Vse o uglaševanju avtomobilov

Katerega leta se je pojavilo brezgotovinsko plačevanje? Brezgotovinsko plačevanje

Brezgotovinsko plačevanje je ena izmed najugodnejših možnosti plačila; to je njihova visoka hitrost in skoraj popolna odsotnost regulativnih omejitev pri plačilih.

Zato mnoga podjetja za svoje namene izberejo brezgotovinsko plačevanje, s čimer zmanjšajo obtok gotovine.

Poleg tega so plačila prek kreditnih organizacij cenejša možnost v primerjavi s plačili z bankovci in kovanci.

Kaj je negotovinska oblika plačila?

Prvič, ta oblika plačila je na voljo vsem - pravnim osebam, podjetnikom in navadnim državljanom. Negotovinska plačila se izvajajo samo prek bančnih in drugih kreditnih struktur, ki morajo opravljati bančne posle.

Na splošno so negotovinska plačila poravnave, ki se izvajajo s pretokom sredstev na računih v lasti udeležencev takih poravnav.

Pravzaprav se obremenitev in dobropis sredstev izvedeta elektronsko. Ob koncu delovnega dne imetnik računa prejme izpisek na njem, ki odraža stanje na začetku in koncu dneva ter vse transakcije prihodkov in odhodkov. To vam omogoča nadzor nad denarnimi tokovi.

Brezgotovinska plačila so v Ruski federaciji urejena dve glavni uredbi:

  • Civilni zakonik Ruske federacije - v 46. poglavju "Poravnave" določa osnovne določbe o vseh dovoljenih oblikah brezgotovinskega prometa;
  • Uredba o pravilih za prenos sredstev št. 383-P, ki je bila odobrena 19.06.12. Banka Rusije. Ta dokument vsebuje podrobnejši opis negotovinskih oblik plačila ter zahteve za plačilne dokumente. Ta uredba ni v nasprotju z normami civilnega prava.

Poleg tega obstaja še en regulativni akt, ki ga je odobrila Banka Rusije - Uredba o izdaji plačilnih kartic z dne 24. decembra 2004. št. 266-str. Ta dokument razkriva postopek pridobivanja – poravnav s plačilnimi karticami za blago in storitve. Pridobivanje je svojevrstna oblika brezgotovinskega plačevanja, ki je na voljo predvsem navadnim državljanom.

Na podlagi teh treh dokumentov poteka organizacija in nadzor nad brezgotovinskim prometom, ki vse bolj nadomešča gotovinski promet. In za to obstajajo razlogi:

  • poravnave prek bančnih računov so redko odvisne od časa transakcije (tj. od ure v dnevu) in od geografskega položaja;
  • negotovinska plačila so veliko cenejša za vzdrževanje kot gotovinska;
  • poleg tega so za organizacije poravnave bolj zaželene ravno prek, saj je za takšna plačila veliko manj zahtev za registracijo, organizacijo in računovodstvo kot za obtok gotovine. Zato mnoga novoustanovljena podjetja, da bi prihranila denar in se zaščitila pred kaznimi za napake pri skladnosti ter pri prijavi ali neprijavi, prehajajo na brezgotovinsko plačevanje. K temu stremijo tudi velika podjetja z izkušnjami.

Kar zadeva navadne državljane, so brezgotovinske poravnave zanje primerne, saj je za plačilo dovolj, da imajo plačilno kartico, in je koristno, ker se pri plačilu s kartico provizije za storitve poravnave pogosto ne zaračunajo.

Toda država ima koristi tudi od rasti negotovinskega plačila, zlasti obstaja nadzor nad kroženjem denarne mase, zmanjšanje količine gotovine v obtoku pa znižuje stopnjo inflacije.

Vrste. Njihove prednosti in slabosti

Obstaja pravna narava več oblik v katerih se izvajajo negotovinska plačila.

Obrazci in orodja

V skladu z uredbo Banke Ruske federacije št. 383-P ti obrazci vključujejo:

  • Poravnave s plačilnim nalogom. V tem primeru se sestavi dokument, ki vsebuje navodilo banki na račun sredstev plačnika za prenos zneska, navedenega v plačilnem dokumentu. Nakazilo se izvede pravočasno in na osebo, navedeno v naročilu. Ta možnost prevajanja velja za eno najpreprostejših in najbolj tradicionalnih. Veljavnost 10 dni, kar ne vključuje dneva dokumenta. Ta oblika plačila je na voljo tudi navadnemu državljanu, ki nima tekočega računa. Neprijetnost poravnave s plačilnimi nalogi je, da če se med izvršitvijo v dokumentu naredi napaka, lahko povzroči znatno zamudo pri plačilu ali pošiljanje napačnemu prejemniku sredstev;
  • Plačila z akreditivom. Pravzaprav je to poseben račun, ki se uporablja samo za poravnave transakcij, ki zahtevajo posredovanje banke. Z drugimi besedami, akreditiv je nalog plačnika banki za prenos sredstev na prejemnika le, če slednji izpolnjuje posebne pogoje, na primer dobavo blaga, predložitev dokumentov in druge pogoje. Delovanje akreditiva lahko preprosto opišemo takole: kupec odpre akreditiv v svoji banki in tja nakaže stroške opravljenega nakupa, dobavitelj pa bo ta sredstva lahko prejel pod pogojem, da blago je dobavljeno in spremni dokumenti so preneseni na banko, kjer je odprt akreditiv. In potem banka nakaže sredstva. Udobje tega načina plačila je v varnosti transakcije. Toda pomanjkljivost akreditiva je njegova visoka cena, njegova izolacija od pogodbe o bančnem računu (akreditiv se odpre ločeno), sodelovanje pri prenosu sredstev več strank: kupca in dobavitelja, banke izdajateljice. (odpre akreditiv) in izvršitvena banka (izvrši akreditiv) . Mimogrede, pogosto je ena banka lahko tako izvršitelj kot izdajatelj;
  • Poravnave z inkaso nalogi ali inkaso. Njihova posebnost je v tem, da so takšne poravnave možne le, če ima izterjevalec (prejemnik) sredstev pravico uveljavljati terjatve na računu dolžnika (plačnika). Te pravice so lahko določene z zakonom ali s pogodbo, sklenjeno med imetnikom računa (dolžnikom) in banko. Zbiranje je samo po sebi zahtevno. Tisti. prejemnik sredstev mora za izterjavo zahtevanega zneska posredovati banki imetniku plačnikovega računa potrebne podatke o dolžniku in njegovi obveznosti. Prav tako nalog za izterjavo po svoji naravi ni notifikacijske narave. Dolžnik pogosto izve za odpis sredstev šele po dvigu denarja od njega. In to lahko dolžniku oteži opravljanje drugih bančnih poslov zaradi pomanjkanja sredstev na računu;
  • Plačila preko čekovnih knjižic. To možnost lahko pogojno imenujemo brezgotovinsko, saj vključuje obremenitev sredstev z računa izdajatelja na račun imetnika čeka ali izdajo gotovine njemu. Poleg tega se poravnava na čekih izvede samo pod pogojem, da ima izdajatelj čeka na računu zadosten znesek denarja in po potrditvi istovetnosti prinosnika čeka in pristnosti samega čeka;
  • Poravnave v obliki direktnih obremenitev. V tem primeru se prenos denarja izvede na zahtevo prejemnika. Za izvedbo tega prenosa mora imeti operater, ki bo izvajal poravnalno operacijo, sklenjen dogovor s plačnikom in njegov sprejem (soglasje) za izvedbo takšne operacije. Takšne poravnave se izvajajo v okviru nacionalnega plačilnega sistema Rusije in ob prisotnosti plačilne kartice. Privolitev imetnika kartice, da bremeni sredstva z nje, mora biti določena v pogodbi ali drugem dokumentu, ki dopolnjuje pogodbo;
  • Poravnave v obliki prenosa elektronskega denarja. V okviru te vrste negotovinskega plačila posameznik (državljan) operaterju zagotavlja sredstva za opravljanje poslovanja, tako s svojega osebnega bančnega računa ali brez njega, kot z računov organizacij in podjetnikov, ki zagotavljajo sredstva v korist tega. državljan. A to je mogoče le, če je v pogodbi med posameznikom in operaterjem takšna pravica predvidena. Podjetniki in organizacije lahko uporabljajo le sredstva s svojih bančnih računov.
    Zadnji dve vrsti negotovinskih plačil ureja zakon "O nacionalnem plačilnem sistemu" z dne 27.6.11. št. 161-FZ.

Prednosti brezgotovinskega plačevanja so opisane v naslednjem videu:

Če še niste registrirali organizacije, potem najlažji to lahko storite s pomočjo spletnih storitev, ki vam bodo pomagale brezplačno ustvariti vse potrebne dokumente: Če že imate organizacijo in razmišljate, kako bi olajšali in avtomatizirali računovodstvo in poročanje, potem vam na pomoč priskočijo naslednje spletne storitve, ki bo popolnoma nadomestilo računovodjo v vašem obratu in prihranilo veliko denarja in časa. Vsa poročila so generirana avtomatsko, podpisana z elektronskim podpisom in samodejno poslana na spletu. Idealen je za samostojnega podjetnika ali LLC na poenostavljenem davčnem sistemu, UTII, PSN, TS, OSNO.
Vse se zgodi v nekaj klikih, brez čakalnih vrst in stresa. Poskusite in presenečeni boste kako enostavno je postalo!

Načela gradnje brezgotovinskega plačila

Sistem brezgotovinskega plačila temelji po naslednjih načelih:

Na podlagi teh načel se ne izvaja le izgradnja sistema brezgotovinske poravnave, temveč tudi njihova implementacija.

Red obnašanja

Morebitna negotovinska plačila se izvajajo le, če je račun odprt na podlagi pogodbe o bančnem računu. Vendar veljavna zakonodaja Ruske federacije predvideva možnost izvajanja negotovinskih transakcij, ne da bi plačnik odprl tekoči račun. Toda to je mogoče le pri plačilih navadnih državljanov, katerih prenosi sredstev niso povezani s podjetniškimi dejavnostmi.

Za izvajanje negotovinskih plačil lahko račun odprete tako v banki kot v drugi kreditni instituciji, ki ima dovoljenje Banke Rusije za opravljanje takšnih operacij.

Za brezgotovinska nakazila plačniki lahko odprejo:

Vse te račune je mogoče odpreti v rubljih in tujih valutah.

Računovodska pravila

Za obračunavanje negotovinskih transakcij organizacije uporabljajo račun 51 "Poravnalni računi", kjer je zgrajena analitika za vsak tekoči račun, ki ga odpre organizacija. Vse transakcije se evidentirajo na podlagi npr. plačilnih nalogov, nalogov za izterjavo itd. Za odraz operacij na posebnih računih organizacije uporabljajo račun 55 "Posebni bančni računi" z analitiko akreditivov, depozitov, čekovnih knjižic in drugih podobnih oblik negotovinskega plačila.

Podjetniki ne uporabljajo, vpisujejo pa promet prihodkov in odhodkov na bančnem računu v knjigo prihodkov in odhodkov. In na podlagi podatkov registrov se izvede izračun. Kot potrditev negotovinskega poslovanja uporabljajo tudi plačilne naloge ali naloge za inkaso, spominske naloge ipd.

Kar zadeva navadne državljane, lahko prejemajo izpiske s svojega računa za nadzor svojih sredstev.

Odgovornost za kršitev poravnalnih razmerij

Kazen za takšne kršitve je predvidena v 15. poglavju Zakonika o upravnih prekrških Ruske federacije. Poleg tega so kaznovani tako imetniki računov kot kreditne organizacije.

Na primer:

  • od plačilnih agentov v primeru kršitve dela s posebnim računom lahko izterjajo od 40 do 50 tisoč rubljev;
  • če je banka prekršila rok za nakazilo sredstev v proračun z računa davkoplačevalca, bo bančni uradnik izterjal do 5 tisoč rubljev.

Zgodovina nastanka in osnovni principi tovrstnih izračunov so opisani v naslednjem video predavanju:

Sberbank of Russia strankam ponuja priročne in hitre prenose. V tem članku bomo govorili o tem, kako dopolniti kartico ali račun brez uporabe gotovine.

Kdo lahko opravi brezgotovinsko nakazilo Sberbank

Storitev prenosa je na voljo lastnikom plastične kartice ali varčevalnega računa Sberbank. Pri opravljanju transakcije prek storitev Mobile Bank ali Sberbank Online mora lastnik kartice (računa) povezati navedene programe.

Vrste negotovinskih prenosov v Sberbank

Stranke Sberbank imajo s kreditiranjem sredstev dostop do nakazil po vsem svetu:

  • S kartice/računa Sberbank na kartico/račun Sberbank, prenos na drugo banko.
  • Prenos denarja prek kartice/računa Sberbank v gotovino.
  • Z osebnega računa Sberbank na osebni račun fizične osebe v tujini.
Prenos prek Sberbank se izvaja samo z debetnih računov in kartic. Pošiljanje denarja s kreditne kartice ni mogoče.

Metode za brezgotovinsko nakazilo Sberbank

  • Osebni poziv operaterju v .

Prenos preko Sberbank: tarife

Za negotovinska plačila je predvidena provizija, katere višina je odvisna od načina nakazila.

Pri nakazilu na kartico/račun Sberbank*:

Prejemnik se nahaja v istem mestu - brezplačno (ruski rublji in tuja valuta).

Zunaj enega mesta:

  • 1,5% v rubljih.
  • 0,7 % v tuji valuti.

Pri nakazilu na kartico/račun druge banke*:

  • 2% v rubljih.
  • 1% v tuji valuti.
*Pri uporabi storitve Sberbank Online se provizija zniža
  • 2% v rubljih.
  • 1% v tuji valuti.
  1. Uporabite najbolj priročne in mobilne nakazila Sberbank s pomočjo spletnih storitev.
  2. Če morate opraviti prenose na dolgem potovanju, vnaprej poskrbite za povezavo storitev oddaljenega dostopa (

Vedno več podjetij in posameznikov se zase odloča za virtualno obliko plačila. Dejstvo je, da ni poceni možnost in se proizvaja veliko hitreje, ne glede na uro in dan v tednu. Plačilo z bančnim nakazilom je zelo priročno in praktično ni omejeno z regulativnimi dokumenti. Zato postopoma nadomešča običajno gotovinsko plačilo. Več podrobnosti je navedenih spodaj.

Kaj je brezgotovinsko?

Oblika negotovinskega plačila je gibanje sredstev na računih strank bančnih ali kreditnih organizacij v elektronski obliki. Vsako plačilo blaga z bančnim nakazilom se izvaja samo prek specializiranih organizacij, ki imajo licence za opravljanje bančnih poslov.

Brezgotovina je na voljo vsem osebam, ne glede na obliko njihove dejavnosti. Imetniki računov praviloma ob koncu delovnega dne prejmejo izpis denarnih tokov za ta dan, kar jim omogoča nadzor nad vsem poslovanjem. Če pa je potrebno, lahko tak izvleček kadar koli zahtevate od kreditne institucije.

Prilagoditev negotovinskega plačila

Plačilo z bančnim nakazilom je predmet le treh regulativnih dokumentov, ki v celoti nadzorujejo njihovo izvajanje. Glavni je Civilni zakonik Ruske federacije, v 46. poglavju katerega so opisane vse osnovne zahteve za dovoljene brezgotovinske oblike denarnega obtoka.

  • uredba o izdaji plačilnih kartic;
  • uredba o pravilih za prenos denarja.

Prvi dokument je odobrila Centralna banka 24. decembra 2004 in razkriva postopek zakonitega pridobivanja. Ta koncept opredeljuje običajno za mnoge navadne državljane brezgotovinsko plačilo storitev ali blaga.

Drugi dokument je odobrila Banka Rusije šele 19. junija 2012 in vsebuje vse potrebne podrobne opise možnih oblik negotovinskega plačila in zahtev zanje. Vse, kar vsebuje določba, je v celoti v skladu z normami civilnega zakonika.

Vsako negotovinsko plačilo mora biti izvedeno v strogem skladu z vsemi navedenimi regulativnimi dokumenti, vendar takšen nadzor ni ovira za naraščajočo priljubljenost brezgotovinskega denarnega obtoka med celotno populacijo.

Prednosti brezgotovinskega plačevanja

Prvič, plačilo z bančnim nakazilom zahteva najmanj dokumentov v primerjavi z običajnim gotovinskim plačilom med organizacijami. Številna podjetja se odločijo za ta način plačila, saj se s tem izognejo visokim kaznim zaradi napake pri izvajanju blagajniške discipline in uporabe registrskih blagajn.

Tudi velike organizacije svojim strankam vse pogosteje zaračunavajo brezgotovinska plačila, namesto da bi od njih vzele gotovino. To omogoča podjetjem, da znatno prihranijo denar, saj je servisiranje takšnih operacij veliko cenejše.

Očitna korist takih izračunov za navadne državljane je priročnost izvajanja operacij. Dejstvo je, da jih je mogoče izvajati preprosto s plačilno bančno kartico in možnostjo dostopa do interneta, provizije za prenos denarja med računi pa niso vedno zaračunane ali predstavljajo minimalne izgube.

Korist takšnih virtualnih poravnav je tudi za državo, saj omogoča stalno spremljanje vseh denarnih tokov v realnem času. Poleg tega zmanjšanje prometa žive denarne mase zmanjšuje možnost inflacije v državi.

Na splošno so prednosti brezgotovinskega plačila jasno vidne vsem, in kar je najpomembneje, jih je mogoče izvesti kadar koli v dnevu, kateri koli dan v tednu in popolnoma ne glede na geografsko območje prenosa.

Vrste negotovinskih poravnav za posameznike

Navadnim državljanom se morda zdi, da so negotovinska plačila le prenosi med računi, v resnici pa obstaja 6 njihovih vrst. Večina je na voljo samo pravnim osebam in organizacijam in jih urejajo isti regulativni dokumenti.

Najpogostejša in najbolj dostopna oblika plačila za civiliste je elektronsko nakazilo. Predstavlja prenos sredstev z osebnega bančnega računa plačnika na račun prejemnika preko bančnega operaterja. Prejemnik je lahko posameznik ali organizacija, glavno je, da je taka pravica opisana v pogodbi med imetnikom računa in banko. Plačnik je lahko le fizična oseba.

Druga oblika plačila, ki jo, tako kot prejšnjo, ureja zakon "O nacionalnem plačilnem sistemu", je direktna obremenitev. Gre za bremenitev računa lastnika sredstev na zahtevo njihovega prejemnika, vendar le, če to dovoljuje sporazum med lastnikom računa in kreditno institucijo. Najpogosteje so takšna plačila obvezne provizije za servisiranje bančne kartice ali računa.

Najpogostejša oblika

Plačilo IP z bančnim nakazilom se najpogosteje izvaja s plačilnim nalogom. Tudi posamezniki, ki nimajo tekočega računa pri kreditni instituciji, lahko uporabljajo ta obrazec. Plačilo je priprava in nakazilo na banko določenega dokumenta – naloga, ki podrobno opisuje znesek, prejemnika in rok, v katerem mora biti nakazilo opravljeno. Vse to poteka na stroške plačnika.

Rok veljavnosti naročila je uradno 10 dni, ne da bi upoštevali trenutek predložitve dokumenta, v praksi pa se vse zgodi veliko hitreje. Samo nepravilna izvedba naročila lahko upočasni prejem sredstev.

Najbolj zaščitena oblika

Najbolj varna oblika negotovinskega plačila je plačilo z akreditivom. To je neprijetnost za plačnika, saj zahteva ločeno odprtje akreditiva, tudi če ta banka že ima tekoči račun, vendar je vse to zaradi varnosti.

Plačnik mora nakazati določen znesek za blago ali storitev na odprt račun in zavezati banko, da jih plača prejemniku le ob izpolnjevanju določenih pogojev. To pomeni, da dokler prejemnik kreditni instituciji ne potrdi, da je v celoti izpolnil svoje obveznosti v transakciji, ne bo prejel denarja. Banka v tem primeru nastopa kot nezainteresirana tretja oseba in jamči za zakonitost poslovanja.

Gotovina-negotovinsko plačilo

Običajno gotovinsko obračunsko plačilo določa poravnave prek čekovnih knjižic, saj po bremenitvi sredstev iz računa izdajatelja čekov lahko vključuje njihovo izdajo v gotovini ali prenos na bančni račun. Ta oblika plačila je pogostejša v Evropi in ZDA in se izvede le ob potrditvi identitete imetnika čeka in prejemu informacije o razpoložljivosti zneska, ki zadostuje za nakazilo na računu trasanta, in , seveda po potrditvi pristnosti čeka.

Druga oblika negotovinskega plačila je nakazilo po inkaso ali inkaso. Izvede se šele, ko prejemnik sredstev banki predloži potrdilo o denarnih obveznostih imetnika računa do njega. Dejansko gre za izterjavo in do nje pride tudi brez pravočasnega obvestila imetnika računa. Za odstop dolžnik praviloma izve po opravljenem nakazilu.

Na čem temelji brezgotovinski?

Prvič, vsa negotovinska plačila morajo biti izvedena v skladu z zakonodajo in predpisi. Poleg splošnih pravil je vsaka kreditna institucija dolžna delovati le v okviru veljavnega sporazuma med banko in imetnikom računa. Preseganje okvira sestavljenega dokumenta je dovoljeno le ob podpisu novega sporazuma. Poleg tega banka nima pravice vplivati ​​na izbiro oblike plačila udeležencev v transakciji.

Vsak izdan račun za negotovinsko plačilo, katerega vzorec je mogoče dobiti neposredno pri kreditni instituciji, mora biti podprt z zadostnim zneskom sredstev na računu plačnika. Poleg tega je treba transakcije prenosa denarja opraviti v določenem roku, sicer se lahko krivcu naložijo sankcije ali globe. In seveda ima vsak imetnik računa pravico akcepta, kar pomeni, da tudi država ne sme brez predhodnega obvestila bremeniti denarja z računa.

Različice računov

Kakršno koli negotovinsko plačilo je dovoljeno le, če imate bančni račun z zahtevanim zneskom. Edina izjema je plačilo s plačilnim nalogom, ki je zakonsko dovoljeno in se lahko izvede tudi v primeru odsotnosti bančnega računa, vendar le za fizične osebe. Za poslovanje morate imeti bančni račun.

Obstaja več njihovih sort:


Nadzor sredstev

Za fizične osebe računovodstvo gibanja sredstev na računu omogoča vodenje bančnih izpiskov, za organizacije je vse težje. Uporabljajo knjige prihodkov in odhodkov, v katere vpisujejo podatke o plačilnih nalogih, inkasnih poslih, spominskih nalogih ipd. Analizo posebnih računov izvajamo z uporabo akreditivov, depozitov, čekovnega prometa in drugih oblik plačila.

O tem, kako izdati račun za plačilo z bančnim nakazilom imetniku računa, naj podrobno pove banki in obvesti o morebitnih globah. Naložijo se kreditnim institucijam samim in plačilnim zastopnikom, če niso pravočasno izpolnili svojih obveznosti.

Svetovni finančni sistem se nenehno izboljšuje. Glavna prioriteta bank in pravnih oseb je varnost in hitrost transakcij. Zaradi tega trenda so postala negotovinska sredstva zelo priljubljena. Kaj je brezgotovinsko plačilo in kakšni so načini njegovega izvajanja?

Kaj je brezgotovinsko plačilo

Predstavljena oblika plačila se izvaja z denarnimi nakazili preko bančnih računov brez uporabe papirnate valute in kovancev. Uporabljajo ga lahko pravne osebe, posamezniki in podjetniki. Koncept brezgotovinskega plačevanja pomeni uporabo plačilnih kartic, menic in čekov za transakcije. Plačila se prenašajo med strankami premoženjskega razmerja ali s pomočjo dodatnega subjekta, ki ga zastopa kreditna institucija.

Esenca

Organizacija finančnih transakcij s pomočjo te vrste plačila je koristna za banke in državo, saj. prepreči močno povečanje zakasnitev pri klicu. Bistvo negotovinskega plačila je izvajanje plačil s prenosom gotovine na račune, ki so namenjeni nadomestitvi gotovine. Z uporabo negotovinskega načina plačila v podjetju se lahko znebite blagajn, skladnosti s pravili za njihovo uporabo.

Prednosti in slabosti

Glavna prednost tega načina plačila je njegova prilagodljivost. Negotovinski denar lahko hranimo na posebnih računih neomejen čas. Bančne dokumente je mogoče kadarkoli povezati s transakcijo. Ugotovijo in potrdijo dejstvo transakcije. Podjetja, ki uporabljajo brezgotovinsko plačevanje, so oproščena potrebe po nenehnem polaganju denarja na banko.

Glavna pomanjkljivost metode je odvisnost od banke. Brezgotovinski prenos ni možen, če ima imetnik sredstev težave z njihovim prometom. Imetniki navadnih in posebnih računov bodo morali za opravljene posle banki plačati provizijo. Prednosti in slabosti negotovinskega plačila se medsebojno kompenzirajo, zaradi česar je ta način plačila najbolj priročen v realnosti našega časa.

Oblike negotovinskega plačila

Lastnosti, naprava, vrednost plačilnih transakcij določa njihova vrsta. Odvisno od sorte jih lahko uporabljajo podjetja in posamezniki. V ruskem finančnem sistemu se razlikujejo naslednje oblike negotovinskega plačila:

  • nakazila z uporabo plačilnih zahtevkov in nalogov;
  • akreditivi;
  • plačila preko čekovnih knjižic;
  • zbirne poravnave;
  • plačila s prenosom elektronskega denarja;
  • denarna nakazila z direktno bremenitvijo.

Vrste negotovinskih plačil

Plačila te vrste so razvrščena po različnih kriterijih. Odvisno od ekonomske narave so nakazila potrebna za plačilo neblagovnih transakcij in nakup blaga ali storitev. Plačila so lahko medrepubliška in meddržavna. Sredstva, prenesena znotraj države, so razdeljena glede na regijo in kraj. Razlikujemo tudi naslednje vrste brezgotovinskega plačila:

  • zajamčeno, pri katerem so kot zavarovanje sredstva, knjižena na proračunskem računu;
  • nezajamčeno;
  • prenosi s takojšnjim dvigom sredstev z računa;
  • plačila z odloženim prenosom denarja.

Načini

Plačilni dokumenti so pravno formalizirane zahteve, navodila in nalogi za denarna nakazila za prejem blaga, storitev, del. Izvajajo se lahko v obliki nalogov za izterjavo, bančnih nakazil, akreditivov. Glede na vrsto plačilnega dokumenta ločimo kontaktni in brezkontaktni način brezgotovinskega plačevanja. Tej vključujejo:

  • plačila z bančno kartico preko POS-terminalov;
  • prenos denarja s kartic s tehnologijo Pay Wave/PayPass;
  • plačila s podatki o kartici, ki se pogosto uporabljajo za plačilo storitev prek interneta in nakup blaga v trgovinah;
  • pošiljanje denarja prek sistemov internetnih denarnic (QIWI, WebMoney, Skrill itd.), kjer se za dopolnitev stanja uporabljajo posebni terminali ali prenosi z bančnimi karticami;
  • Storitve internetnega bančništva za uporabnike Sberbank in drugih finančnih organizacij;
  • plačevanje s tehnologijo NFS prek pametnega telefona.

Sistem brezgotovinskega plačila

Temelji na bančnih računih s poravnalnimi listinami. Sistem brezgotovinskega plačevanja bi moral delovati čim hitreje, da bi omogočal ažurno izvrševanje plačilnih nalogov, odpiranje računov za nove stranke in ohranjanje stalnega prometa sredstev. Če se gospodarske oblasti dogovorijo, se lahko plačila izvajajo mimo banke.

Organizacijska načela

Predstavljen način plačila je eno izmed pomembnih orodij za razvoj tržnega gospodarstva v državi. Je prostovoljen, saj omogoča prenos in prejemanje plač, prihrankov iz depozitov in drugih dohodkov brez obiska finančnih institucij. Kontinuiteto prenosa denarja zagotavljajo načela, na katerih temelji organizacija brezgotovinskega plačevanja:

  1. Podjetja in organizacije, ki sodelujejo pri poslovanju, si sami izberejo obliko, ne glede na obseg dejavnosti.
  2. Pravice stranke do razpolaganja s sredstvi niso omejene.
  3. Transakcije se izvajajo po prednostnem vrstnem redu.
  4. Plačila se prenašajo z računa na račun, če so sredstva na voljo.

Načela izvajanja

Upoštevanje uveljavljenih pravil s strani podjetij in bank zagotavlja, da tovrstno plačevanje izpolnjuje sodobne zahteve, ki so zanesljivost, učinkovitost in hitrost transakcij. V ta namen so bila izdelana načela za izvajanje brezgotovinskih nakazil. Postopek brezgotovinskega plačila določajo naslednja načela:

  • Načelo sprejemanja. Brez soglasja oziroma obvestila imetnika denarnega računa sredstev ni mogoče bremeniti. To pravilo velja celo za zahteve vladnih agencij.
  • Načelo svobode izbire. Udeleženci poravnave lahko izvajajo transakcije v kateri koli obliki, ki jim ustreza. Finančne institucije ne morejo vplivati ​​na izbiro načinov negotovinskega plačila.
  • Načelo zakonitosti. Vse dejavnosti morajo biti izvedene v okviru veljavne zakonodaje in urejene z njo.
  • Načelo nujnosti plačila. Vsak prenos sredstev mora biti izveden v roku, ki ga določi plačnik. Če so bile kršene, potem sankcije padejo na banko.

Ta načela niso le v izvajanju plačil brez dviga valute, ampak tudi v njihovem izvajanju. Na TRR plačnika mora biti vedno dovolj sredstev za transakcije. Vse transakcije se vedno izvajajo na podlagi pogodbe med banko in imetnikom računa. Področje dogovora lahko presežete le, če z naročnikom sklenete novo pogodbo.

Pravila za negotovinska plačila

Finančno pravo ureja vse denarne posle med podjetniki, fizičnimi in pravnimi osebami, trgovinami in drugimi ustanovami. Za te namene so bila razvita pravila za negotovinska plačila, od katerih je glavno, da je treba denar bremeniti strankin račun le po njegovem naročilu. Dokumenti o poravnavi, ki se uporabljajo za transakcije, morajo vsebovati:

  • TIN imetnika računa;
  • ime in številka računa kreditne institucije;
  • naziv banke plačnika;
  • številko računa in BIC prejemnika nakazila.

Plačilo z bančnim nakazilom

Prenos denarja se izvede na enega od zgoraj navedenih načinov. Korespondenčni račun odraža podatke pošiljatelja in prejemnika sredstev, znesek nakazila in ime plačane storitve ali izdelka. Če torej prodajalec ne izpolni svojih obveznosti, se negotovinsko plačilo vrne kupcu, z izjemo provizije bančnega sistema.

Vračilo kupca

Kupec ima pravico do vračila ali zamenjave blaga kupljenega v trgovini. Vračilo kupcu z bančnim nakazilom se izvede ob predložitvi izdelkov, čeku, garancijskem listu in osebnem dokumentu. Skeniranje navedenih dokumentov je potrebno poslati na mail trgovine. Stranki se lahko zavrne prenos sredstev v naslednjih primerih:

  • izdelek je živilo in je dobre kakovosti;
  • izgubljeni dokumenti o prenosu sredstev;
  • nakup spada med nezamenljive izdelke.

Nakup se vrača

Izdelke neustrezne kakovosti mora naročnik poslati v skladišče trgovine. Vračilo blaga z bančnim nakazilom je določeno v pogodbi vsakega podjetja posebej. Podjetje lahko nadomesti stroške pošiljanja blaga, če je taka klavzula v njegovih pravilih. Negotovinski načini plačila pomenijo nakazilo denarja na TRR kupca takoj po pošiljanju izdelkov nazaj prodajalcu.

Video

Brezgotovinsko plačevanje- to so poravnave (plačila), ki se izvajajo brez uporabe gotovine, to je s prenosom določenega zneska z enega računa kreditne institucije na drugega, ki jih spremlja pobot medsebojnih terjatev. Posredniki pri tovrstnih poslih so banke, torej se na njihove račune tovrstna plačila nakazujejo.

Ta oblika plačila pospeši promet sredstev, zmanjša količino gotovine, ki je potrebna za obtok. Ta način plačila je danes najprimernejši za poslovanje.

V skladu z veljavno zakonodajo se poravnave med pravnimi osebami, pa tudi poravnave s sodelovanjem državljanov v zvezi z njihovimi podjetniškimi dejavnostmi izvajajo brezgotovinsko.

Poravnave med temi osebami se lahko izvajajo tudi v gotovini. Toda za to določbo obstaja bistveni pogoj: najvišji znesek denarnih poravnav med pravnimi osebami v eni transakciji je enak 60 tisoč rubljev.

Torej, če organizacija opravi denarne poravnave po eni pogodbi, te poravnave ne smejo presegati 60 tisoč rubljev. Hkrati ima možnost plačati to transakcijo z bančnim nakazilom, za kar niso postavljeni limiti. Če se denarne poravnave izvajajo na podlagi več pogodb, najvišji znesek denarnih poravnav ne sme presegati 60 tisoč rubljev. za vsako pogodbo posebej. Če torej znesek pogodbe presega določen znesek 60 tisoč rubljev, je treba poravnavo opraviti v negotovinski obliki.

Zdaj pa preidimo na vrste negotovinskih plačil. Izberete lahko enega od naslednjih načinov plačila:

  • poravnave s plačilnimi nalogi;
  • poravnave po akreditivu;
  • poravnave s čeki;
  • zbirne poravnave;
  • zahtevki za plačilo.

Za izvedbo takšnih poravnav se uporabljajo naslednji plačilni dokumenti, ki ustrezajo vsaki vrsti takih poravnav:

  • denarna nakazila;
  • akreditivi;
  • čeki;
  • zahtevki za plačilo;
  • nalogi za izterjavo.

Skupni rok za brezgotovinska plačila ne sme presegati:

  • dva delovna dneva na ozemlju subjekta federacije;
  • pet delovnih dni na ozemlju Ruske federacije.

Če govorimo o prednostih in slabostih takšnih poravnalnih sistemov, lahko ločimo naslednje določbe:

Prednosti:

  1. Fleksibilnost poravnav, saj je možno servisirati »verige« transakcij z različnimi doplačili.
  2. Razpoložljivost bančnih dokumentov, tj. enostavna dokazljivost izračunov.
  3. Nezmožnost goljufije s ponarejenim denarjem, "lutkami" itd.
  4. Zmanjšanje stroškov, povezanih s prevozom gotovine, njenim računovodstvom in skladiščenjem;
  5. Neomejeno obdobje hrambe sredstev na bančnih računih;
  6. Pomanjkanje blagajne in potreba po njenem vzdrževanju;
  7. Vso gotovino je treba obvezno vrniti banki po treh dneh od dneva prejema v blagajni (razen gotovine za osebne prejemke - plače, ki se lahko hranijo v blagajni največ 5 dni). , to pomeni, da je gotovina še vedno predmet obveznega prenosa v negotovinski obliki, zato vam bo prvo plačilo z bančnim nakazilom omogočilo, da ne boste opravljali dodatnih transakcij z banko in prihranili čas in denar.

Minuse:

  1. Obstaja nevarnost, da naletite ali postanete odvisni od »težav« banke, torej s težavami ali celo nezmožnostjo prenosa ali dviga denarja z računa.
  2. Povečanje stroškov, povezanih s pojavom različnih dodatnih plačil banki za opravljene transakcije.
  3. Za plačilo bančnih storitev in izplačilo plač zaposlenim je potreben reden pretok sredstev, kar za male podjetnike začetnike ni najbolj priročno;
  4. Zahteva stalno interakcijo z banko, kar vključuje določene stroške;

V bistvu ima ta vrsta plačila očitne prednosti pred gotovinskimi plačili, slabosti pa je mogoče odpraviti, če skrbno pristopite k vprašanju izbire banke in delate v okviru veljavne zakonodaje. Vso srečo!

Kaj je brezgotovinsko plačilo? Kaj pomeni brezgotovinsko plačevanje?

Kaj je brezgotovinsko plačilo?

Kaj pomeni brezgotovinsko plačevanje?

Brezgotovinsko plačevanje– plačilo, opravljeno brez uporabe gotovine, to pomeni, da se denar nakaže na bančni račun upravičenca z bančnega računa plačnika prek banke. Negotovinska plačila se izvajajo prek banke s pomočjo pobotov, klirinških poravnav, kreditnih kartic, čekov, menic. Funkcije, ki jih opravljajo negotovinska plačila: pospešuje kroženje sredstev, zmanjšuje potrebo po gotovini pri opravljanju transakcij; zmanjšuje stroške obtoka gotovine. Brezgotovinski pretok denarja je težko skriti pred regulativnimi organi, zato država prispeva k rasti deleža negotovinskega plačila v denarnem obtoku države.

Za večino negotovinskih plačil mora posameznik odpreti TRR pri banki. Banka lahko opravi denarni prenos v imenu posameznika in brez odprtja računa (o tej možnosti bo govora v nadaljevanju), z izjemo poštnih nakaznic. TRR se odpre na podlagi pogodbe o bančnem računu, ki predvideva poravnalne posle, ki niso povezani s podjetniško dejavnostjo. Za odprtje TRR (sklenitev pogodbe o bančnem računu) posameznik banki predloži naslednje dokumente:

- potni list ali drug dokument, ki dokazuje identiteto v skladu z zakonodajo Ruske federacije;

— „Kartica z vzorci podpisov in odtisov pečata“ obrazca 0401026 Vseslovenskega klasifikatorja upravnih dokumentov OK 011-93 (v nadaljnjem besedilu - f. 0401026), sestavljena v skladu s postopkom, ki ga je določila Banka Rusije (Navodilo Centralne banke z dne 21. junija 2003 št. 1297-u "O postopku za izdajo kartic z vzorci podpisov in odtisov pečatov");

— drugi dokumenti, ki jih določa zakon in/ali pogodba o bančnem računu.

V primeru spremembe podatkov, ki jih posameznik določi v pogodbi o bančnem računu, mora o tem obvestiti banko na način in v rokih, določenih s pogodbo. Ob spremembi priimka, imena ali patronimika posameznik banki predloži nov osebni dokument, na podlagi katerega se izda nova kartica f. 0401026.

Posameznik ima pravico podeliti drugi fizični osebi (skrbniku) pravico razpolaganja s sredstvi na svojem TRR na podlagi pooblastila, ki ga overi banka v navzočnosti pooblastitelja in overi s pečatom banke. . Pooblastilo je lahko overjeno tudi pri notarju. Če se uporablja pooblastilo, je dodatna kartica f. 0401026. Skrbnik lahko odpove pooblastilo za vodenje TRR z ustrezno vlogo pri banki.

Bremenitev sredstev s TRR posameznika izvede banka po nalogu imetnika računa ali brez njegovega naloga (npr. s sodno odločbo) na podlagi poravnalnih listin v mejah razpoložljivih sredstev. na računu. V odsotnosti sredstev na tekočem računu posameznika v času bremenitve sredstev, pa tudi pravice do prejema posojila, vključno s prekoračitvijo stanja, ki ga določa pogodba med banko in posameznikom, poravnalni dokumenti niso predmet izvršbe in se vrnejo plačnikom ali izterjevalcem na način, ki ga določa Uredba št. 2 -P.

Zmožnost posameznika, da opravi brezgotovinska nakazila v tuji valuti, je neposredno odvisna od tega, ali je taka oseba rezident Ruske federacije za namene valutne ureditve. Po drugi strani pa so državljani Ruske federacije priznani kot rezidenti, razen tistih, ki stalno ali začasno prebivajo (na podlagi delovnega ali študijskega vizuma) v tuji državi najmanj eno leto (pododstavek "a", odst. 6, 1. del, 1. člen zakona z dne 10.12.2003 N 173-FZ).

Primeri, ko so dovoljeni in prepovedani negotovinski prenosi v tuji valuti

Prenosi v tuji valuti med rezidenti in nerezidenti ter med nerezidenti se izvajajo brez omejitev (6. in 10. člen zakona N 173-FZ).

Prenosi v tuji valuti med rezidenti so prepovedani, razen v ustaljenih primerih, vključno z (klavzule 12, 13, 17, del 1, člen 9 zakona N 173-FZ):

  • prenos iz Ruske federacije v korist fizičnih oseb rezidentov na njihove račune v bankah zunaj ozemlja Ruske federacije, ob upoštevanju omejitve zneska;
  • prenos s strani rezidenta Ruske federacije z računa v banki zunaj ozemlja Ruske federacije v korist fizičnih oseb rezidentov na njihove račune v bankah na ozemlju Ruske federacije;
  • prenos z bančnih računov na ozemlju Ruske federacije v korist zakoncev ali bližnjih sorodnikov, ki so rezidenti, na njihove bančne račune na ozemlju Ruske federacije ali v tujini.

Poleg tega lahko rezidenti opravljajo prenose v tuji valuti na svoje bančne račune tako v Ruski federaciji kot v tujini. V tem primeru ni omejitev glede zneska.

Negotovinska nakazila v tuji valuti se lahko izvedejo z računa, odprtega pri banki, in brez odprtja takega računa.

Brezgotovinska nakazila z računa odprtega pri banki

Pri negotovinskem nakazilu v tuji valuti s svojega računa se morate obrniti na banko, pri kateri imate odprt račun, in predložiti določene dokumente.

Predložiti boste torej morali dokument, ki dokazuje vašo istovetnost, in navesti podatke o prejemniku nakazila (ime, ime in podatke o banki, pri kateri ima prejemnik odprt račun, in številko računa prejemnika). Poleg tega boste morali predložiti dokumente, ki jih lahko banka zahteva od vas za namene izvajanja valutnega nadzora, vključno z (4. del 12. člena zakona N 173-FZ; 1. člen Direktive Banke Rusije z dne 20.7. 2007 N 1868-U ):

1) pri nakazilu za znesek, ki presega 5.000 USD (ali protivrednost po menjalnem tečaju Banke Rusije na dan obremenitve sredstev), informacije o potrditvi statusa valute prejemnika (da je prejemnik ne- stanovalec). Banke samostojno določijo, v kakšni obliki naj se ti podatki posredujejo. To je lahko na primer kopija potnega lista državljana tuje države prejemnika ali navedba nerezidentstva prejemnika v stolpcu "Namen plačila" plačilnega dokumenta;

2) pri nakazilu na svoj bančni račun zunaj ozemlja Ruske federacije, obvestilo, ki ga rezident predloži davčnemu organu v kraju svoje registracije o odprtju tega računa z opombo davčnega organa o njegovem sprejemanje. To obvestilo se predloži samo ob prvem prenosu. V prihodnosti to ni potrebno;

3) pri prenosu na zakonca ali bližnjega sorodnika - dokumente (njihove kopije), ki potrjujejo sorodstvo, zlasti potni list državljana, rojstni ali poročni listi.

Ti dokumenti niso potrebni, če nakazujete svojemu zakoncu ali sorodniku na njegov račun, odprt pri banki zunaj ozemlja Ruske federacije, za znesek, ki ne presega 5.000 USD (ali protivrednost po menjalnem tečaju Banke Rusije). na dan obremenitve sredstev).

Brezgotovinska nakazila brez odprtja računa

Negotovinski prenosi brez odprtja računa fizičnim osebam se izvajajo prek sistemov za prenos denarja.

Za njihovo izvedbo je treba zagotoviti, da obstajajo storitvene točke izbranega sistema v državi in ​​mestu prisotnosti prejemnika denarnega nakazila. Servisna mesta so praviloma banke, s katerimi so plačilni sistemi v pogodbenem razmerju.

Na servisni točki plačilnega sistema boste morali predložiti dokument, ki dokazuje vašo identiteto, in navesti podatke o prejemniku nakazila (polno ime prejemnika nakazila, država, mesto). Po pologu sredstev na blagajni boste prejeli kontrolno kodo ali drug identifikator nakazila. Te podatke bo treba prenesti na prejemnika nakazila, da bo lahko prejel sredstva.

Prenos brez odprtja bančnega računa se izvede v roku, ki ni daljši od treh delovnih dni od datuma zagotavljanja gotovine za tak prenos (5. del 5. člena zakona z dne 27.06.2011 N 161-FZ).

Pri nakazilu iz Ruske federacije brez odprtja bančnega računa prek pooblaščene banke obstaja tudi omejitev zneska nakazila. Tako nakazilo v enem delovnem dnevu prek ene banke ne sme preseči zneska, ki ustreza 5.000 ameriških dolarjev po menjalnem tečaju Banke Rusije na dan vložitve vloge za nakazilo (5., 9. del 3. člena 14. člena zakona). N 173-FZ; Navodilo Banke Rusije z dne 30.03.2004 N 1412-U).

Opomba!

Ko tuja država prepove plačilne sisteme, katerih operaterji so registrirani pri Banki Rusije, se brezgotovinski prenos brez odprtja računa lahko izvede iz Ruske federacije v takšno državo, če operaterji plačilnih sistemov, ponudniki storitev plačilne infrastrukture, tuji organizacije (razen tujih bank in kreditnih organizacij), na podlagi sporazumov, s katerimi se izvaja prenos, so pod nadzorom ruskih organizacij (1., 2. del člena 19.1 zakona št. 161-FZ).

Značilnosti elektronskega prenosa denarja

Brezgotovinski prenos brez odprtja bančnega računa je možen tudi pri prenosu elektronskega denarja (v nadaljevanju EMF) z uporabo elektronskih plačilnih sistemov (na primer WebMoney, Yandex.Money in Qiwi). Hkrati za prenose EMF v tuji valuti veljajo zahteve valutne zakonodaje Ruske federacije (del 3, člen 5, del 24, člen 7 zakona N 161-FZ).

Pomoč. Elektronski denar

Elektronska sredstva so takšna sredstva, ki jih posameznik predhodno zagotovi upravljavcu EMF za izpolnitev svojih denarnih obveznosti do tretjih oseb in v zvezi s katerimi ima ta posameznik pravico do prenosa nalogov izključno z uporabo elektronskih plačilnih sredstev (18. člen 3. čl. zakon N 161-FZ).

V tem primeru lahko posameznik zagotovi sredstva upravljavcu EMF z ali brez uporabe bančnega računa.

Prav tako lahko sredstva v njegovo korist upravljavcu EMF zagotovijo organizacije ali samostojni podjetniki, če je taka možnost predvidena s pogodbo med posameznikom in upravljavcem EMF. Slednji pa oblikuje evidenco o znesku sredstev, ki so mu bila zagotovljena (del 2, 4, člen 7 zakona N 161-FZ).

Prenos EMF v korist njihovih prejemnikov se običajno izvede na podlagi naloga posameznika - plačnika, v nekaterih primerih - na zahtevo prejemnikov EMF. Hkrati so lahko plačniki in prejemniki EMF stranke enega ali več operaterjev EMF (del 7, 8, člen 7 zakona N 161-FZ).

Nakazilo se praviloma izvede tako, da upravljavec EMF istočasno sprejme nalog plačnika, zmanjša svoje EMF stanje in poveča prejemnikovo EMF stanje za znesek nakazila. Nakazilo s posebno za to oblikovano plačilno kartico se izvede v roku največ treh delovnih dni po tem, ko operater EMF sprejme nalog plačnika. Krajši rok se lahko določi s pogodbo med upravljavcem EMF in plačnikom ali s pravili plačilnega sistema. Po tem prenos EMF postane nepreklicen in finančne obveznosti plačnika do prejemnika EMF prenehajo (26. člen, 3. člen, 10., 11., 15., 17. člen, 7. člen zakona N 161-FZ).