žalba operateru u .

Transfer preko Sberbanke: tarife

Za bezgotovinsko plaćanje predviđena je provizija čiji iznos zavisi od načina prenosa.

Prilikom transfera na Sberbank karticu/račun*:

Primalac se nalazi u istom gradu - besplatno (ruske rublje i strana valuta).

Izvan jednog grada:

  • 1,5% u rubljama.
  • 0,7% u stranoj valuti.

Prilikom transfera na karticu/račun druge banke*:

  • 2% u rubljama.
  • 1% u stranoj valuti.
*Prilikom korištenja usluge Sberbank Online provizija se smanjuje
  • 2% u rubljama.
  • 1% u stranoj valuti.
  1. Koristite najpovoljnije i mobilne transfere Sberbank koristeći online usluge.
  2. Ako trebate izvršiti transfere na dugom putovanju, vodite računa o tome da povežete usluge daljinskog pristupa (

Sve više preduzeća i pojedinaca biraju virtuelni oblik plaćanja za sebe. Činjenica je da to nije jeftina opcija i da se proizvodi mnogo brže, bez obzira na doba i dan u sedmici. Plaćanje bankovnim transferom je vrlo zgodno i praktično nije ograničeno regulatornim dokumentima. Stoga postepeno zamjenjuje uobičajeno gotovinsko plaćanje. Više detalja je dato u nastavku.

Šta je bezgotovinsko?

Oblik bezgotovinskog plaćanja je kretanje sredstava po računima klijenata bankarskih ili kreditnih organizacija u elektronskom obliku. Svako plaćanje robe bankovnim transferom vrši se samo preko specijalizovanih organizacija koje imaju dozvole za obavljanje bankarskih poslova.

Bezgotovina je dostupna apsolutno svim licima, bez obzira na oblik njihove djelatnosti. Po pravilu, na kraju radnog dana, vlasnicima računa se dostavlja izvod o novčanim tokovima za taj dan, što im omogućava kontrolu svih poslova. Ali ako je potrebno, takav izvod se može zatražiti od kreditne institucije u bilo kojem trenutku.

Usklađivanje bezgotovinskog plaćanja

Plaćanje bankovnim transferom podliježe samo tri regulatorna dokumenta koja u potpunosti kontroliraju njihovu primjenu. Glavni je Građanski zakonik Ruske Federacije, u kojem su u poglavlju 46 opisani svi osnovni zahtjevi za dozvoljene bezgotovinske oblike opticaja novca.

  • propis o izdavanju platnih kartica;
  • pravilnik o pravilima za transfer novca.

Prvi dokument je Centralna banka odobrila 24. decembra 2004. godine i otkriva proceduru legalnog sticanja. Ovaj koncept definira uobičajeno za mnoge obične građane bezgotovinsko plaćanje usluga ili robe.

Drugi dokument je odobren tek 19. juna 2012. godine od strane Banke Rusije i sadrži sve potrebne detaljne opise mogućih oblika bezgotovinskog plaćanja i uslove za njih. Sve sadržano u odredbi u potpunosti je u skladu sa normama Građanskog zakonika.

Svako bezgotovinsko plaćanje mora se vršiti strogo u skladu sa svim navedenim regulatornim dokumentima, ali takva kontrola nije prepreka rastućoj popularnosti bezgotovinskog prometa novca među cjelokupnom populacijom.

Prednosti bezgotovinskog plaćanja

Prije svega, plaćanje bankovnim transferom zahtijeva minimalnu dokumentaciju, u poređenju sa uobičajenim gotovinskim plaćanjem između organizacija. Mnoge kompanije biraju ovaj oblik plaćanja, jer omogućava izbjegavanje velikih kazni zbog greške u izvršavanju blagajne discipline i korištenja kasa.

Velike organizacije također sve više naplaćuju svojim klijentima za bezgotovinsko plaćanje, umjesto da od njih uzimaju gotovinu. Ovo omogućava kompanijama da značajno uštede novac, jer je servisiranje takvih operacija mnogo jeftinije.

Očigledna korist od ovakvih proračuna za obične građane je pogodnost izvođenja operacija. Činjenica je da se oni mogu izvesti jednostavno posjedovanjem platne bankovne kartice i mogućnošću pristupa internetu, a provizije za prijenos novca između računa se ne naplaćuju uvijek niti iznose minimalne gubitke.

Prednost ovakvih virtuelnih obračuna je i za državu, jer vam omogućava da stalno pratite sve tokove novca u realnom vremenu. Osim toga, smanjenje prometa mase živog novca smanjuje mogućnost inflacije u zemlji.

Općenito, prednosti bezgotovinskog plaćanja su svima jasno vidljive, a što je najvažnije, mogu se izvršiti u bilo koje doba dana, bilo kojeg dana u sedmici i potpuno bez obzira na geografiju transfera.

Vrste bezgotovinskih obračuna za fizička lica

Običnim građanima može se činiti da su bezgotovinska plaćanja samo transferi između računa, ali u stvari postoji 6 njihovih varijanti. Većina je dostupna samo pravnim licima i organizacijama i kontrolirana je istim regulatornim dokumentima.

Najčešći i najpristupačniji oblik plaćanja za civile je elektronski transfer. Predstavlja prenos sredstava sa ličnog bankovnog računa platioca na račun primaoca preko bankarskog operatera. Primalac može biti pojedinac ili organizacija, a najvažnije je da takvo pravo bude opisano u ugovoru između vlasnika računa i banke. Platilac može biti samo fizičko lice.

Drugi oblik plaćanja, koji je, kao i prethodni, regulisan zakonom "O nacionalnom platnom prometu" je direktno zaduživanje. To je zaduženje sa računa vlasnika sredstava na zahtjev njihovog primaoca, ali samo ako je to dozvoljeno ugovorom između vlasnika računa i kreditne institucije. Najčešće su takva plaćanja obavezne provizije za servisiranje bankovne kartice ili računa.

Najčešći oblik

IP plaćanje bankovnim transferom najčešće se vrši putem naloga za plaćanje. Čak i pojedinci koji nemaju tekući račun kod kreditne institucije mogu koristiti ovaj obrazac. Plaćanje je priprema i prijenos u banku određenog dokumenta - naloga koji detaljno opisuje iznos, primaoca i period u kojem se transfer mora izvršiti. Sve se to radi o trošku platitelja.

Rok važenja naloga je službeno 10 dana, ne uzimajući u obzir trenutak predaje dokumenta, ali u praksi se sve dešava mnogo brže. Samo neispravno izvršenje naloga može usporiti prijem sredstava.

Najzaštićeniji oblik

Najsigurnijim oblikom bezgotovinskog plaćanja smatra se plaćanje akreditivom. To je neugodnost za platitelja, jer zahtijeva posebno otvaranje akreditiva, čak i ako ova banka već ima tekući račun, ali sve to radi sigurnosti.

Platilac mora prenijeti određeni iznos za robu ili usluge na otvoren račun i obavezati banku da ih isplati primaocu samo ako su ispunjeni određeni uslovi. Odnosno, dok primalac kreditnoj instituciji ne da potvrdu da je u potpunosti ispunio svoje obaveze u transakciji, neće dobiti novac. Banka se u ovom slučaju ponaša kao treće lice koje nije zainteresovano i garantuje legitimnost transakcije.

Gotovina-bezgotovinsko plaćanje

Uobičajeno, gotovinsko kliring plaćanje određuje namirenja putem čekovnih knjižica, budući da nakon terećenja sredstava sa računa čekova, može uključivati ​​njihovo izdavanje u gotovini ili prenošenje na bankovni račun. Ovaj oblik plaćanja je češći u Europi i SAD-u i provodi se samo nakon potvrde identiteta nosioca čeka i prijema informacije o dostupnosti iznosa dovoljnog za prijenos na račun trasata, a , naravno, nakon potvrde autentičnosti čeka.

Drugi oblik bezgotovinskog plaćanja je transfer naplatom ili nalogom za naplatu. Obavlja se samo kada primalac sredstava dostavi banci potvrdu o novčanim obavezama vlasnika računa prema njemu. U stvari, radi se o naplati duga i do nje dolazi i bez blagovremenog obavještavanja vlasnika računa. Dužnik po pravilu sazna za povlačenje nakon izvršenog prijenosa.

Na čemu se zasniva bezgotovinski novac?

Prije svega, sva bezgotovinska plaćanja moraju biti obavljena u skladu sa zakonom i propisima. Pored opštih pravila, svaka kreditna institucija dužna je da postupa samo u okviru važećeg sporazuma između banke i vlasnika računa. Izlazak iz okvira izrađenog dokumenta dozvoljen je samo prilikom potpisivanja novog ugovora. Pored toga, banka nema pravo da utiče na izbor oblika plaćanja za učesnike u transakciji.

Svaka izdata faktura za bezgotovinsko plaćanje, čiji se uzorak može dobiti direktno od kreditne institucije, mora biti potkrijepljena dovoljnim iznosom sredstava na računu platitelja. Osim toga, operacije prijenosa novca moraju biti obavljene u navedenom roku, inače se krivcu mogu izreći sankcije ili novčane kazne. I, naravno, svaki vlasnik računa ima pravo prihvatanja, što znači da je čak i državi zabranjeno da zadužuje novac sa računa bez prethodne najave.

Vrste računa

Svako bezgotovinsko plaćanje je dozvoljeno samo ako imate bankovni račun sa potrebnim iznosom. Jedini izuzetak je plaćanje putem naloga za plaćanje, koje je zakonom dozvoljeno i može se izvršiti iu nedostatku bankovnog računa, ali samo od strane fizičkih lica. Da biste poslovali, morate imati bankovni račun.

Ima ih nekoliko varijanti:


Kontrola sredstava

Za fizička lica, računovodstvo kretanja sredstava po računu omogućava vođenje bankovnih izvoda, za organizacije je sve teže. Koriste knjige prihoda i rashoda u koje unose podatke o nalozima za plaćanje, naplatnim transakcijama, spomenicima i sl. Analitika posebnih računa vrši se korišćenjem izvoda akreditiva, depozita, čekovnih transakcija i drugih oblika plaćanja.

O tome kako izdati račun za plaćanje bankovnom doznakom vlasniku računa, oni bi trebali detaljno reći banci, kao i obavijestiti o mogućim kaznama. One se nameću i samim kreditnim institucijama i platnim agentima ako svoje obaveze nisu ispunili na vrijeme.

Globalni finansijski sistem se stalno poboljšava. Osnovni prioritet banaka i pravnih lica je sigurnost i brzina transakcija. Zbog ovog trenda, bezgotovinska sredstva su postala veoma popularna. Šta je bezgotovinsko plaćanje i koji su načini njegovog sprovođenja?

Šta je bezgotovinsko plaćanje

Prikazani format plaćanja implementiran je transferom novca preko bankovnih računa bez upotrebe papirne valute i kovanica. Mogu ga koristiti pravna lica, fizička lica i preduzetnici. Koncept bezgotovinskog plaćanja podrazumijeva korištenje platnih kartica, mjenica i čekova za transakcije. Plaćanja se prenose između strana u imovinskom odnosu ili uz pomoć dodatnog subjekta kojeg predstavlja kreditna institucija.

Essence

Organizacija finansijskih transakcija uz pomoć ove vrste plaćanja je korisna za banke i državu, jer. izbjegava naglo povećanje kašnjenja poziva. Suština bezgotovinskog plaćanja je provođenje plaćanja prenosom valute na račune namijenjene zamjeni gotovine. Koristeći bezgotovinski oblik plaćanja u preduzeću, možete se riješiti kasa, poštujući pravila za njihovu upotrebu.

Prednosti i nedostaci

Glavna prednost ovog načina plaćanja je njegova fleksibilnost. Bezgotovinski novac može se čuvati na posebnim računima neograničeno vrijeme. Bankovni dokumenti mogu biti povezani sa transakcijom u bilo kom trenutku. Oni utvrđuju i potvrđuju činjenicu transakcije. Kompanije koje koriste bezgotovinsko plaćanje izuzete su od potrebe da stalno polažu novac u banku.

Glavni nedostatak metode je zavisnost od banke. Bezgotovinski transfer se ne može izvršiti ako imalac sredstava ima problema sa njihovim prometom. Vlasnici običnih i posebnih računa moraće da plate proviziju banci za obavljene poslove. Prednosti i nedostaci bezgotovinskog plaćanja međusobno se nadoknađuju, čineći ovaj način plaćanja najprikladnijim u stvarnosti našeg vremena.

Oblici bezgotovinskog plaćanja

Karakteristike, uređaj, vrijednost platnih transakcija određuju se njihovom vrstom. U zavisnosti od vrste, mogu ih koristiti preduzeća i pojedinci. U ruskom finansijskom sistemu razlikuju se sljedeći oblici bezgotovinskog plaćanja:

  • transferi korištenjem zahtjeva za plaćanje i naloga;
  • akreditivi;
  • plaćanja putem čekovnih knjižica;
  • naselja za prikupljanje;
  • plaćanja prijenosom elektronskog novca;
  • transferi novca direktnim zaduženjem.

Vrste bezgotovinskog plaćanja

Plaćanja ove vrste se klasifikuju prema različitim kriterijumima. U zavisnosti od ekonomske prirode, doznake su potrebne za plaćanje nerobnih transakcija i za kupovinu dobara ili usluga. Plaćanja mogu biti unutarrepublička i međudržavna. Sredstva koja se prenose unutar države dijele se ovisno o regiji i lokalitetu. Razlikuju se i sljedeće vrste bezgotovinskog plaćanja:

  • garantovano, pri čemu sredstva knjižena na računu budžeta predstavljaju kolateral;
  • nezagarantovano;
  • transferi sa trenutnim povlačenjem sredstava sa računa;
  • plaćanja sa odloženim transferom novca.

Načini

Platni dokumenti su pravno formalizovani zahtevi, uputstva i nalozi za transfer novca za prijem robe, usluga, radova. Mogu se implementirati u obliku naloga za naplatu, bankovnih transfera, akreditiva. U zavisnosti od vrste platnog dokumenta, postoje kontaktni i beskontaktni načini bezgotovinskog plaćanja. To uključuje:

  • plaćanje bankovnom karticom preko POS-terminala;
  • transfer novca sa kartica koristeći Pay Wave/PayPass tehnologiju;
  • plaćanja pomoću podataka o kartici, koja se često koriste za plaćanje usluga putem interneta i kupovinu robe u trgovinama;
  • slanje novca putem sistema internet novčanika (QIWI, WebMoney, Skrill, itd.), gdje se koriste posebni terminali ili transferi bankovne kartice za dopunu stanja;
  • Usluge internet bankarstva koje se nude korisnicima Sberbanke i drugih financijskih organizacija;
  • plaćanja pomoću NFS tehnologije putem pametnog telefona.

Sistem bezgotovinskog plaćanja

Zasnovan je na bankovnim računima sa dokumentima o poravnanju. Sistem bezgotovinskog plaćanja treba da funkcioniše što je brže moguće kako bi se ažurno izvršavali nalozi za plaćanje, otvarali računi za nove klijente i održavao kontinuiran promet sredstava. Ako se ekonomske vlasti dogovore, onda se plaćanja mogu izvršiti zaobilazeći banku.

Organizacijski principi

Prikazani način plaćanja jedan je od važnih alata za razvoj tržišne ekonomije zemlje. Dobrovoljno je, omogućava prenos i primanje plata, štednje sa depozita i drugih prihoda bez posete finansijskim institucijama. Kontinuitet transfera novca je obezbeđen principima na kojima se zasniva organizacija bezgotovinskog plaćanja:

  1. Preduzeća i organizacije koje učestvuju u poslovanju same biraju svoju formu, bez obzira na obim svojih aktivnosti.
  2. Prava klijenta na raspolaganje sredstvima nisu ograničena.
  3. Transakcije se sprovode prema prioritetu.
  4. Uplate se prenose sa računa na račun ako su sredstva dostupna.

Principi implementacije

Poštovanje utvrđenih pravila od strane poslovnih društava i banaka osigurava da ova vrsta plaćanja ispunjava savremene zahtjeve, a to su pouzdanost, efikasnost i brzina transakcija. U tu svrhu razvijeni su principi za implementaciju bezgotovinskih transfera. Postupak bezgotovinskog plaćanja određen je prema sljedećim principima:

  • Princip prihvatanja. Bez pristanka ili obavještenja vlasnika gotovinskog računa, sredstva se ne mogu teretiti. Ovo pravilo se primjenjuje čak i na zahtjeve vladinih agencija.
  • Princip slobode izbora. Učesnici poravnanja mogu obavljati transakcije u bilo kojem obliku koji im odgovara. Finansijske institucije ne mogu uticati na izbor načina bezgotovinskog plaćanja.
  • Načelo zakonitosti. Sve radnje moraju se odvijati u okviru važećeg zakonodavstva i njime regulirano.
  • Princip hitnosti plaćanja. Svaki prijenos sredstava mora se izvršiti u roku koji odredi platilac. Ako su prekršene, onda sankcije padaju na banku.

Ovi principi ne leže samo u sprovođenju plaćanja bez povlačenja valute, već iu njihovoj implementaciji. Na tekućem računu platitelja uvijek mora biti potreban iznos sredstava za transakcije. Sve transakcije se uvijek obavljaju na osnovu ugovora između banke i vlasnika računa. Iz okvira ugovora možete izaći samo ako sa klijentom zaključite novi ugovor.

Pravila za bezgotovinsko plaćanje

Finansijski zakon reguliše sve novčane transakcije između preduzetnika, fizičkih i pravnih lica, prodavnica i drugih institucija. U te svrhe razvijena su pravila za bezgotovinsko plaćanje, od kojih glavno kaže da se novac s računa klijenta treba teretiti samo po njegovom nalogu. Dokumenti za poravnanje koji se koriste za transakcije treba da sadrže:

  • PIB vlasnika računa;
  • naziv i broj računa kreditne institucije;
  • naziv banke platioca;
  • broj računa i BIC primaoca transfera.

Plaćanje bankovnim transferom

Transfer novca se realizuje na jedan od gore navedenih metoda. Korespondentni račun odražava podatke pošiljaoca i primaoca sredstava, iznos transfera i naziv plaćene usluge ili proizvoda. Dakle, ukoliko prodavac ne ispuni svoje obaveze, bezgotovinsko plaćanje će biti vraćeno kupcu, sa izuzetkom provizije bankarskog sistema.

Povrat novca kupcu

Kupac ima pravo da vrati ili zameni robu kupljenu u prodavnici. Povrat novca kupcu putem bankovnog transfera vrši se po dostavljanju proizvoda, čeka, garantne kartice i ličnih dokumenata. Skeniranje navedenih dokumenata potrebno je poslati poštom prodavnice. Klijentu se može uskratiti prijenos sredstava u sljedećim situacijama:

  • proizvod je prehrambeni i kvalitetnog je;
  • izgubljena dokumenta o prenosu sredstava;
  • kupovina spada na listu nezamjenjivih proizvoda.

Kupovina vraća

Proizvode neodgovarajućeg kvaliteta klijent mora poslati u skladište prodavnice. Povrat robe bankovnim transferom je predviđen ugovorom svakog preduzeća posebno. Kompanija može nadoknaditi troškove slanja robe ako je takva klauzula u njenim pravilima. Bezgotovinski oblici plaćanja podrazumevaju prenos novca na tekući račun kupca odmah nakon slanja proizvoda nazad prodavcu.

Video

Bezgotovinsko plaćanje- to su poravnanja (plaćanja) koja se vrše bez upotrebe gotovine, odnosno prenosom određenog iznosa sa jednog računa kreditne institucije na drugi, a koja su praćena prebijanjem međusobnih potraživanja. Posrednici u ovakvim poslovima su banke, odnosno na njihove račune se ta plaćanja prenose.

Ovaj oblik plaćanja ubrzava promet sredstava, smanjuje količinu gotovine koja je potrebna za opticaj. Ovaj oblik plaćanja je danas najpoželjniji za poslovanje.

Prema važećem zakonodavstvu, obračuni između pravnih lica, kao i obračuni sa učešćem građana u vezi sa njihovim preduzetničkim aktivnostima, vrše se bezgotovinskim putem.

Poravnanja između ovih lica mogu se vršiti i u gotovini. Ali za ovu odredbu postoji suštinski uslov: maksimalni iznos gotovinskog obračuna između pravnih lica u jednoj transakciji jednak je 60 hiljada rubalja.

Dakle, ako organizacija izvrši gotovinska poravnanja po jednom ugovoru, ta poravnanja ne bi trebala prelaziti 60 hiljada rubalja. Istovremeno, ona ima mogućnost da ovu transakciju plati bankovnim transferom, za šta nisu postavljeni limiti. Ako se gotovinska poravnanja obavljaju prema nekoliko sporazuma, maksimalni iznos gotovinskih obračuna ne bi trebao biti veći od 60 hiljada rubalja. za svaki ugovor posebno. Stoga, ako iznos ugovora prelazi navedeni iznos od 60 hiljada rubalja, poravnanje se mora izvršiti u bezgotovinskom obliku.

Sada pređimo na vrste bezgotovinskog plaćanja. Možete odabrati jednu od sljedećih vrsta plaćanja:

  • obračuni platnim nalozima;
  • poravnanja po akreditivu;
  • poravnanja čekovima;
  • naselja za prikupljanje;
  • potraživanja za plaćanje.

Za obavljanje takvih obračuna koriste se sljedeća platna dokumenta, koja odgovaraju svakoj vrsti takvih obračuna:

  • novčane uputnice;
  • akreditivi;
  • čekovi;
  • zahtjevi za plaćanje;
  • nalozi za naplatu.

Ukupan rok za bezgotovinsko plaćanje ne bi trebalo da prelazi:

  • dva radna dana na teritoriji subjekta Federacije;
  • pet radnih dana na teritoriji Ruske Federacije.

Ako govorimo o prednostima i nedostacima takvih sistema naseljavanja, možemo razlikovati sljedeće odredbe:

Pros:

  1. Fleksibilnost obračuna, jer se mogu servisirati „lanci“ transakcija sa raznim dodatnim uplatama.
  2. Dostupnost bankovnih dokumenata, tj. laka dokazljivost proračuna.
  3. Nemogućnost prevare sa lažnim novcem, "lutkama" itd.
  4. Smanjenje troškova vezanih za transport gotovine, njeno računovodstvo i skladištenje;
  5. Neograničeno skladištenje sredstava na bankovnim računima;
  6. Nedostatak blagajne i potreba za njenim održavanjem;
  7. Sva gotovina podliježe obaveznom vraćanju Banci nakon tri dana od dana prijema na blagajnu (izuzev gotovine za naknade zaposlenima - plate koje se mogu držati na blagajni ne duže od 5 dana) , odnosno gotovina je i dalje podložna obaveznom prijenosu u bezgotovinskom obliku, tako da će početna uplata bankovnim transferom omogućiti da ne obavljate dodatne transakcije sa bankom i uštedite vrijeme i novac.

minusi:

  1. Postoji opasnost da naiđete ili postanete zavisni od „problema“ Banke, odnosno sa poteškoćama ili čak nemogućnošću prenosa ili podizanja novca sa računa.
  2. Povećanje troškova vezano za pojavu raznih dodatnih plaćanja Banci za obavljene transakcije.
  3. Potreban je redovan protok sredstava za plaćanje bankarskih usluga i isplatu plata zaposlenima, što nije baš zgodno za male preduzetnike početnike;
  4. Zahtijeva stalnu interakciju sa bankom, što uključuje određene troškove;

U osnovi, ova vrsta plaćanja ima jasne prednosti u odnosu na gotovinsko plaćanje, a nedostatke je moguće otkloniti ako pažljivo pristupite pitanju izbora banke i radite u okviru važećeg zakonodavstva. Sretno!

Šta je bezgotovinsko plaćanje? Šta znači bezgotovinsko plaćanje?

Šta je bezgotovinsko plaćanje?

Šta znači bezgotovinsko plaćanje?

Bezgotovinsko plaćanje– uplata izvršena bez upotrebe gotovine, odnosno novac se upisuje na žiro račun korisnika sa žiro računa platioca preko banke. Bezgotovinska plaćanja se vrše preko banke, uz pomoć kompenzacija, obračuna u kliringu, kreditnih kartica, čekova, mjenica. Funkcije koje obavljaju bezgotovinska plaćanja: ubrzava cirkulaciju sredstava, smanjuje potrebu za gotovinom prilikom obavljanja transakcija; smanjuje troškove opticaja gotovine. Bezgotovinsko kretanje novca teško je sakriti od regulatornih organa, pa država doprinosi rastu udjela bezgotovinskog plaćanja u novčanom prometu zemlje.

Za većinu bezgotovinskih plaćanja, pojedinac mora otvoriti tekući račun u banci. Banka može izvršiti transfer novca u ime fizičkog lica i bez otvaranja računa (o ovoj opciji će biti riječi u nastavku), izuzev poštanskih uputnica. Tekući račun se otvara na osnovu ugovora o bankovnom računu koji predviđa transakcije poravnanja koje se ne odnose na poduzetničku djelatnost. Za otvaranje tekućeg računa (zaključivanje ugovora o bankovnom računu) fizičko lice je dužno da banci dostavi sledeća dokumenta:

- pasoš ili drugi dokument koji dokazuje identitet u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije;

— „Kartica sa uzorcima potpisa i otisaka pečata” obrasca 0401026 Sveruskog klasifikatora upravljačkih dokumenata OK 011-93 (u daljem tekstu – f. 0401026), izdata na način koji je utvrdila Banka Rusije (Uputstvo Centralnog Banka od 21. juna 2003. br. 1297-u „O postupku izdavanja kartica sa uzorcima potpisa i otiska pečata“);

— druga dokumenta propisana zakonom i/ili ugovorom o bankovnom računu.

U slučaju promjene podataka koje je fizičko lice odredilo ugovorom o bankovnom računu, dužno je o tome obavijestiti banku na način iu rokovima utvrđenim ugovorom. Prilikom promjene prezimena, imena ili patronima, fizičko lice banci predočava novi lični dokument na osnovu kojeg se izdaje nova kartica f. 0401026.

Fizičko lice ima pravo da drugom licu (poverilacu) odobri pravo raspolaganja sredstvima na svom tekućem računu na osnovu punomoći koju banka u prisustvu nalogodavca overava i pečatom banke. . Punomoćje se može ovjeriti i kod javnog bilježnika. Ako se koristi punomoćje, dodatna kartica f. 0401026. Poverenik može otkazati punomoćje za vođenje tekućeg računa podnošenjem odgovarajućeg zahteva banci.

Zaduživanje sredstava sa tekućeg računa fizičkog lica vrši banka po nalogu vlasnika računa ili bez njegovog naloga (npr. odlukom suda) na osnovu isprava o poravnanju u granicama raspoloživih sredstava. na računu. U nedostatku sredstava na tekućem računu fizičkog lica u trenutku zaduženja sredstava, kao i prava na primanje kredita, uključujući i prekoračenje, predviđeno ugovorom između banke i pojedinca, isprave o namirivanju nisu podliježu izvršenju i vraćaju se isplatiocima ili povratnicima na način utvrđen Uredbom br. 2-P.

Mogućnost pojedinca da vrši bezgotovinske transfere u stranoj valuti direktno zavisi od toga da li je takva osoba rezident Ruske Federacije za potrebe valutne regulacije. Zauzvrat, državljani Ruske Federacije priznaju se kao rezidenti, izuzev onih koji stalno ili privremeno borave (na osnovu radne ili studijske vize) u stranoj državi najmanje godinu dana (podstav "a", st. 6, dio 1, član 1 Zakona od 10.12.2003 N 173-FZ).

Slučajevi kada su bezgotovinski transferi u stranoj valuti dozvoljeni i zabranjeni

Prenosi u stranoj valuti između rezidenata i nerezidenata, kao i između nerezidenata, vrše se bez ograničenja (članovi 6., 10. Zakona N 173-FZ).

Transferi u stranoj valuti između rezidenata su zabranjeni, osim u utvrđenim slučajevima, uključujući (klauzule 12, 13, 17, dio 1, član 9 Zakona N 173-FZ):

  • transfer iz Ruske Federacije u korist fizičkih lica rezidenta na njihove račune u bankama van teritorije Ruske Federacije, uz ograničenje iznosa;
  • transfer od strane rezidenta Ruske Federacije sa računa u banci van teritorije Ruske Federacije u korist fizičkih lica rezidenta na njihove račune u bankama na teritoriji Ruske Federacije;
  • transfer sa svojih bankovnih računa na teritoriji Ruske Federacije u korist supružnika ili bliskih rođaka koji su rezidenti na njihove bankovne račune na teritoriji Ruske Federacije ili u inostranstvu.

Takođe, rezidenti mogu vršiti devizne transfere na svoje bankovne račune kako u Ruskoj Federaciji tako iu inostranstvu. U ovom slučaju nema ograničenja u iznosu.

Bezgotovinski transferi u stranoj valuti mogu se vršiti i sa računa otvorenog u banci i bez otvaranja takvog računa.

Bezgotovinski transferi sa računa otvorenog kod banke

Prilikom bezgotovinskog transfera u stranoj valuti sa svog računa potrebno je da se obratite banci u kojoj imate otvoren račun i dostavite određena dokumenta.

Dakle, moraćete da predočite dokument koji dokazuje vaš identitet i da navedete podatke o primaocu transfera (naziv, naziv i podaci o banci u kojoj primalac ima račun, kao i broj računa primaoca). Pored toga, moraćete da dostavite dokumente koje banka može zatražiti od vas u svrhu vršenja valutne kontrole, uključujući (del 4 člana 12 Zakona N 173-FZ; tačka 1 Direktive Banke Rusije od 20.07. 2007 N 1868-U ):

1) kada se vrši transfer za iznos veći od 5.000 USD (ili protivvrijednost po kursu Banke Rusije na dan zaduženja sredstava), informacije o potvrdi valutnog računovodstvenog statusa primaoca (da je primalac ne- stanovnik). Banke samostalno određuju u kom obliku takve informacije treba dostaviti. To može biti, na primjer, kopija pasoša državljanina strane države primaoca ili naznaka nerezidentnosti primaoca u koloni "Svrha plaćanja" dokumenta o plaćanju;

2) prilikom prenosa na sopstveni bankovni račun van teritorije Ruske Federacije, obaveštenje koje je rezident podneo poreskom organu u mestu registracije o otvaranju ovog računa sa naznakom poreskog organa o njegovom prihvatanje. Ovo obavještenje se dostavlja samo u vrijeme prvog prijenosa. U budućnosti to nije potrebno;

3) prilikom prenosa na supružnika ili bliskog srodnika - dokumente (njihove kopije) koji potvrđuju srodstvo, posebno pasoš državljanina, izvod iz matične knjige rođenih ili venčanih.

Ovi dokumenti nisu potrebni ako vršite transfer svom supružniku ili u odnosu na njegov račun otvoren u banci van teritorije Ruske Federacije za iznos koji ne prelazi 5.000 USD (ili protivvrijednost po kursu Banke Rusije na dan zaduženja sredstava).

Bezgotovinski transferi bez otvaranja računa

Bezgotovinski transferi bez otvaranja računa fizičkim licima vrše se putem sistema za transfer novca.

Za njihovu implementaciju potrebno je osigurati da postoje servisne tačke odabranog sistema u zemlji i gradu prisustva primaoca transfera novca. Po pravilu, servisne tačke su banke sa kojima platni sistemi imaju ugovorni odnos.

Na servisnoj tački platnog sistema moraćete da predočite dokument koji dokazuje vaš identitet i da navedete podatke o primaocu transfera (ime primaoca transfera, država, grad). Nakon polaganja sredstava na blagajni, dobit ćete kontrolni kod ili drugi identifikator prijenosa. Ove informacije će se morati prenijeti primaocu transfera kako bi on mogao primiti sredstva.

Prijenos bez otvaranja bankovnog računa vrši se u roku od najviše tri radna dana od dana davanja gotovine za takav transfer (dio 5 člana 5 Zakona od 27.06.2011 N 161-FZ).

Prilikom transfera iz Ruske Federacije bez otvaranja bankovnog računa preko ovlaštene banke, također postoji ograničenje iznosa transfera. Dakle, transfer u roku od jednog radnog dana preko jedne banke ne može premašiti iznos ekvivalentan 5.000 američkih dolara po kursu Banke Rusije na dan podnošenja zahtjeva za transfer (klauzule 5, 9, dio 3, član 14 Zakona N 173-FZ; Uputstvo Banke Rusije od 30.03.2004. N 1412-U).

Bilješka!

Kada strana država uvede zabranu platnih sistema čiji su operateri registrovani kod Banke Rusije, bezgotovinski transfer bez otvaranja računa može se izvršiti iz Ruske Federacije u takvu državu ako operateri platnog sistema, pružaoci usluga platne infrastrukture, strani organizacije (osim stranih banaka i kreditnih organizacija), na osnovu ugovora sa kojima se vrši prenos, pod kontrolom su ruskih organizacija (delovi 1, 2 člana 19.1 Zakona br. 161-FZ).

Karakteristike elektronskog transfera novca

Bezgotovinski prijenos bez otvaranja bankovnog računa moguć je i kod prijenosa elektronskog novca (u daljem tekstu EMF) korištenjem elektronskih sistema plaćanja (na primjer, WebMoney, Yandex.Money i Qiwi). Istovremeno, EMF transferi u stranoj valuti podliježu zahtjevima valutnog zakonodavstva Ruske Federacije (dio 3, član 5, dio 24, član 7 Zakona N 161-FZ).

Pomoć.Elektronski novac

Elektronska sredstva su ona sredstva koja je pojedinac prethodno dao EMF operateru radi ispunjavanja svojih novčanih obaveza prema trećim licima i u pogledu kojih ovo lice ima pravo da prenosi naloge isključivo elektronskim sredstvom plaćanja (klauzula 18, član 3. Zakon N 161-FZ) .

U ovom slučaju, pojedinac može obezbijediti sredstva EMF operateru sa ili bez korištenja bankovnog računa.

Takođe, sredstva u njegovu korist mogu davati EMF operateru organizacije ili individualni preduzetnici, ako je takva mogućnost predviđena ugovorom između pojedinca i EMF operatera. Zauzvrat, ovaj drugi formira evidenciju o iznosu sredstava koja su mu dostavljena (dijelovi 2, 4, član 7 Zakona N 161-FZ).

Prijenos EMF-a u korist njihovih primalaca obično se vrši na osnovu naloga pojedinca - platioca, u nekim slučajevima - na zahtjev primaoca EMF-a. Istovremeno, obveznici i primaoci EMF-a mogu biti klijenti jednog ili više EMF operatera (delovi 7, 8, član 7 Zakona N 161-FZ).

Prenos se po pravilu vrši tako što EMF operator istovremeno prihvata nalog platioca, smanjuje njegov EMF saldo i uvećava EMF stanje primaoca za iznos transfera. Prijenos platnom karticom posebno dizajniranom za to vrši se u roku od najviše tri radna dana nakon što EMF operater prihvati nalog platitelja. Kraći rok može biti predviđen ugovorom između EMF operatera i platioca ili pravilima platnog sistema. Nakon toga, prijenos EMF-a postaje neopoziv i prestaju finansijske obaveze platitelja prema primaocu EMF-a (klauzula 26, član 3, dijelovi 10, 11, 15, 17, član 7 Zakona N 161-FZ).