Llogaria e ruajtjes dhe diferenca e letrës së kredisë. Çfarë është një llogari ruajtjeje

Llogaria e ruajtjes (llogaria e ruajtjes) është krijuar për ruajtjen e përkohshme të fondeve derisa të kryhet pagesa. Mbajtësi i llogarisë (agjenti i ruajtjes) nuk varet nga asnjëra nga palët në transaksion dhe bashkëpunon me to, duke kontrolluar përmbushjen e kushteve të dakorduara paraprakisht. Vetëm në këtë rast ai mund të tërheqë para nga llogaria.

Në mënyrë tipike, llogaritë e ruajtjes përdoren për të paguar taksat e sigurimit dhe pronës. Fillimisht bëhet pagesa fillestare, më pas bëhen pagesat e rregullta. Megjithëse në shumicën e juridiksioneve primet e sigurimit dhe taksat e pronës paguhen një herë në vit, në rastin e një llogarie ruajtjeje, lejohet të ndahet shuma në 12 pjesë dhe të bëhen pagesat me këste mujore.

Një llogari ruajtjeje, e cila hapet për blerjen e pasurive të paluajtshme me kredi, përfaqëson detyrimin e pronarit të ri për të paguar në kohën e duhur tatimin mbi pronën. Nëse është e nevojshme, shërben edhe për blerjen dhe mirëmbajtjen e një polise sigurimi. Meqenëse interesat e huadhënësit hipotekor mund të pësojnë në rast mospagese, ai lëshon një kredi që i nënshtrohet hapjes së një llogarie ruajtjeje.

Në kohën e lëshimit të një kredie hipotekore, huamarrësi paguan një pagesë paraprake. Në të ardhmen, pagesave të rregullta mujore i shtohet një shumë e caktuar për të shlyer shumën e principalit të borxhit dhe. Në momentin që paguhet primi i sigurimit ose taksa, kompania e hipotekave bën pagesën nga llogaria e ruajtjes së huamarrësit.

Avantazhi kryesor i pagesës së primeve dhe taksave të sigurimit përmes një llogarie të specializuar është shpërndarja e barabartë e barrës financiare në buxhetin e pronarit të shtëpisë. Gjatë vitit, paratë në një llogari të specializuar mbeten të paprekura, duke e çliruar huamarrësin nga dhimbja e kokës së mbledhjes së tyre në momentin e pagesës. Disavantazhi i skemës është se nuk ka interes për shumën e ngrirë, megjithëse pronari i pronës mbetet pronar teknik deri në momentin e pagesës.

Llogaritë e ruajtjes përdoren shpesh për kredi ndërtimi. Fondet mbahen mbi to dhe paguhen me përfundimin e fazës tjetër të projektit. Mjeti i lejon klientit të paguajë për punën vetëm pas përfundimit. Zhvilluesi merr një garanci se shërbimet e tij do të paguhen.

Në fakt, një llogari ruajtjeje mund të përdoret në të gjitha rastet kur ka dyshime për përmbushjen e duhur të kushteve të marrëveshjes nga secili prej pjesëmarrësve të saj. Ajo hapet nga një palë e tretë e painteresuar, e cila gëzon besimin e të gjithë pjesëmarrësve në transaksion.

Forma organizative më e njohur e sipërmarrjes është një kompani me përgjegjësi të kufizuar. Ndihmë në regjistrimin e shpejtë të një LLC. investim minimal, më shumë besim nga klientët dhe kontraktorët.

Që nga 1 korriku 2014, një mjet i ri për ndërveprimin midis palëve është shfaqur në Kodin Civil të Federatës Ruse - një marrëveshje llogarie ruajtjeje. Një marrëveshje e tillë nënkupton hapjen nga një bankë (agjent ruajtjeje) të një llogarie të veçantë për kontabilizimin dhe bllokimin e fondeve të marra nga mbajtësi i llogarisë (depozituesi) për t'i transferuar ato te një person tjetër (përfitues) nëse lindin arsyet e parashikuara në marrëveshje. (). Palët mund t'i drejtohen kësaj lloj kontrate kur lidhin shumicën e transaksioneve të parashikuara me ligj, por më së shpeshti përdoret kur blejnë dhe shesin pasuri të paluajtshme. Sidoqoftë, megjithë popullaritetin e këtij institucioni jashtë vendit, në Rusi marrëveshja e llogarisë së ruajtjes nuk u përdor gjerësisht edhe pas zgjidhjes së saj legjislative. Ne do të kuptojmë arsyet për këtë, dhe gjithashtu do të shqyrtojmë veçoritë e kësaj marrëveshjeje në më shumë detaje.

Çfarë është një marrëveshje llogarie ruajtjeje?

Nëse e shprehim formulimin e dhënë në Kodin Civil të Federatës Ruse në një gjuhë më të kuptueshme, atëherë marrëdhëniet e ruajtjes mund të përshkruhen si marrëdhënie trepalëshe në të cilat debitori, në përmbushje të detyrimit të tij kryesor, i transferon paratë jo drejtpërdrejt palës tjetër, por ndaj një pale të tretë (agjent rrëmbyes). Huadhënësi, që është i rëndësishëm, mund t'i marrë këto para vetëm pasi të ndodhin rrethanat e përcaktuara në kontratë. Një marrëveshje e tillë zakonisht lidhet në tre kopje.

OPINION

Anastasia Malyukina, bashkëpunëtore në Forward Legal:

"Në praktikën botërore, marrëveshjet e ruajtjes janë të përhapura. Dhe në këtë rast, nuk po flas vetëm për vende të tilla si SHBA, Gjermania, Zvicra, Anglia, por edhe për vendet në drejtimin lindor: Kinën dhe Japoninë. Së fundmi, unë hasi në një rast në të cilin banka e Mongolisë veproi si agjent ruajtjeje dhe ajo veproi me shumë sukses, duke siguruar detyrimet përkatëse. Dhe një popullaritet i tillë i këtij mekanizmi, pavarësisht se në shumicën e vendeve nuk rregullohet me ligj, shpjegohet. me faktin se llogaria e ruajtjes është vërtet e përshtatshme dhe se me të vërtetë e kryen punën e saj. funksioni kryesor është të sigurojë sigurimin e duhur të detyrimeve sipas kontratës kryesore, dhe kjo vlen për fusha krejtësisht të ndryshme - nuk ka rëndësi nëse është një bashkimi ose blerja e shoqërive, marrëdhëniet e licencimit, blerja nga një shtetas i një apartamenti, avioni, jahti etj.”.

Kështu, një marrëveshje llogarie ruajtjeje është një strukturë mjaft universale që ju lejon të rrisni besimin e palëve në transaksion se ata do të marrin atë që prisnin. Në raste ekstreme, edhe nëse transaksioni nuk kryhet, debitori do të jetë në gjendje të rikuperojë një pjesë të parave që ka planifikuar t'i transferojë kreditorit, por nuk i ka transferuar për faktin se nuk i ka përmbushur siç duhet detyrimet.

Nëse më parë, kur vendosën të hapnin një llogari ruajtjeje, palët iu drejtuan normave të së drejtës ndërkombëtare, atëherë vitin e kaluar mundësia për të lidhur marrëveshje të tilla u përfshi në legjislacionin rus. Duke folur për këtë lloj kontrate, vlen të përmenden disa nga veçoritë ose karakteristikat kryesore të saj.

Marrëveshja e llogarisë së ruajtjes përfshin jo vetëm agjentin e ruajtjes (bankën) dhe depozituesin, domethënë pronarin e llogarisë, por edhe përfituesin - atë të cilit i dedikohen fondet. Dhe, në përputhje me rrethanat, përfituesi ka një mundësi reale për të ndikuar në kushtet e marrëveshjes përkatëse në baza të barabarta me pjesën tjetër.

Fondet e transferuara në llogarinë e ruajtjes janë të ndara. Domethënë, ato transferohen në një llogari të posaçme, të kontabilizuar nga banka, bllokohen dhe sipas ligjit të zakonshëm, as depozituesi, megjithëse është pronar i llogarisë, as përfituesi, megjithëse këto fonde janë të destinuara për të, nuk kanë nuk ka të drejtë t'i disponojë ato deri në rrethanat e specifikuara në marrëveshje (). Në rast të rrethanave të tilla, banka është e detyruar të paguajë shumën që i takon përfituesit në duart e tij ose ta transferojë atë në llogarinë e specifikuar brenda periudhës së përcaktuar nga marrëveshja, dhe në mungesë të saj, brenda 10 ditëve nga data e detyrimi ().

Palët ruajnë aftësinë për të kontrolluar atë që ndodh në llogarinë e ruajtjes - si përfituesi ashtu edhe depozituesi mund t'i kërkojnë në çdo kohë bankës t'u sigurojë atyre informacione të përditësuara për llogarinë ().

Struktura e marrëveshjes së llogarisë së ruajtjes është mjaft fleksibël. Siç thekson drejtori i Drejtorisë Juridike të Rosbank, sot shkalla e kërkesës për këtë lloj marrëveshjeje nuk i lejon bankat të bëjnë një produkt standard. Për më tepër, ajo është e bindur se edhe nëse ruajtje bëhet një mjet vërtet popullor, qasja për lidhjen e një kontrate do të mbetet ende fleksibël dhe do të korrespondojë me natyrën e transaksionit dhe nevojat e palëve. Kështu, depozituesi dhe përfituesi mund të ndikojnë në listën e arsyeve, në rast të shfaqjes së të cilave ky i fundit mund të marrë fondet e destinuara për të në llogari. Duke marrë parasysh marrëdhëniet specifike që janë zhvilluar midis palëve, duke marrë parasysh specifikat e një detyrimi të veçantë themelor, ato mund të përcaktojnë kushte të përshtatshme. Për më tepër, Anastasia Malyukina shton se depozituesi dhe përfituesi mund të parashikojnë në marrëveshje një kusht që detyron agjentin e ruajtjes të kontrollojë shfaqjen e arsyeve përkatëse dhe të kontrollojë dokumentet e ofruara nga palët jo zyrtarisht, por në mënyrë më të plotë - kjo, sipas eksperti, është ndryshimi kryesor midis marrëveshjes së llogarisë ruajtje nga një letër kredie.

REFERENCA JONE

Një letër kredie është një detyrim monetar i pranuar nga banka në emër të paguesit. Ju lejon të bëni pagesa në favor të marrësit të fondeve sipas një letre krediti, si dhe të paguani, pranoni ose zbritni një kambial, ose transferoni autoritetin për të kryer këto operacione në një bankë tjetër ().

Megjithatë, duhet të theksohet se në legjislacionin vendas, dizajni i marrëveshjes së llogarisë së ruajtjes është një version i cunguar i marrëveshjes që është bërë i përhapur në praktikën botërore. Në ligjin rus, ky institucion karakterizohet nga:

një listë e kufizuar e pronave që mund të transferohen në një llogari të ruajtjes - vetëm paratë e gatshme mund të veprojnë në këtë rol (ndërsa çdo pronë mund t'i transferohet një agjenti ruajtjeje jashtë vendit);
një listë e kufizuar e agjentëve të ruajtjes - sot vetëm institucionet e kreditit mund ta kryejnë këtë funksion (jashtë vendit, avokatët, agjentët e sigurimeve dhe çdo person tjetër i besuar nga palët në transaksion mund të veprojnë si agjentë ruajtjeje). Nëse dëshironi, palët mund të përdorin një noter duke përdorur një institucion tjetër të ngjashëm - duke depozituar fonde në depozitën e një noteri (), megjithatë, ky mjet nuk ofron të njëjtat mundësi që ofron marrëveshja e llogarisë së ruajtjes.

OPINION

Polina Lebedeva, Drejtore e Drejtorisë Ligjore të Rosbank:

“Më duket se statusi i një agjenti ruajtjeje si një organizatë krediti do të mbetet për një kohë të gjatë, pasi në këtë mënyrë, veçanërisht, do të sigurohet kundërveprim ndaj legalizimit të produkteve të krimit, pikërisht për shkak të specifikave dhe specifikave të veçanta dhe të veçanta. ngurtësia e rregullimit bankar në këtë fushë.

Në të njëjtën kohë, ne shohim në praktikën tonë që ka një kërkesë nga ana e biznesit për marrëveshje të llogarisë ruajtje. Mund të vërej gjithashtu se përdorimi i llogarive të ruajtjes përmendet edhe në nivelin e rregulloreve që rregullojnë aspekte të ndryshme të shlyerjeve - veçanërisht, për transaksionet e blerjes dhe shitjes së pasurive të paluajtshme, ku mundësia e përdorimit të një llogarie ruajtjeje përcaktohet drejtpërdrejt për periudhën deri në regjistrimin e kalimit të pronësisë dhe përfundimin e marrëveshjeve ndërmjet palëve [nën. 4.45.3 fq 4 sekt. 4 kap. Pjesa II e Shtojcës së Rregullores së Bankës së Rusisë "" datë 16 korrik 2012 Nr. 385-P. - E kuqe.]. Për më tepër, shuma e kompensimit për depozitat në llogaritë e ruajtjes së përdorur në transaksionet e blerjes dhe shitjes së pasurive të paluajtshme është shumë më e lartë se për llogaritë e zakonshme [, Ligji Federal i 23 dhjetorit 2003 Nr. 177-FZ "". - E kuqe.]".

Duke dhënë një vlerësim të dispozitave për marrëveshjen e llogarisë së ruajtjes në legjislacionin rus, Anastasia Malyukina beson se ajo ka perspektiva për zhvillim: "Për mendimin tim, megjithëse nuk ka një praktikë të vendosur për më shumë se një vit të ekzistencës së tij, ky institucion ka një të mirë të ardhmen, dhe nuk e përjashtoj që në të ardhmen e afërt ligjvënësi megjithatë vendos të zgjerojë fushën e zbatimit të tij, dhe ndoshta do të jetojmë për të parë momentin kur ne, në ligjin rus, do të zbatojmë ndërtime të tilla specifike si p.sh. , një rrëshqitje e kodit burimor të softuerit, i cili aplikohet në marrëdhëniet e licencimit jashtë vendit”.

Disa veçori të përdorimit të një marrëveshjeje të llogarisë ruajtje

Pasi kanë vendosur të aplikojnë në këtë institucion kur bëjnë një marrëveshje, palët mund të përballen me një sërë nuancash. Le të shqyrtojmë disa prej tyre.

Arsyet e përgjithshme për ndryshimin e marrëveshjes zbatohen për marrëveshjen e llogarisë së ruajtjes. Kjo do të thotë se mund të ndryshohet:

me iniciativën e palëve ();
Me vendim të gjykatës ();
për shkak të një ndryshimi të rëndësishëm të rrethanave ().

Skadimi është arsyeja kryesore për përfundimin e marrëveshjes së llogarisë së ruajtjes (). Si rregull, kjo periudhë tregohet në vetë tekstin e kontratës. Por rrethana të tjera mund të shërbejnë gjithashtu si arsye për mbylljen e një llogarie të ruajtjes () - për shembull, njohja e një individi si të paaftë, pjesërisht të paaftë ose të zhdukur, si dhe likuidimi i një personi juridik, etj.

Si rregull i përgjithshëm, kur mbyllni një llogari të ruajtjes, nëse nuk ka arsye për transferimin e parave te përfituesi ose parashikohet ndryshe nga marrëveshja, bilanci i fondeve transferohet ose i lëshohet depozituesit ().

Momenti i falimentimit (falimentimit) të një institucioni krediti që është agjent ruajtjeje ndikon drejtpërdrejt se kush saktësisht, depozituesi apo përfituesi, duhet të hyjë në regjistrin e kreditorëve. Nëse rrethanat në të cilat fondet duhet të debitohen nga llogaria nuk kanë ndodhur ende, atëherë në regjistër, sipas partnerit të lartë të Zyrës Juridike Përpara. Alexey Karpenko, mbajtësi i llogarisë (depozituesi) duhet të ngrihet. Nëse rrethana të tilla kanë ndodhur tashmë, atëherë - përfituesi.

A do të bëhet ruajtje më e shtrenjtë se një letër kredie?

Ekspertët nuk përjashtojnë që kostoja e shërbimeve për mbajtjen e një llogarie ruajtje mund të jetë me të vërtetë më e lartë se kostoja e një letre kredie, pasi bankat u nënshtrohen më shumë kërkesave sipas një marrëveshjeje ruajtjeje. Por me probabilitet të njëjtë, çmimi mund të jetë më i ulët nëse marrim parasysh sistemin e garancisë së depozitave që llogaria e ruajtjes u ofron palëve. Për momentin, kostoja mesatare e hapjes së një llogarie ruajtje është 2.5 mijë rubla, dhe bërja e ndryshimeve në kontratë dhe kryerja e një pagese për llogari të ekzekutimit të saj mund të kushtojë nga 500 rubla. deri në 2,5 mijë rubla. Në këtë rast, si rregull, banka merr shpërblim jo nga fondet që janë në llogarinë e ruajtjes ().

Në të njëjtën kohë, Anastasia Malyukina është e bindur se tarifat, para së gjithash, do të varen nga mënyra se si zgjidhen marrëdhëniet komplekse në kuadrin e secilës kontratë specifike. “Kur sapo kisha filluar të studioja këtë temë, pashë që vetëm disa banka vendosën të ofrojnë një shërbim të tillë. Me gjithë respektin për sistemin bankar, u habita, sepse kur themi se zgjedhja e një agjenti ruajtjeje është e kufizuar, kjo krijon disa rreziqe në zbatim, pavarësisht se sa ju dhe unë do të dëshironim të përdornim një llogari ruajtjeje, ne kemi nevojë për një agjent të tretë, një agjent ruajtjeje dhe nëse ai nuk është i gatshëm të na ofrojë shërbimin e duhur, nëse ai ka frikë nga diçka ose nuk është i sigurt se sa e lejon ligji të zbatojë mekanizma të caktuar apo të tjerë, atëherë ai nuk do të hyjë në këto marrëdhënie, prandaj mendoj se tani çështja e tarifave është çështje e politikës që bankat do të zgjedhin. " ajo tha.

Polina Lebedeva gjithashtu përjashton mundësinë e vendosjes së një tarife të saktë, pasi marrëveshja e llogarisë së ruajtjes nuk është një produkt i standardizuar masiv. “Kjo kontratë është duke u lidhur për një kërkesë specifike deri më tani. Sigurisht, kjo rrethanë tashmë kërkon shumë më tepër kosto pune nga ana e bankave dhe kosto më të larta transaksioni për mirëmbajtjen e këtij produkti. Prandaj, mund të rezultojë se një gjë e tillë e bërë me porosi. rrobat në fakt do të kushtojnë më shumë se një kostum, i qepur në fabrikë. Por përsëri, kjo është çështje e tregut dhe e praktikës", beson eksperti.

Në të njëjtën kohë, drejtor për punë juridike dhe korporative të CJSC Rusatom Overseas Konstantin Kryazhevsky, duke u fokusuar në praktikën ndërkombëtare, është i mendimit se kostoja e mbajtjes së një llogarie ruajtje në çdo rast nuk do të jetë penguese.

Ndër shërbimet bankare, përveç letrës së kredisë, ka edhe të tjera me funksione të ngjashme. Llogaritë e ruajtjes janë një instrument i tillë financiar. Ata u shfaqën në Rusi relativisht kohët e fundit, vetëm në 2012. Le të shohim se cilat janë ndryshimet midis ruajtjes dhe letrës së kredisë.

Koncepti dhe tiparet e aplikimit në Rusi

Një llogari ruajtjeje është një instrument financiar i krijuar për të reduktuar rreziqet në transaksionet tregtare, të tilla si shitja dhe blerja e pasurive të paluajtshme. Llogaria në vetvete është e kushtëzuar. Ai merr parasysh dokumentet që konfirmojnë pronësinë, paratë, por deri në një pikë të caktuar. Ky moment tregohet saktësisht në kontratën për hapjen e një ruajtjeje.

Ky instrument financiar erdhi në Rusi në 2012, kur legjislacioni për herë të parë përdori një lloj të ri marrëveshjeje të destinuar për ruajtjen e kushtëzuar të pasurisë, si dhe një lloj të veçantë llogarish për kontabilizimin e transaksioneve të tilla.

Në praktikën financiare botërore, llogaritë e ruajtjes hapen nga bankat, kompanitë financiare, agjentët e ruajtjes, etj. Ato janë shumë të ngjashme në qëllimin e tyre funksional me instrumente të tilla bankare si letra kredie, arkëtimi, garancia, kambiali, kasaforta.

Më shpesh, llogaritë e ruajtjes përdoren për të zvogëluar rrezikun në operacionet tregtare, kur palët janë pak të njohura për njëra-tjetrën dhe niveli i besimit midis tyre është i ulët. Për shembull, në SHBA, një instrument financiar i ngjashëm shoqëron transaksionet e blerjes dhe shitjes së pasurive të paluajtshme.

Zakonisht janë tre palë të përfshira në transaksion: blerësi, shitësi dhe agjenti i ruajtjes. Detyra e kësaj të fundit është të ushtrojë kontroll mbi faktin se transaksioni kryhet në përputhje të plotë me kushtet kontraktuale. Dhe vetëm pas lidhjes së kontratës, verifikimit të dokumenteve nga agjenti i ruajtjes, shitësit i paguhen para. Kështu, ruajtje vepron si një garanci shtesë që palët do të përmbushin të gjitha kushtet e transaksionit.

Në Rusi, llogaritë e ruajtjes përdoren në mënyrë të ngjashme. Ato janë të përshtatshme si për kompanitë vendase ashtu edhe për jorezidentët që kryejnë operacione tregtare në territorin e Federatës Ruse. Me ndihmën e tyre, ju mund të:

Sigurohuni që kushtet e kontratës janë përmbushur.
Garantoni ruajtjen e sigurt të fondeve që veprojnë si pagesë sipas kontratës.

Zakonisht paratë mbahen në një bankë që vepron si agjent ruajtjeje dhe nuk është palë e interesuar në transaksion.

Më shpesh, ky instrument financiar përdoret për të siguruar kryerjen e operacioneve të tilla si:

blerjen dhe shitjen e pasurive të paluajtshme, përfshirë. ndërmjet zhvilluesit dhe aksionarit;
transaksionet tregtare ndërmjet palëve, objekt i të cilave janë mallrat, shërbimet, të drejtat e pronësisë intelektuale;
blerja e letrave me vlerë.

Ekzistojnë tre palë të përfshira në një operacion tregtar:

depozitues – blerës i mallrave ose shërbimeve;
përfituesi është shitësi i pronës;
agjent ruajtje - një bankë që monitoron përmbushjen e kushteve të kontratës, është përgjegjëse për sigurinë e fondeve dhe dokumenteve. Dhe pasi kontrollon transaksionin për të gjitha kushtet e kontratës, i paguan paratë shitësit dhe i jep pasuritë blerësit.

Dallimet nga një letër kredie, avantazhet dhe disavantazhet

Cili është ndryshimi midis një ruajtjeje dhe një letre kredie, sepse këto dy instrumente janë shumë të ngjashëm në qëllimin e tyre funksional - ato janë krijuar për të zvogëluar rrezikun në transaksionet tregtare. Por ende ekziston një ndryshim domethënës midis tyre, dhe është si më poshtë:

Ndryshe nga një letër kredie, llogaritë e ruajtjes mbyllen vetëm me praninë personale të të gjithë pjesëmarrësve në transaksion. Letra e kredisë mund të revokohet në çdo kohë nga blerësi, dhe e revokueshme - nga vetë banka pa njoftim paraprak për palët. Në praktikën ndërkombëtare, letrat e revokueshme të kredisë janë të ndaluara që nga viti 2007.
Forma e pagesës së letrës së kredisë është e rregulluar rreptësisht me ligj dhe kontrata që përdor llogaritë e ruajtjes është më fleksibël. Në këtë të fundit, palët mund të specifikojnë vetëm ato kushte që u nevojiten për të përfunduar transaksionin. Por ajo që është e nevojshme për një letër kredie është e përcaktuar rreptësisht në aktet legjislative të Bankës Qendrore. Me fjalë të tjera, një paketë dokumentesh, një grup kushtesh për llogaritë e ruajtjes formohet nga palët, dhe për format e pagesës së letrës së kredisë, parashikohet me ligj.
Me një letër kredie, përgjegjësia për përmbushjen e kushteve të transaksionit bie tërësisht mbi blerësin dhe shitësin, për llogaritë e ruajtjes - me bankën. Kjo do të thotë që pagesa e parave në një formë pagese të letrës kreditore kryhet në prani të të gjitha dokumenteve të parashikuara nga kontrata, pavarësisht nga përmbajtja e tyre dhe pajtueshmëria me kushtet kontraktuale. Dhe gjatë përdorimit të llogarive të ruajtjes, banka është e detyruar të kontrollojë dhe verifikojë plotësisht ekzekutimin e transaksionit që nga fillimi deri në përfundimin e tij.

Një avantazh i rëndësishëm i llogarive të ruajtjes në krahasim me letrat e kreditit është natyra e tyre më fleksibël dhe lehtësia e ekzekutimit. Nga ana tjetër, kjo formë e llogaritjes ka edhe disavantazhe:

Deri më sot, vetëm 21 banka kanë të drejtë të hapin llogari të ruajtjes. Një letër kredie i referohet produkteve standarde bankare, e cila është e pranishme në linjën e shërbimeve financiare të çdo banke.
Paratë e depozituesit në llogaritë e ruajtjes në rast falimentimi të një institucioni financiar sigurohen nga Agjencia vetëm deri në 10 milion rubla.
Llogaritë e ruajtjes janë të mbrojtura dobët nga skemat mashtruese që përfshijnë punonjësit e bankës. Letra e kredisë në këtë rast ka një nivel më domethënës mbrojtjeje. Por në ndryshim nga sa më sipër, dua të theksoj se përzgjedhja e bankave që kanë të drejtën e hapjes së llogarive të tilla bëhet nga Banka Qendrore pas një kontrolli të plotë dhe kjo eliminon në masë të madhe rreziqe të tilla.

Duhet të theksohet gjithashtu se ky shërbim financiar po zhvillohet me shpejtësi në Rusi. Pra, sipas parashikimeve të bankierëve, deri në fund të vitit 2019, rreth 30% e të gjitha transaksioneve të hipotekave do të kryhen duke përdorur llogari të ruajtjes. Dhe meqë ra fjala, një kontribut të madh në zgjerimin e funksionalitetit të këtij instrumenti bankar jep praktika gjyqësore, e cila krijohet në rrjedhën e marrëdhënieve midis zhvilluesve dhe blerësve të pronave.

Ofertat e bankave ruse

Deri më sot, është e mundur të sigurohen rreziqet e një transaksioni hipotekor dhe të hapen llogari në 21 banka ruse. Po flasim për Sberbank, Gazprombank, VTB, Rosselkhozbank, Sovcombank dhe të tjerë.

Në Genbank, për individët, zbatohen tarifa të tjera:

hapja e një llogarie do të kushtojë 1250-2500 rubla (në varësi të degës së bankës);
përmbushja e kushteve të transaksionit - 1250-2500 rubla;
ndryshimi i kushteve - 1000 rubla.

Për krahasim, këtu janë kushtet për shërbimin e llogarive të ruajtjes nga Pervouralskbank:

hapja - 1000 rubla;
ndryshimi i kushteve - 500 rubla;
tërheqja e parave për përfituesin në shumën prej më shumë se 3 milion rubla - 0.05%, por jo më shumë se 3,000 rubla.

Siç shihet nga sa më sipër, bankat zakonisht ngarkojnë një tarifë për hapjen e një llogarie ruajtjeje, si dhe kur lidhin marrëveshje shtesë. Emri i komisioneve të mbetura është i natyrës individuale dhe varet nga banka agjente.

Duhet të theksohet se shumica e institucioneve financiare hapin llogari të ruajtjes pa pagesë si një shërbim gjithëpërfshirës që shoqëron kreditimin hipotekor. Vlen të përmendet se përdoret gjithashtu mjaft shpesh.

Që nga viti 2018, kanë hyrë në fuqi ndryshimet që do të lejojnë përdorimin efikas të llogarive të ruajtjes. Ky mjet u lançua në vitin 2014, por pasiguria ligjore e disa çështjeve ndikoi negativisht në përdorimin e tij. Ndryshimet e miratuara kanë eliminuar konfliktet ekzistuese, të cilat do të ulin ndjeshëm rreziqet gjatë përfundimit të një transaksioni.

Nga qershori i vitit të ardhshëm, Rusia rifillon mekanizmin për përfundimin e transaksioneve duke përdorur llogari të ruajtjes. Ndryshimet e duhura u bënë në Kodin Civil dhe ligjet për procedurat përmbarimore dhe falimentimin. Përdorimi i këtij mekanizmi ka qenë i mundur që nga viti 2014, por konfliktet ligjore e penguan zbatimin efektiv të tij.

Llogaria e ruajtjes përdoret më shpesh në zbatimin e transaksioneve tregtare (kryesisht transaksionet që lidhen me pasuri të paluajtshme). Kur përdorni këtë llogari, një palë e tretë merr pjesë në transaksion - një agjent ruajtjeje, i cili vepron si garantues i përmbushjes së detyrimeve nga pjesëmarrësit në operacionin tregtar. Paratë i transferohen shitësit vetëm pasi të jenë plotësuar të gjitha dokumentet e nevojshme dhe të jetë transferuar pronësia.

Si rezultat, palët në transaksion ulin ndjeshëm rreziqet e tyre, gjë që është avantazhi kryesor i një llogarie ruajtjeje. Pavarësisht përfitimeve të dukshme, versioni i mëparshëm i ligjit nuk e përcaktonte qartë çështjen më të rëndësishme - kush i zotëron paratë e depozituara në llogari. Për më tepër, çështje të tjera që penguan përdorimin e llogarive të ruajtjes mbetën të pazgjidhura.

Ndryshime të dobishme

Ndryshimet, që hyjnë në fuqi nga viti i ardhshëm, përcaktuan statusin ligjor të çështjeve të mëposhtme:

Paratë e vendosura në llogaritë e ruajtjes nuk merren parasysh gjatë përcaktimit të pasurisë së falimentimit nëse ndërmjetësi shpallet i falimentuar. Si rezultat, palët në transaksion mbrohen nga vështirësitë financiare të agjentit të ruajtjes.
Qëllimi i këtyre llogarive është i fiksuar në nivel legjislativ. Ju mund të transferoni para ose letra me vlerë në një llogari të ruajtjes, e cila do t'i transferohet palës së dytë vetëm pasi të plotësohen të gjitha kushtet e specifikuara në marrëveshje.
Vetëm bankat mund t'i hapin këto llogari (në praktikën botërore këtë të drejtë e kanë edhe firmat ligjore dhe organizatat e specializuara). Kufiri maksimal i fondeve në këtë llogari është 10 milion rubla.
Më parë, një llogari ruajtjeje lejohej vetëm në një formë pa para. Pas risive do të shtohen edhe marrëveshjet e shkëmbimit, të cilat përdoren për shkëmbimin e aseteve të ndryshme.
Është e përcaktuar qartë se kush i zotëron fondet në llogari. Deri në datën e përcaktuar si datë shlyerjeje, paratë i përkasin personit që i ka depozituar. Pas kësaj, pala në favor të së cilës është hapur llogaria e ruajtjes i zotëron paratë. Pronësia e letrave me vlerë dhe aseteve të tjera do të përcaktohet në mënyrë të ngjashme.

Ekspertët vërejnë një çështje që nuk është përshkruar në ndryshimet e miratuara. Megjithë mundësinë e hapjes së një llogarie ruajtjeje dhe depozitimit të aktiveve në të që nga viti 2018, detyrimi për të përdorur shërbimet e vlerësuesve të pavarur nuk është fiksuar në fushën legjislative. Si rezultat, mund të krijohen situata kur vlera reale e një aktivi nuk përputhet me shumën e fiksuar në kontratë. Praktika e përdorimit të vlerësuesve është e detyrueshme në SHBA dhe Evropë, ku përdoret në mënyrë aktive mekanizmi i llogarive të ruajtjes.

Krahas mbrojtjes së interesave të palëve në operacionin tregtar, Banka Qendrore është e interesuar të përdorë llogaritë e ruajtjes. Me këtë metodë llogaritjeje, blerjet e mëdha do të bëhen më transparente, gjë që do të lehtësojë detyrat e monitorimit financiar.

Opsione të reja monitorimi

Llogaritë e ruajtjes e bëjnë transaksionin më transparent, janë të sigurt përfaqësuesit e Bankës Qendrore. Më parë, operacionet e tregtimit për shuma të mëdha mbetën jashtë syve të autoriteteve rregullatore, gjë që çoi në abuzime të ndryshme. Përfshirë këto transaksione janë kryer me qëllim të arkëtimit të fondeve. Përdorimi i llogarive të ruajtjes do të minimizojë transaksione të tilla. Ky pozicion ndahet nga Rosfinmonitoring.

Për më tepër, Banka Qendrore rregullon në mënyrë rigoroze veprimet e bankave kur punojnë me llogaritë e ruajtjes. Në janar-qershor 2017, rregullatori lëshoi licenca vetëm për tre institucione financiare: Gazprombank, Sberbank dhe Rosselkhozbank. Bankat e tjera ende nuk i kanë përmbushur të gjitha kërkesat e Bankës Qendrore për të punuar me këtë mjet.

Ekspertët vlerësojnë pozitivisht ndryshimet e miratuara dhe presin përdorimin më aktiv të llogarive të ruajtjes vitin e ardhshëm. Ky mekanizëm do të bëhet veçanërisht i popullarizuar në operacionet tregtare që parashikojnë kushte shtesë (përfshirë parimin e pagesës së shtyrë). Sidoqoftë, shkëmbimi i letrave me vlerë duke përdorur një llogari të ruajtjes nuk duket aq tërheqës.

Analistët theksojnë se operacione të tilla do të studiohen nga afër nga Banka Qendrore. Rregullatori do të kontrollojë me kujdes këto transaksione për pajtueshmërinë me legjislacionin në fuqi, gjë që mund të vonojë ndjeshëm zbatimin e kushteve të kontratës. Si rezultat, shkëmbimi i letrave me vlerë do të kryhet duke përdorur mekanizma të tjerë.

Rusët tani kanë mundësinë të hapin një lloj të ri llogarie në banka - një llogari ruajtjeje, e cila është shumë e popullarizuar në Perëndim. Por në Rusi, ai disi nuk zuri rrënjë. Megjithatë, gjërat mund të ndryshojnë së shpejti.

Një llogari ruajtjeje mund të përdoret, për shembull, për shlyerjet në transaksionet e pasurive të paluajtshme. Skema është e thjeshtë: blerësi dhe shitësi bien dakord për transaksionin dhe të gjitha kushtet në të cilat ai do të konsiderohet i përfunduar.

Më pas hapet një llogari ruajtjeje në bankë, ku blerësi depoziton shumën e rënë dakord me shitësin, e barabartë me vlerën e pronës që do të blejë. Të gjitha palët mund të kontrollojnë statusin e kësaj llogarie në çdo kohë, por shitësi do të jetë në gjendje të tërheqë fondet vetëm pasi të nënshkruajë të gjitha dokumentet, lista e të cilave është negociuar paraprakisht. Agjenti i ruajtjes (banka) siguron që të gjitha marrëveshjet janë përmbushur.

Siç vëren Oleg Ivanov, nënkryetar i Shoqatës së Bankave Rajonale të Rusisë, llogaritë e ruajtjes përdoren kudo në botë, veçanërisht në tregtinë ndërkombëtare, kur është e nevojshme të paguhet për mallrat që janë ende në rrugë dhe nuk kanë arritur blerësi. Por në Rusi, për shkak të veçorive legjislative, përdorimi i tyre është ende i kufizuar në sektorin e pasurive të paluajtshme. Sidoqoftë, edhe këtu mjeti nuk ka gjetur ende popullaritet.

“Njerëzit tanë janë mësuar me faktin se në një rast të tillë nuk mund të bëhet pa kasafortë – palët numëruan paratë, i kontrolluan, i futën në kasafortë dhe më pas i morën”, kujton ai. Ruajtje - pothuajse e njëjtë, vetëm në një version pa para. Duket se është fitimprurëse, sepse shkuarja në bankë dhe kthimi me një shumë të madhe mund të shkojë anash. Por ka një problem për të cilin flasin edhe sekserët: për një kategori të caktuar të qytetarëve tanë, llogari të tilla janë shumë transparente, dhe jo të gjithë dhe jo gjithmonë digjen nga dëshira për të "shkëlqyer" shumën reale të transaksionit dhe, në këtë rast, shpjegoni se nga vijnë paratë. Përveç kësaj, blerësit kanë pasoja tatimore, dhe kjo nuk është gjithmonë e këndshme.

Si rezultat, tani në vendin tonë nuk ka as statistika të sakta për numrin e llogarive të hapura të ruajtjes. "Banka Qendrore nuk mbledh informacione të tilla, sepse ndoshta nuk ka asgjë për të mbledhur ende," ankohet Ivanov. "Përveç kësaj, ka shumë çështje ligjore të pazgjidhura, dhe për këtë arsye bankat nuk nxitojnë të eksperimentojnë shumë."

10 milion rubla janë të siguruara nga shteti në një llogari të ruajtjes. Për depozitat e zakonshme, kjo shumë nuk kalon 1.4 milion rubla

Nga ana e tij, kreu i qendrës analitike "Treguesit e tregut të pasurive të paluajtshme IRN.RU" Oleg Repchenko përmend një problem tjetër të rëndësishëm. Pjesa më e madhe e transaksioneve të pasurive të paluajtshme sot i përket tregut dytësor, i cili, nga ana tjetër, ka shumë transaksione alternative.

"Këtu zinxhiri nuk përfshin tre palë (shitës, blerës, bankë), por disa - pesë ose më shumë," thotë ai. "Dhe shpesh ndodh që shitësi i apartamentit të dytë nuk mund të depozitojë para derisa të shesë të parin. " Kështu që i gjithë zinxhiri i krijuar me vështirësi shembet. Kjo situatë është e papranueshme për hapjen e llogarive ruajtje.

Meqë ra fjala, llogaritë e ruajtjes që qytetarët hapin kur kryejnë transaksione me pasuri të paluajtshme banesore përfshihen në sistemin e sigurimit të depozitave. Për më tepër, shuma për t'u siguruar arrin 10 milion rubla, dhe jo 1.4 milion, si me depozitat e zakonshme.

Ndryshimet në ligjin për ndërtimin e përbashkët, të cilat janë në shqyrtim në Dumën e Shtetit dhe kanë kaluar tashmë leximin e parë në shkurt të këtij viti, mund të shtojnë popullaritet në llogaritë e ruajtjes. Ata detyrojnë të mbajnë fondet e mbajtësve të kapitalit neto në llogaritë e ruajtjes. Zhvilluesit këto para do të jenë në dispozicion vetëm pas përmbushjes së të gjitha detyrimeve. Por ekspertët ende dyshojnë se projektligji, kur të shqyrtohet në lexim të dytë, do të miratohet pa asnjë ndryshim.

Nga njëra anë, nëse këto ndryshime miratohen, zotëruesit e kapitalit do të mbrohen. Nga ana tjetër, interesi i zhvilluesve që kanë nevojë për fonde "këtu dhe tani" do të humbasë. Oleg Ivanov beson. Prandaj, ata mund të lobojnë për disa ndryshime në projektligjin ekzistues.

Ndërkohë, ekspertët vënë në dukje një problem tjetër, për shkak të të cilit llogaritë e ruajtjes nuk janë bërë ende të përhapura në vendin tonë. "Në ndërgjegjen masive të qytetarëve tanë, paraja ende luan një rol të madh," vëren Oleg Ivanov. Po, dhe biznesi ndaj teknologjive progresive është mosbesues. Përveç kësaj, ekziston një metodë e vjetër e provuar - një letër kredie. Këtu, megjithatë, përfshihen katër palë: blerësi dhe shitësi, dhe dy banka që përfaqësojnë interesat e tyre. Skema është e ngjashme, megjithëse llogaria e ruajtjes është një mjet më fleksibël, kushtet e së cilës palët mund të ndryshojnë sipas dëshirës. Natyrisht, pasi ishte rënë dakord më parë për këtë.

Sipas Alexei Matyukhov, CEO i Firmës Ligjore BMS, faktori kufizues është prania e kufizimeve që zbatohen në Rusi. Për shembull, vetëm paratë mund të depozitohen në një llogari ruajtjeje me ne, dhe vetëm bankat mund të jenë agjentë ruajtjeje. Në praktikën ndërkombëtare, lista e pronave është shumë më e gjerë, deri në pronësi intelektuale, dhe agjent mund të jetë, ndër të tjera, një avokat ose një noter që i besojnë të dyja palët.

Letrat me vlerë të reja

Hekurudhat Ruse planifikojnë të emetojnë bono me një zbritje

Hekurudhat Ruse po shqyrtojnë mundësinë e vendosjes së obligacioneve. "Ne ndoshta do të ofrojmë mekanizma të rinj financiarë. Tani po paguajmë kuponë për obligacione, ose ndoshta do të ofrojmë jo të ardhura nga kupon, por bono zbritje," u tha gazetarëve Oleg Belozerov, kreu i kompanisë.

Por tani për tani kjo çështje është në diskutim. Çfarë vendimi do të merret - do ta zbulojmë brenda një muaji, e bëri të qartë Belozerov. Sipas tij, kompania planifikon të vendosë në të ardhmen e afërt nëse do të emetojë bono skontimi apo do të vendosë obligacione tradicionale me të ardhura kupon.

"Tani kolegët tanë po punojnë për këtë. Ne duhet të kuptojmë se sa dhe cili nga mekanizmat do të na sjellë kosto më të ulëta," shpjegoi kreu i Hekurudhave Ruse.

Obligacionet e zbritjes, kujtojmë, vendosen me një "marzh" në vlerën nominale. Dallimi midis çmimeve të vendosjes dhe riblerjes është të ardhurat e investitorit. Sot, ka 15 emetime të obligacioneve të këmbimit të Hekurudhave Ruse në qarkullim për më shumë se 312 miliardë rubla. Ekzistojnë gjithashtu 13 emetime klasike të obligacioneve për gati 190 miliardë lekë.