Vše o tuningu aut

Ve kterém roce se objevily bezhotovostní platby? Bezhotovostní platby

Bezhotovostní platba je jednou z nejpohodlnějších platebních možností; to je jejich vysoká rychlost a téměř úplná absence regulačních omezení při provádění plateb.

Mnoho společností proto pro své účely volí bezhotovostní platby, které minimalizují hotovostní oběh.

Platby prostřednictvím úvěrových organizací jsou navíc levnější variantou ve srovnání s platbami prostřednictvím bankovek a mincí.

Co je to bezhotovostní způsob platby?

V první řadě je tento platební formát dostupný všem – právnickým osobám, podnikatelům i běžným občanům. Bezhotovostní platby jsou prováděny pouze prostřednictvím bankovních a jiných úvěrových struktur, které musí provádět bankovní operace.

Bezhotovostní platby jsou obecně zúčtování, která jsou realizována pohybem peněžních prostředků na účtech účastníků těchto zúčtování.

Ve skutečnosti probíhá odepisování a připisování prostředků elektronicky. Na konci pracovního dne je majiteli účtu poskytnut výpis, který odráží zůstatek na začátku a konci dne a všechny příjmové a výdajové transakce. To vám umožní kontrolovat peněžní toky.

Bezhotovostní platby jsou v Ruské federaci regulovány dvě hlavní pravidla:

  • Občanský zákoník Ruské federace - ve své kapitole 46 „Vypořádání“ uvádí základní ustanovení o všech povolených formách bezhotovostního oběhu;
  • Nařízení o pravidlech pro převod peněžních prostředků č. 383-P, které bylo schváleno dne 19.06.12. Bank of Russia. Tento dokument poskytuje podrobnější popis bezhotovostních forem platby a také požadavky na platební doklady. Toto nařízení není v rozporu s normami občanského práva.

Kromě toho existuje další regulační akt schválený Bankou Ruska – nařízení o vydávání platebních karet ze dne 24. prosince 2004. č. 266-P. Tento dokument popisuje postup při pořizování - úhrad pomocí platebních karet za zboží a služby. Akvizice je zvláštní formou bezhotovostních plateb, která je dostupná především běžným občanům.

Na základě těchto tří dokumentů probíhá organizace a kontrola bezhotovostního oběhu, který stále více nahrazuje hotovostní oběh. A jsou pro to důvody:

  • zúčtování prostřednictvím bankovních účtů zřídka závisí na době transakce (tj. na denní době) a na zeměpisné poloze;
  • bezhotovostní platby jsou mnohem levnější na údržbu než platby v hotovosti;
  • navíc pro organizace jsou vypořádání výhodnější právě prostřednictvím, protože existuje mnohem méně požadavků na registraci, organizaci a účtování takových plateb než na hotovostní oběh. Mnoho začínajících firem proto, aby ušetřilo peníze a ochránilo se před pokutami za chyby v dodržování a při podání či nepodání žádosti, přechází na bezhotovostní platby. O to se snaží i velké firmy se zkušenostmi.

Pro běžné občany je pro ně bezhotovostní vypořádání výhodné, protože k platbě stačí mít platební kartu a je to výhodné, protože při platbě kartou často nejsou účtovány provize za vypořádací služby.

Stát ale těží i z růstu bezhotovostních plateb, zejména dochází ke kontrole oběhu peněžní zásoby a snížení množství hotovosti v oběhu snižuje míru inflace.

Druhy. Jejich výhody a nevýhody

Existuje právní povaha více forem ve kterém se provádějí bezhotovostní platby.

Formuláře a nástroje

V souladu s nařízením Banky Ruské federace č. 383-P tyto formuláře zahrnují:

  • Vypořádání pomocí platebního příkazu. V tomto případě je vystaven dokument, který obsahuje pokyn bance na náklady plátce k převodu částky uvedené v platebním dokladu. Převod se provádí včas a na osobu uvedenou v objednávce. Tato možnost překladu je považována za jednu z nejjednodušších a nejtradičnějších. Platnost 10 dnů, do kterých se nezapočítává den vystavení dokladu. Tento formát platby je dostupný i pro běžného občana, který nemá běžný účet. Nevýhoda zúčtování prostřednictvím platebních příkazů spočívá v tom, že pokud se v dokumentu během provádění udělá chyba, může to způsobit značné zpoždění platby nebo její odeslání nesprávnému příjemci finančních prostředků;
  • Platby akreditivem. Ve skutečnosti se jedná o speciální účet, který se používá pouze pro vypořádání transakcí, které vyžadují zprostředkování banky. Jinými slovy, akreditiv je příkaz plátce bance k převodu peněžních prostředků jejich příjemci, pouze pokud tento splňuje zvláštní podmínky, například dodání zboží, poskytnutí dokladů a další podmínky. Působení akreditivu lze zjednodušeně popsat takto: kupující otevře akreditiv ve své bance a převede tam náklady na nákup, který provede, ale dodavatel bude moci tyto prostředky obdržet za předpokladu, že zboží je doručeno a průvodní dokumenty jsou předány bance, kde je otevřen akreditiv. A poté banka převede prostředky. Pohodlí této formy platby spočívá v bezpečnosti transakce. Nevýhodou akreditivu je však jeho vysoká cena, jeho izolovanost od smlouvy o bankovním účtu (akreditiv se otevírá samostatně), účast na převodu finančních prostředků od několika stran: kupujícího a dodavatele, vystavující banky (otevře akreditiv) a provádějící banka (provede akreditiv) . Mimochodem, často jedna banka může být exekutorem i emitentem;
  • Vypořádání prostřednictvím příkazů k inkasu nebo inkasa. Jejich specifikem je, že takové vypořádání je možné pouze tehdy, má-li vymahač (příjemce) peněžních prostředků právo uplatňovat pohledávky proti účtu dlužníka (plátce). Tato práva mohou být upravena zákonem nebo dohodou uzavřenou mezi majitelem účtu (dlužníkem) a bankou. Sběr je ze své podstaty náročný. Tito. příjemce peněžních prostředků musí za účelem inkasa požadované částky poskytnout majiteli účtu plátce v bance potřebné informace o dlužníkovi a jeho závazku. Příkaz k inkasu také ze své podstaty nemá oznamovací charakter. Dlužník se často o odpisu finančních prostředků dozví až po výběru peněz od něj. A to může dlužníkovi ztížit provádění dalších bankovních operací z důvodu nedostatku finančních prostředků na účtu;
  • Platby přes šekové knížky. Tuto možnost lze podmíněně nazvat bezhotovostně, protože zahrnuje odepsání finančních prostředků z účtu šuplíku na účet držitele šeku nebo vydání hotovosti pro něj. Vyúčtování šeků se navíc provádí pouze za podmínky, že výstavce šeku má na účtu dostatek peněz a po potvrzení totožnosti držitele šeku a pravosti šeku samotného;
  • Vypořádání formou inkas. V tomto případě se převod peněz provádí na žádost jejich příjemce. K provedení tohoto převodu musí mít operátor, který bude provádět operaci zúčtování, uzavřenou dohodu s plátcem a jeho přijetí (souhlas) s provedením takové operace. Taková zúčtování se provádějí v rámci národního platebního systému Ruska a za přítomnosti platební karty. Souhlas držitele karty s odepsáním prostředků z ní musí být stanoven ve smlouvě nebo jiném dokumentu, který smlouvu doplňuje;
  • Vypořádání formou převodu elektronických peněz. V rámci tohoto typu bezhotovostních plateb poskytuje fyzická osoba (občan) provozovateli finanční prostředky na provádění operací, a to jak ze svého osobního bankovního účtu nebo bez něj, tak z účtů organizací a podnikatelů, které ve prospěch tohoto poskytují finanční prostředky. občan. To je však možné pouze tehdy, pokud smlouva mezi jednotlivcem a provozovatelem takové právo stanoví. Podnikatelé a organizace mohou použít pouze prostředky ze svých bankovních účtů.
    Poslední dva typy bezhotovostních plateb upravuje zákon „O národním platebním styku“ ze dne 27.06.11. č. 161-FZ.

Výhody bezhotovostních plateb jsou popsány v následujícím videu:

Pokud jste ještě nezaregistrovali organizaci, pak nejlehčí to lze provést pomocí online služeb, které vám pomohou zdarma vygenerovat všechny potřebné dokumenty: Pokud již máte organizaci a přemýšlíte, jak usnadnit a zautomatizovat účetnictví a výkaznictví, pak vám na pomoc přijdou následující online služby, které kompletně nahradí účetní ve vašem závodě a ušetří spoustu peněz a času. Veškeré hlášení se generuje automaticky, podepisuje se elektronickým podpisem a odesílá se automaticky online. Je ideální pro individuálního podnikatele nebo LLC ve zjednodušeném daňovém systému, UTII, PSN, TS, OSNO.
Vše se děje na pár kliknutí, bez front a stresu. Zkuste to a budete překvapeni jak snadné to bylo!

Principy konstrukce bezhotovostního platebního styku

Bezhotovostní platební styk na základě na následujících principech:

Na základě těchto principů je realizována nejen výstavba bezhotovostního vypořádacího systému, ale i jejich realizace.

Pořadí chování

Jakékoli bezhotovostní platby jsou prováděny pouze v případě, že je zřízen účet na základě smlouvy o bankovním účtu. Současná legislativa Ruské federace však počítá s možností provádět bezhotovostní transakce, aniž by si plátce otevřel běžný účet. To je však možné pouze při platbách běžných občanů, jejichž převody finančních prostředků nesouvisejí s podnikatelskou činností.

Pro provádění bezhotovostních plateb lze účet otevřít jak v bance, tak v jiné úvěrové instituci, která má licenci od Banky Ruska k provádění takových operací.

K provádění bezhotovostních převodů mohou plátci otevřít:

Všechny tyto účty lze otevřít v rublech a cizích měnách.

Účetní pravidla

Pro účtování bezhotovostních transakcí používají organizace účet 51 „Zúčtovací účty“, kde je sestavována analytika pro každý běžný účet otevřený organizací. Veškeré transakce jsou evidovány např. na základě platebních příkazů, příkazů k inkasu atp. A aby organizace odrážely operace na speciálních účtech, používají účet 55 „Speciální bankovní účty“ s analýzou akreditivů, vkladů, šekových knížek a dalších podobných forem bezhotovostních plateb.

Podnikatelé nepoužívají, ale zapisují příjmové a výdajové operace na bankovním účtu do knihy příjmů a výdajů. A na základě údajů z registrů se provede výpočet. Jako potvrzení bezhotovostních transakcí používají také platební příkazy nebo inkasní příkazy, pamětní příkazy atd.

Pokud jde o běžné občany, ti mohou dostávat výpisy ze svého účtu pro kontrolu svých prostředků.

Odpovědnost za porušení vypořádacích vztahů

Trest za taková porušení je stanoven v kapitole 15 zákoníku o správních deliktech Ruské federace. Navíc jsou potrestáni jak majitelé účtů, tak úvěrové organizace.

Například:

  • od platebních agentů v případě porušení práce se speciálním účtem mohou získat zpět 40 až 50 tisíc rublů;
  • pokud banka porušila lhůtu pro převod prostředků do rozpočtu z účtu daňového poplatníka, bude od bankovního úředníka získáno zpět až 5 tisíc rublů.

Historie výskytu a základní principy těchto typů výpočtů jsou popsány v následující video přednášce:

Sberbank of Russia nabízí zákazníkům pohodlné a rychlé převody. O tom, jak doplnit kartu nebo účet bez použití hotovosti, si povíme v tomto článku.

Kdo může provést bezhotovostní převod Sberbank

Služba převodu je k dispozici majitelům plastové karty nebo spořicího účtu Sberbank. Při provádění transakce prostřednictvím služeb Mobile Bank nebo Sberbank Online je nutné, aby vlastník karty (účtu) připojil uvedené programy.

Typy bezhotovostních převodů v Sberbank

Klienti Sberbank mají přístup k převodům po celém světě připsáním finančních prostředků:

  • Z karty/účtu Sberbank na kartu/účet Sberbank, převod do jiné banky.
  • Převod peněz prostřednictvím karty/účtu Sberbank do hotovosti.
  • Z osobního účtu Sberbank na osobní účet soukromé osoby v zahraničí.
Převod přes Sberbank se provádí pouze z debetních účtů a karet. Není možné posílat peníze z kreditní karty.

Způsoby provádění bezhotovostních převodů Sberbank

  • Osobní odvolání k operátorovi v .

Převod přes Sberbank: tarify

Za bezhotovostní platby je poskytována provize, jejíž výše závisí na způsobu převodu.

Při převodu na kartu/účet Sberbank*:

Příjemce se nachází ve stejném městě - zdarma (ruské rubly a cizí měna).

Mimo jedno město:

  • 1,5 % v rublech.
  • 0,7 % v cizí měně.

Při převodu na kartu/účet jiné banky*:

  • 2 % v rublech.
  • 1 % v cizí měně.
*Při použití služby Sberbank Online je provize snížena
  • 2 % v rublech.
  • 1 % v cizí měně.
  1. Využijte nejpohodlnější a nejmobilnější převody Sberbank pomocí online služeb.
  2. Pokud potřebujete provést převody na dlouhé cestě, postarejte se předem o připojení služeb vzdáleného přístupu (

Stále více podniků a jednotlivců si pro sebe volí virtuální způsob platby. Faktem je, že to není levná varianta a vyrábí se mnohem rychleji, bez ohledu na čas a den v týdnu. Platba bankovním převodem je velmi pohodlná a prakticky není omezena regulačními dokumenty. Proto postupně nahrazuje obvyklou hotovostní platbu. Další podrobnosti jsou uvedeny níže.

Co je bezhotovostní?

Formou bezhotovostní platby je pohyb peněžních prostředků na účtech zákazníků bankovních nebo úvěrových organizací v elektronické podobě. Jakákoli platba za zboží bankovním převodem se provádí pouze prostřednictvím specializovaných organizací, které mají licence k provádění bankovních operací.

Bezhotovostně je k dispozici naprosto všem osobám bez ohledu na formu jejich činnosti. Majitelům účtů je zpravidla na konci pracovního dne poskytnut výpis o jejich cash flow za daný den, který jim umožňuje kontrolovat veškeré operace. V případě potřeby však lze o takový výpis kdykoli požádat úvěrovou instituci.

Úprava bezhotovostních plateb

Platba bankovním převodem podléhá pouze třem regulačním dokumentům, které plně kontrolují jejich provádění. Hlavním z nich je Občanský zákoník Ruské federace, v jehož kapitole 46 jsou popsány všechny základní požadavky na povolené bezhotovostní formy peněžního oběhu.

  • nařízení o vydávání platebních karet;
  • nařízení o pravidlech pro převody peněz.

První dokument byl schválen Centrální bankou 24. prosince 2004 a odhaluje postup pro legální nabývání. Tento pojem definuje pro mnohé běžné občany běžnou bezhotovostní platbu za služby nebo zboží.

Druhý dokument byl schválen teprve 19. června 2012 Bankou Ruska a obsahuje všechny potřebné podrobné popisy možných forem bezhotovostních plateb a požadavků na ně. Vše obsažené v ustanovení plně odpovídá normám občanského zákoníku.

Jakákoli bezhotovostní platba musí být prováděna v přísném souladu se všemi uvedenými regulačními dokumenty, ale taková kontrola není překážkou rostoucí obliby bezhotovostního peněžního oběhu mezi celou populací.

Výhody bezhotovostních plateb

Za prvé, platba bankovním převodem vyžaduje minimální doklady ve srovnání s běžnou hotovostní platbou mezi organizacemi. Mnoho společností volí tuto formu platby, protože umožňuje vyhnout se vysokým pokutám za chybu při provádění pokladní kázně a používání registračních pokladen.

Velké organizace také stále častěji účtují svým zákazníkům bezhotovostní platby, místo aby si od nich vybíraly hotovost. To umožňuje společnostem výrazně ušetřit peníze, protože servis takových operací je mnohem levnější.

Zjevnou výhodou takových výpočtů pro běžné občany je pohodlí při provádění operací. Faktem je, že je lze provést jednoduše tím, že máte platební bankovní kartu a možnost přístupu k internetu, a provize za převody peněz mezi účty nejsou vždy účtovány nebo dosahují minimálních ztrát.

Přínos takového virtuálního zúčtování je i pro stát, protože umožňuje neustále sledovat všechny peněžní toky v reálném čase. Snížení obratu živé peněžní zásoby navíc snižuje možnost inflace v zemi.

Obecně platí, že výhody bezhotovostních plateb jsou jasně viditelné pro každého, a co je nejdůležitější, lze je provádět kdykoli během dne, v kterýkoli den v týdnu a zcela bez ohledu na geografii převodu.

Typy bezhotovostního vypořádání pro fyzické osoby

Běžným občanům se může zdát, že bezhotovostní platby jsou pouze převody mezi účty, ale ve skutečnosti existuje 6 jejich druhů. Většina z nich je dostupná pouze právnickým osobám a organizacím a řídí se stejnými regulačními dokumenty.

Nejběžnější a nejdostupnější forma platby pro civilní osoby je formou elektronického převodu. Představuje převod peněžních prostředků z osobního bankovního účtu plátce na účet příjemce prostřednictvím bankovního operátora. Příjemcem může být jednotlivec nebo organizace, hlavní věc je, že takové právo by mělo být popsáno ve smlouvě mezi majitelem účtu a bankou. Plátcem může být pouze soukromá osoba.

Další formou placení, kterou stejně jako předchozí upravuje zákon „O národním platebním styku“, je inkaso. Jde o odepsání z účtu majitele peněžních prostředků na žádost jejich příjemce, avšak pouze v případě, že to umožňuje dohoda mezi majitelem účtu a úvěrovou institucí. Nejčastěji jsou tyto platby povinnými provizemi za obsluhu bankovní karty nebo účtu.

Nejběžnější forma

Platba IP bankovním převodem se nejčastěji provádí prostřednictvím platebního příkazu. Tento formulář mohou využít i fyzické osoby, které nemají běžný účet u úvěrové instituce. Platba je příprava a převod do banky určitého dokumentu - příkazu, který podrobně popisuje částku, příjemce a lhůtu, ve které musí být převod proveden. To vše se děje na náklady plátce.

Doba platnosti objednávky je oficiálně 10 dní, nebere se v úvahu okamžik předložení dokumentu, ale v praxi se vše děje mnohem rychleji. Pouze nesprávné provedení příkazu může zpomalit příjem finančních prostředků.

Nejvíce chráněná forma

Za nejbezpečnější formu bezhotovostní platby se považuje platba akreditivem. Pro plátce je to nepříjemnost, protože vyžaduje samostatné otevření akreditivu, i když tato banka již má běžný účet, ale to vše kvůli bezpečnosti.

Plátce musí převést určitou částku za zboží nebo služby na otevřený účet a zavázat banku k jejich vyplacení příjemci pouze při splnění určitých podmínek. To znamená, že dokud příjemce nepotvrdí úvěrové instituci, že plně splnil své závazky v transakci, peníze nedostane. Banka v tomto případě vystupuje jako třetí strana, která nemá zájem a ručí za oprávněnost operace.

Hotovostně-bezhotovostní platba

Platba zúčtováním v hotovosti obvykle určuje vypořádání prostřednictvím šekových knížek, protože po odepsání finančních prostředků z účtu výstavce šeků může zahrnovat jejich vydání v hotovosti nebo převod na bankovní účet. Tento způsob platby je běžnější v Evropě a USA a provádí se pouze po potvrzení totožnosti nositele šeku a obdržení informace o dostupnosti částky dostatečné k převodu na účet výstavce, a , samozřejmě po potvrzení pravosti šeku.

Další formou bezhotovostní platby je převod inkasem nebo příkaz k inkasu. Provádí se pouze tehdy, když příjemce peněžních prostředků doloží bance potvrzení o peněžních závazcích majitele účtu vůči němu. Ve skutečnosti se jedná o vymáhání pohledávek a dochází k němu i bez včasného upozornění majitele účtu. O odstoupení se dlužník dozví zpravidla po provedení převodu.

Na čem je založena bezhotovostnost?

V první řadě musí být veškeré bezhotovostní platby prováděny v souladu se zákonem a předpisy. Kromě obecných pravidel je každá úvěrová instituce povinna jednat pouze v rámci aktuální smlouvy mezi bankou a majitelem účtu. Jít nad rámec vypracovaného dokumentu je povoleno pouze při podpisu nové smlouvy. Banka navíc nemá právo ovlivňovat výběr formy platby účastníků transakce.

Každá vystavená faktura k bezhotovostní platbě, jejíž vzor lze získat přímo od úvěrové instituce, musí být doložena dostatečným množstvím finančních prostředků na účtu plátce. Kromě toho musí být operace převodu peněz provedeny ve stanovené lhůtě, jinak mohou být viníkovi uloženy sankce nebo pokuty. A samozřejmě každý majitel účtu má právo na přijetí, to znamená, že i stát má zakázáno strhávat peníze z účtu bez předchozího upozornění.

Odrůdy účtů

Jakákoli bezhotovostní platba je povolena pouze v případě, že máte bankovní účet, na kterém je požadovaná částka. Jedinou výjimkou je platba platebním příkazem, kterou zákon umožňuje a může být provedena i bez bankovního účtu, ale pouze fyzickými osobami. Chcete-li podnikat, musíte mít bankovní účet.

Existuje několik jejich odrůd:


Kontrola fondů

Pro fyzické osoby umožňuje účtování pohybu finančních prostředků na účtu uchovávat bankovní výpisy, pro organizace je to stále obtížnější. Používají knihy příjmů a výdajů, do kterých zapisují údaje o platebních příkazech, inkasních transakcích, pamětních listech a podobně. Analýza speciálních účtů se provádí pomocí výpisů z akreditivů, vkladů, šekových transakcí a dalších forem plateb.

O tom, jak vystavit fakturu za platbu bankovním převodem majiteli účtu, by měli bance podrobně sdělit, stejně jako informovat o případných pokutách. Jsou uloženy jak samotným úvěrovým institucím, tak platebním zprostředkovatelům, pokud nesplnili své povinnosti včas.

Globální finanční systém se neustále zlepšuje. Hlavní prioritou bank a právnických osob je bezpečnost a rychlost transakcí. Díky tomuto trendu se bezhotovostní fondy staly velmi populární. Co je to bezhotovostní platba a jaké jsou způsoby její realizace?

Co je bezhotovostní platba

Prezentovaný formát platby je realizován převody peněz prostřednictvím bankovních účtů bez použití papírové měny a mincí. Mohou jej využívat právnické osoby, fyzické osoby i podnikatelé. Pojem bezhotovostní platby zahrnuje použití platebních karet, směnek a šeků pro transakce. Platby se převádějí mezi stranami majetkového vztahu nebo pomocí dalšího subjektu zastupovaného úvěrovou institucí.

Podstata

Organizace finančních transakcí pomocí tohoto typu plateb je výhodná pro banky i stát, protože. zabraňuje prudkému nárůstu zpoždění hovorů. Podstatou bezhotovostního platebního styku je provádění plateb převodem oběživa na účty určené k náhradě hotovosti. Pomocí bezhotovostní formy platby v podniku se můžete zbavit registračních pokladen a dodržovat pravidla pro jejich používání.

Výhody a nevýhody

Hlavní výhodou této platební metody je její flexibilita. Bezhotovostní peníze lze držet na speciálních účtech po neomezenou dobu. Bankovní doklady lze k transakci kdykoli připojit. Zjišťují a potvrzují skutečnost transakce. Společnosti, které využívají bezhotovostní platby, jsou osvobozeny od nutnosti neustále ukládat peníze do banky.

Hlavní nevýhodou metody je závislost na bance. Bezhotovostní převod nelze provést, pokud má držitel peněžních prostředků problémy s jejich obratem. Majitelé běžných a speciálních účtů budou muset bance platit provizi za provedené operace. Výhody a nevýhody bezhotovostních plateb se navzájem kompenzují, díky čemuž je tato platební metoda v realitě naší doby nejpohodlnější.

Formy bezhotovostních plateb

Charakter, zařízení, hodnota platebních transakcí je dána jejich typem. V závislosti na odrůdě je mohou používat podniky i jednotlivci. V ruském finančním systému se rozlišují následující formy bezhotovostních plateb:

  • převody pomocí platebních žádostí a příkazů;
  • akreditivy;
  • platby prostřednictvím šekových knížek;
  • sběrné osady;
  • platby převodem elektronických peněz;
  • převody peněz inkasem.

Druhy bezhotovostních plateb

Platby tohoto typu jsou klasifikovány podle různých kritérií. V závislosti na ekonomické povaze jsou remitence potřebné k platbě za nekomoditní transakce a k nákupu zboží nebo služeb. Platby mohou být vnitrorepublikové a mezistátní. Prostředky převedené v rámci státu jsou rozděleny podle regionu a lokality. Rozlišují se také následující typy bezhotovostních plateb:

  • garantované, ve kterém prostředky zaúčtované na rozpočtovém účtu fungují jako zajištění;
  • negarantovaný;
  • převody s okamžitým výběrem prostředků z účtu;
  • platby s odloženým převodem peněz.

Způsoby

Platební doklady jsou právně formalizované požadavky, pokyny a příkazy k převodu peněz pro příjem zboží, služeb, prací. Lze je realizovat formou inkasních příkazů, bankovních převodů, akreditivů. Podle typu platebního dokladu existují kontaktní a bezkontaktní způsoby bezhotovostních plateb. Tyto zahrnují:

  • platby bankovní kartou prostřednictvím POS terminálů;
  • převod peněz z karet pomocí technologie Pay Wave/PayPass;
  • platby pomocí údajů o kartě, často používané k platbám za služby přes internet a nákupu zboží v obchodech;
  • zasílání peněz prostřednictvím systémů internetových peněženek (QIWI, WebMoney, Skrill atd.), kde se k doplnění zůstatku používají speciální terminály nebo převody bankovními kartami;
  • Služby internetového bankovnictví nabízené uživatelům Sberbank a dalších finančních institucí;
  • platby pomocí technologie NFS prostřednictvím chytrého telefonu.

Bezhotovostní platební styk

Vychází z bankovních účtů s vypořádacími doklady. Systém bezhotovostních plateb by měl fungovat co nejrychleji, aby bylo možné rychle realizovat platební příkazy, otevírat účty pro nové zákazníky a udržovat kontinuální obrat prostředků. Pokud se hospodářské orgány dohodnou, lze platby provádět obcházením banky.

Organizační principy

Prezentovaný způsob platby je jedním z důležitých nástrojů rozvoje tržní ekonomiky země. Je dobrovolná, umožňuje převod a příjem mezd, úspor z vkladů a dalších příjmů bez návštěvy finančních institucí. Kontinuita převodů peněz je zajištěna principy, na kterých je organizace bezhotovostních plateb založena:

  1. Podniky a organizace účastnící se operací si samy volí formu, bez ohledu na rozsah své činnosti.
  2. Práva klienta nakládat s peněžními prostředky nejsou omezena.
  3. Transakce jsou prováděny v pořadí podle priority.
  4. Platby se převádějí z účtu na účet, pokud jsou prostředky k dispozici.

Principy implementace

Dodržování zavedených pravidel ze strany obchodních firem a bank zajišťuje, že tento typ plateb splňuje moderní požadavky, kterými jsou spolehlivost, efektivita a rychlost transakcí. Za tímto účelem byly vypracovány zásady pro provádění bezhotovostních převodů. Postup při provádění bezhotovostních plateb je určen následujícími zásadami:

  • Princip akceptace. Bez souhlasu nebo oznámení majitele peněžního účtu nelze peněžní prostředky odepsat. Toto pravidlo se vztahuje i na žádosti vládních úřadů.
  • Princip svobody volby. Účastníci vypořádání mohou provádět transakce jakoukoli vhodnou formou. Finanční instituce nemohou ovlivnit výběr bezhotovostních platebních metod.
  • Princip legality. Veškeré operace musí být prováděny v rámci platné legislativy a jím regulovány.
  • Zásada naléhavosti platby. Jakýkoli převod peněžních prostředků musí být proveden ve lhůtě stanovené plátcem. Pokud byly porušeny, pak sankce padají na banku.

Tyto principy spočívají nejen v provádění plateb bez výběru měny, ale také v jejich realizaci. Na běžném účtu plátce musí být vždy dostatek prostředků pro transakce. Veškeré transakce probíhají vždy na základě dohody mezi bankou a majitelem účtu. Nad rámec dohody můžete jít pouze v případě, že s klientem uzavřete novou smlouvu.

Pravidla pro bezhotovostní platby

Finanční právo upravuje veškeré peněžní transakce mezi podnikateli, fyzickými a právnickými osobami, obchody a dalšími institucemi. Pro tyto účely byla vyvinuta pravidla pro bezhotovostní platby, z nichž hlavní říká, že peníze by měly být odepsány z účtu klienta pouze na jeho příkaz. Vypořádací dokumenty používané pro transakce by měly obsahovat:

  • DIČ majitele účtu;
  • název a číslo účtu úvěrové instituce;
  • název banky plátce;
  • číslo účtu a BIC příjemce převodu.

Platba bankovním převodem

Převod peněz je realizován jedním z výše uvedených způsobů. Korespondentský účet odráží údaje odesílatele a příjemce finančních prostředků, částku převodu a název placené služby nebo produktu. Pokud tedy prodávající nesplní své povinnosti, bude bezhotovostní platba vrácena kupujícímu, s výjimkou provize bankovního systému.

Vrácení peněz kupujícím

Zákazník má právo vrátit nebo vyměnit zboží zakoupené v prodejně. Vrácení peněz kupujícímu bankovním převodem se provádí po předložení produktů, šeku, záručního listu a dokladů totožnosti. Scany uvedených dokumentů je nutné zaslat na poštu prodejny. Klientovi může být převod prostředků odepřen v následujících situacích:

  • produkt je potravina a je dobré kvality;
  • ztracené doklady o převodu finančních prostředků;
  • nákup patří do seznamu nevyměnitelných produktů.

Vrácení nákupu

Produkty nevyhovující kvality musí klient zaslat do skladu prodejny. Vrácení zboží bankovním převodem je sjednáno ve smlouvě každého podniku zvlášť. Společnost může kompenzovat náklady na odeslání zboží, pokud je taková klauzule v jejích pravidlech. Bezhotovostní způsoby platby zahrnují převod peněz na běžný účet kupujícího ihned po odeslání produktů zpět prodávajícímu.

Video

Bezhotovostní platby- jedná se o zúčtování (platby) prováděné bez použití hotovosti, tj. převodem určité částky z jednoho účtu úvěrové instituce na druhý, které jsou doprovázeny zápočtem vzájemných pohledávek. Zprostředkovateli těchto operací jsou banky, to znamená, že jsou tyto platby převáděny na jejich účty.

Tato forma platby urychluje obrat finančních prostředků, snižuje množství hotovosti, která je potřebná k oběhu. Tento způsob platby je dnes pro podnikání nejvýhodnější.

Vypořádání mezi právnickými osobami, jakož i vypořádání s účastí občanů související s jejich podnikatelskou činností, se podle současné právní úpravy provádějí bezhotovostně.

Vypořádání mezi těmito osobami lze provádět i v hotovosti. Pro toto ustanovení však existuje zásadní podmínka: maximální výše hotovostních vypořádání mezi právnickými osobami v jedné transakci se rovná 60 tisíc rublů.

Pokud tedy organizace provádí hotovostní vyrovnání na základě jedné smlouvy, tato vyrovnání by neměla přesáhnout 60 tisíc rublů. Zároveň má možnost tuto transakci zaplatit bankovním převodem, pro který nejsou stanoveny limity. Pokud se hotovostní vypořádání provádí na základě několika dohod, maximální výše hotovostního vypořádání by neměla přesáhnout 60 tisíc rublů. pro každou smlouvu zvlášť. Pokud tedy částka smlouvy přesáhne stanovenou částku 60 tisíc rublů, musí být vypořádání provedeno v bezhotovostní formě.

Nyní přejděme k typům bezhotovostních plateb. Můžete si vybrat jeden z následujících typů plateb:

  • zúčtování platebními příkazy;
  • vyrovnání v rámci akreditivu;
  • úhrady šekem;
  • sběrné osady;
  • platební nároky.

K provedení takového zúčtování se používají následující platební doklady odpovídající každému typu takového zúčtování:

  • Peněžní příkazy;
  • akreditivy;
  • šeky;
  • žádosti o platbu;
  • inkasní příkazy.

Celková doba provádění bezhotovostních plateb by neměla přesáhnout:

  • dva pracovní dny na území subjektu federace;
  • pět pracovních dnů na území Ruské federace.

Pokud mluvíme o výhodách a nevýhodách takových systémů vypořádání, můžeme rozlišit následující ustanovení:

Klady:

  1. Flexibilita zúčtování, protože lze obsluhovat „řetězce“ transakcí s různými doplatky.
  2. Dostupnost bankovních dokumentů, tzn. snadná prokazatelnost výpočtů.
  3. Nemožnost podvodů s padělanými penězi, „panenkami“ atp.
  4. Snížení nákladů spojených s přepravou hotovosti, jejím účtováním a skladováním;
  5. Neomezená doba uložení finančních prostředků na bankovních účtech;
  6. Nedostatek pokladny a potřeba její údržby;
  7. Veškerá hotovost podléhá povinnému vrácení Bance po třech dnech ode dne jejich přijetí na pokladně (s výjimkou hotovosti na odměny zaměstnanců - mzdy, které lze na pokladně uchovávat nejdéle 5 dnů) , to znamená, že hotovost stále podléhá povinnému převodu bezhotovostní formou, takže počáteční platba bankovním převodem vám umožní neprovádět další transakce s bankou a ušetřit čas i peníze.

mínusy:

  1. Hrozí nebezpečí, že se setkáte s „problémy“ Banky nebo se na nich stanete závislými, tedy s obtížemi či dokonce nemožností převodu či výběru peněz z účtu.
  2. Nárůst nákladů spojených s výskytem různých dodatečných plateb Bance za provedené transakce.
  3. Na úhradu bankovních služeb a výplaty mezd zaměstnancům je nutný pravidelný tok finančních prostředků, což není příliš vhodné pro začínající drobné podnikatele;
  4. Vyžaduje neustálou interakci s bankou, která zahrnuje určité náklady;

Tento typ plateb má v zásadě jasné výhody oproti platbám v hotovosti a nevýhody lze odstranit, pokud budete pečlivě přistupovat k problematice výběru banky a pracovat v rámci platné legislativy. Hodně štěstí!

Co je to bezhotovostní platba? Co znamená bezhotovostní platba?

Co je to bezhotovostní platba?

Co znamená bezhotovostní platba?

Bezhotovostní platby– platba provedená bez použití hotovosti, to znamená, že peníze jsou připsány na bankovní účet příjemce z bankovního účtu plátce prostřednictvím banky. Bezhotovostní platby se provádějí prostřednictvím banky, pomocí zápočtů, zúčtování, kreditních karet, šeků, směnek. Funkce, které plní bezhotovostní platby: zrychluje oběh finančních prostředků, snižuje potřebu hotovosti při provádění transakcí; snižuje náklady na oběh hotovosti. Bezhotovostní pohyb peněz lze před regulačními úřady jen těžko utajit, stát tak přispívá k růstu podílu bezhotovostních plateb v peněžním oběhu země.

K provádění většiny bezhotovostních plateb si musí jednotlivec otevřít běžný účet u banky. Banka může provést převod peněz jménem fyzické osoby a bez otevření účtu (o této možnosti bude pojednáno níže), s výjimkou poštovních poukázek. Běžný účet je zřízen na základě smlouvy o bankovním účtu, která upravuje vypořádací operace nesouvisející s podnikatelskou činností. Pro založení běžného účtu (uzavření smlouvy o bankovním účtu) předloží fyzická osoba bance tyto dokumenty:

- cestovní pas nebo jiný doklad prokazující totožnost v souladu s právními předpisy Ruské federace;

— „Karta se vzorky podpisů a otisků pečetí“ formuláře 0401026 celoruského klasifikátoru řídících dokumentů OK 011-93 (dále - f. 0401026), vydaná způsobem stanoveným Bankou Ruska (pokyny Ústředí Banka ze dne 21. června 2003 č. 1297-u „O postupu při vydávání karet se vzory podpisů a otisků pečetí“);

— další dokumenty stanovené právními předpisy a/nebo smlouvou o bankovním účtu.

V případě změny údajů uvedených fyzickou osobou ve smlouvě o bankovním účtu tuto skutečnost oznámí bance způsobem a ve lhůtách stanovených smlouvou. Při změně příjmení, jména nebo patronyma předloží fyzická osoba bance nový doklad totožnosti, na jehož základě je vydána nová karta f. 0401026.

Fyzická osoba má právo udělit jiné fyzické osobě (správci) právo nakládat s peněžními prostředky na jejím běžném účtu na základě plné moci ověřené bankou za přítomnosti zmocnitele a ověřené razítkem banky. . Plná moc může být ověřena i u notáře. V případě použití plné moci dodatková karta f. 0401026. Správce může ukončit plnou moc k vedení běžného účtu podáním příslušné žádosti v bance.

Odepsání peněžních prostředků z běžného účtu fyzické osoby provádí banka na příkaz majitele účtu nebo bez jeho příkazu (například rozhodnutím soudu) na základě dokladů o vypořádání v mezích disponibilních prostředků. na účtu. V případě nepřítomnosti peněžních prostředků na běžném účtu fyzické osoby v době odepsání peněžních prostředků, jakož i práva na získání úvěru, včetně kontokorentního úvěru, stanoveného dohodou mezi bankou a fyzickou osobou, nejsou zúčtovací dokumenty podléhají exekuci a vracejí se plátcům nebo vymáhačům způsobem stanoveným předpisem č. 2 -P.

Schopnost jednotlivce provádět bezhotovostní převody v cizí měně přímo závisí na tom, zda je taková osoba pro účely regulace měny rezidentem Ruské federace. Občané Ruské federace jsou zase uznáváni jako rezidenti, s výjimkou těch, kteří trvale nebo dočasně pobývají (na základě pracovního nebo studijního víza) v cizím státě po dobu nejméně jednoho roku (pododstavec „a“, odst. 6, část 1, článek 1 zákona ze dne 10.12.2003 N 173-FZ).

Případy, kdy jsou povoleny a zakázány bezhotovostní převody v cizí měně

Převody v cizí měně mezi rezidenty a nerezidenty, jakož i mezi nerezidenty, se provádějí bez omezení (články 6, 10 zákona N 173-FZ).

Převody v cizí měně mezi rezidenty jsou zakázány, s výjimkou stanovených případů, včetně (články 12, 13, 17, část 1, článek 9 zákona N 173-FZ):

  • převod z Ruské federace ve prospěch fyzických osob s bydlištěm na jejich účty v bankách mimo území Ruské federace s výhradou limitu částky;
  • převod rezidentem v Ruské federaci z účtu v bance mimo území Ruské federace ve prospěch fyzických osob rezidentů na jejich účty v bankách na území Ruské federace;
  • převodem z bankovních účtů na území Ruské federace ve prospěch manželů nebo blízkých příbuzných, kteří jsou rezidenty, na jejich bankovní účty na území Ruské federace nebo v zahraničí.

Obyvatelé mohou také provádět převody v cizí měně na své vlastní bankovní účty v Ruské federaci i v zahraničí. V tomto případě neexistují žádná omezení na částku.

Bezhotovostní převody v cizí měně lze provádět jak z účtu zřízeného u banky, tak bez zřízení takového účtu.

Bezhotovostní převody z účtu otevřeného u banky

Při bezhotovostním převodu v cizí měně z účtu je potřeba kontaktovat banku, kde máte účet, a předložit určité doklady.

Budete tedy muset předložit doklad prokazující vaši totožnost a uvést údaje o příjemci převodu (jméno, název a údaje o bance, ve které má příjemce účet, a číslo účtu příjemce). Kromě toho budete muset předložit dokumenty, které si od vás banka může vyžádat za účelem provádění kontroly měny, včetně (část 4 článku 12 zákona N 173-FZ; odstavec 1 pokynu Ruské banky ze dne 7. 2007 N 1868-U):

1) při převodu částky přesahující 5 000 USD (nebo ekvivalent ve směnném kurzu Ruské banky v den odepsání prostředků) informace o potvrzení účetního stavu měny příjemce (že příjemce není rezident). Banky nezávisle určují, v jaké formě by takové informace měly být poskytovány. Může se jednat např. o kopii cestovního pasu občana cizího státu příjemce nebo údaj o nebydlišti příjemce v kolonce „Účel platby“ platebního dokladu;

2) při převodu na vlastní bankovní účet mimo území Ruské federace oznámení podané rezidentem daňovému úřadu v místě jeho registrace o zřízení tohoto účtu s poznámkou správce daně o jeho přijetí. Toto oznámení se podává pouze při prvním převodu. V budoucnu to není vyžadováno;

3) při převodu na manžela nebo blízkého příbuzného - doklady (jejich kopie) potvrzující příbuzenský vztah, zejména občanský pas, rodný nebo oddací list.

Tyto dokumenty nejsou vyžadovány, pokud provádíte převod na svého manžela nebo manželku nebo na jeho účet otevřený u banky mimo území Ruské federace v částce nepřesahující 5 000 USD (nebo ekvivalent ve směnném kurzu Bank of Russia). ke dni odepsání prostředků).

Bezhotovostní převody bez otevření účtu

Bezhotovostní převody bez otevření účtu fyzickým osobám se provádějí prostřednictvím systémů převodu peněz.

Pro jejich realizaci je nutné zajistit, aby v zemi a městě přítomnosti příjemce peněžního převodu existovala obslužná místa zvoleného systému. Obslužnými místy jsou zpravidla banky, se kterými mají platební systémy smluvní vztah.

Na obslužném místě platebního systému budete muset předložit doklad prokazující vaši totožnost a uvést údaje o příjemci převodu (jméno příjemce převodu, země, město). Po vložení prostředků na pokladně vám bude přidělen kontrolní kód nebo jiný identifikátor převodu. Tyto informace bude nutné předat příjemci převodu, aby mohl prostředky obdržet.

Převod bez otevření bankovního účtu se provádí ve lhůtě ne delší než tři pracovní dny ode dne poskytnutí hotovosti pro takový převod (část 5 článku 5 zákona ze dne 27.06.2011 N 161-FZ).

Při převodu z Ruské federace bez otevření bankovního účtu prostřednictvím autorizované banky je také limit na výši převodu. Převod v rámci jednoho pracovního dne prostřednictvím jedné banky tedy nemůže přesáhnout částku odpovídající 5 000 USD podle směnného kurzu Ruské banky v den podání žádosti o převod (články 5, 9, část 3, článek 14 zákona N 173- FZ; Instrukce Ruské banky ze dne 30.03.2004 N 1412-U).

Poznámka!

Pokud cizí stát zakáže platební systémy, jejichž provozovatelé jsou registrováni u Ruské banky, lze bezhotovostní převod bez otevření účtu provést z Ruské federace do takového státu, pokud provozovatelé platebních systémů, poskytovatelé služeb platební infrastruktury, zahraniční organizace (kromě zahraničních bank a úvěrových organizací), na základě smluv, se kterými se převod provádí, jsou pod kontrolou ruských organizací (části 1, 2 článku 19.1 zákona č. 161-FZ).

Vlastnosti elektronického převodu peněz

Bezhotovostní převod bez otevření bankovního účtu je také možný při převodu elektronických peněz (dále jen EMF) pomocí elektronických platebních systémů (například WebMoney, Yandex.Money a Qiwi). Převody EMF v cizí měně zároveň podléhají požadavkům měnové legislativy Ruské federace (část 3, článek 5, část 24, článek 7 zákona N 161-FZ).

Pomoc.Elektronické peníze

Elektronické prostředky jsou takové prostředky, které dříve poskytla fyzická osoba provozovateli EMF za účelem splnění svých peněžních závazků vůči třetím stranám a ve vztahu k nimž má tato fyzická osoba právo převádět příkazy výhradně pomocí elektronických platebních prostředků (článek 18, článek 3 Zákon N 161-FZ) .

V tomto případě může jednotlivec poskytnout finanční prostředky operátorovi EMF s použitím bankovního účtu nebo bez něj.

Finanční prostředky v jeho prospěch mohou provozovateli EMF poskytnout také organizace nebo jednotliví podnikatelé, pokud je taková příležitost stanovena dohodou mezi jednotlivcem a provozovatelem EMF. Ten zase vytvoří záznam o výši finančních prostředků, které mu byly poskytnuty (části 2, 4, článek 7 zákona N 161-FZ).

Převod EMP ve prospěch jejich příjemců se obvykle provádí na základě příkazu jednotlivce - v některých případech plátce - na žádost příjemců EMP. Zároveň mohou být plátci a příjemci EMP klienty jednoho nebo několika EMF operátorů (části 7, 8, článek 7 zákona N 161-FZ).

Převod se zpravidla provádí současným přijetím příkazu plátce operátorem EMF, snížením jeho EMF zůstatku a navýšením EMF zůstatku příjemce o částku převodu. Převod platební kartou k tomu speciálně určenou se provádí nejpozději do tří pracovních dnů poté, co operátor EMF akceptuje příkaz plátce. Kratší lhůtu lze stanovit dohodou mezi provozovatelem EMP a plátcem nebo pravidly platebního styku. Poté se převod EMP stane neodvolatelným a finanční závazky plátce vůči příjemci EMP zaniknou (článek 26, článek 3, části 10, 11, 15, 17, článek 7 zákona N 161-FZ).