Oddaljeni kanali bančnih storitev (na primeru PJSC "Sberbank of Russia")

2.1 Splošne značilnosti PJSC Sberbank of Russia

Javna delniška družba "Sberbank of Russia" (v nadaljnjem besedilu - Sberbank) je ena največjih bank v državi in ​​​​zavzema vodilni položaj v kreditnem sistemu glede na številne ekonomske kazalnike. Danes ji po številu teritorialnih bank, podružnic in agencij ni para med poslovnimi bankami.

Poslanstvo Sberbank je zadovoljiti potrebe vsake stranke, vključno z zasebnimi, podjetniškimi in javnimi po vsej Rusiji, po visokokakovostnih in zanesljivih bančnih storitvah, zagotavljanju stabilnega delovanja ruskega bančnega sistema, varčevanju depozitov gospodinjstev in njihovem vlaganju v realnega sektorja, ki prispeva k razvoju ruskega gospodarstva. Uradna spletna stran PJSC Sberbank of Russia: http://www.sberbank.ru/

Delež Sberbank v bilančni vsoti ruskega bančnega sektorja je 1. januarja 2016 znašal 28,7 %; na trgu zasebnih depozitov - 46%; posojilni portfelj je predstavljal 38,7 % vseh posojil, danih prebivalstvu.

Organi upravljanja Sberbank so:

skupščina delničarjev;

Nadzorni svet;

Bančni odbor.

Upravo banke od novembra 2007 vodi predsednik in predsednik uprave banke German Gref.

Mreža podružnic banke vključuje 16 teritorialnih bank in 17.493 oddelkov po vsej Rusiji. Hčerinske banke ruske Sberbank delujejo v Kazahstanu, Ukrajini, Belorusiji in Nemčiji.

Sberbank opravlja naslednje bančne posle:

Privabljanje sredstev posameznikov in pravnih oseb v depozite (na zahtevo, za določeno obdobje);

Polaganje privabljenih sredstev v svojem imenu in na lastne stroške;

Odpiranje in vodenje bančnih računov fizičnih in pravnih oseb;

Izvajanje poravnav v imenu strank, vključno s korespondenčnimi bankami;

Inkasa denarnih sredstev, menic, plačilnih in poravnalnih listin;

Blagajniški servisi za fizične in pravne osebe;

Nakup in prodaja deviz v gotovinski in negotovinski obliki;

Privabljanje depozitov in polaganje plemenitih kovin;

Izdaja bančnih garancij;

Denarna nakazila v imenu fizičnih oseb brez odprtja bančnih računov (razen poštnih nakaznic).

Sberbank fizičnim osebam ponuja široko paleto bančnih produktov in storitev, vključno z:

depoziti;

Različne vrste kreditiranja (potrošniški krediti, avtomobilski krediti in hipoteke);

bančne kartice;

denarni prenosi;

bančno zavarovanje;

Posredniške storitve Belozerov S.A., Motovilov O.V. Bančništvo: učbenik, 2016. - M.: 2016. - str. 59..

Sberbank of Russia služi vsem skupinam podjetij. Mala in srednje velika podjetja predstavljajo več kot 32,7 % kreditnega portfelja podjetij. Banka ponuja tudi depozite, poravnalne storitve, projektno, trgovinsko in izvozno financiranje, storitve upravljanja gotovine in druge osnovne bančne produkte.

Sberbank prav tako aktivno razvija svoji aplikaciji Mobile Bank in Sberbank OnL@yn z impresivno bazo strank, ki šteje več kot 25 milijonov aktivnih uporabnikov.

V skladu z novo strategijo razvoja banke do leta 2018 namerava Sberbank v letu 2018 povečati čisti dobiček za več kot 1,8-krat v primerjavi z rezultati leta 2013 (362 milijard rubljev), medtem ko je prejšnja strategija postavila cilj podvojitve dobička. Banka načrtuje tudi povečanje sredstev za 1,8-krat, do leta 2018 namerava banka povečati prihodke od provizij za 2,3-krat. Donosnost kapitala (ROE) v letu 2018 bi morala biti 18%, razmerje med stroški in prihodki - manj kot 40%. Nova strategija Sberbank predvideva tudi preusmeritev fokusa na maloprodajni segment. Banka tako načrtuje agresivnejše povečanje svojega deleža na trgu kreditiranja prebivalstva z 38 % na 42,8 % do konca leta 2018. Na trgu depozitov prebivalstva do konca leta 2018 do 46 % (zdaj je 45,1 %). Sberbank namerava zmanjšati število poslovalnic s 16,5 tisoč na 13-15 tisoč, načrti Sberbank v segmentu kreditiranja podjetij so, nasprotno, postali skromnejši. Delež trga posojil pravnim osebam naj bi se po novi različici strategije v treh letih povečal z 32,5 na 33,2% (v prejšnji strategiji - 39,7%), na trgu depozitov - zmanjšati s 24,7 na 24,2%. %.

Tako danes PJSC Sberbank of Russia ni samo potrdila svojega ugleda najbolj zanesljive banke v državi, saj je krizo premagala z minimalno stopnjo izgub, temveč je tudi omogočila dostop do bančnih storitev velikemu številu novih strank. Do leta 2016 je banka močno okrepila svoj položaj na prednostnih tržnih segmentih in ohranila vodilni položaj na trgu poslovanja s prebivalstvom z več kot 80-odstotnim deležem v skupnih rubljskih vlogah prebivalstva. Položaj banke pri servisiranju pravnih oseb se je bistveno okrepil: tržni delež Sberbank je približno 30%, stranke banke pa so več kot milijon pravnih oseb. Sberbank še naprej aktivno deluje tudi na trgu notranjih in zunanjih državnih obveznic ter podjetniških vrednostnih papirjev.

V letu 2016 lahko Sberbank svojim strankam poleg klasičnega kreditiranja ponudi celoten nabor bančnih storitev. Obrestne mere za depozite Sberbank ostajajo med najbolj donosnimi, medtem ko so vlagatelji sami maksimalno zaščiteni pred teoretično izgubo sredstev, saj je finančna organizacija depozitov pod nadzorom Centralne banke Ruske federacije in ima najvišjo stopnjo zanesljivosti. Najbolj priljubljeni depoziti so vezani, posebni in poravnalni depoziti.

2.2 Mehanizem delovanja oddaljenega bančništva v PJSC "Sberbank of Russia"

Sberbank še naprej izboljšuje kanale oddaljenih storitev. Med letom se je mreža samopostrežnih naprav v skladu s Strategijo Sberbank zmanjšala za 4.000 naprav in je znašala 52.000 samopostrežnih naprav s funkcijo dviga gotovine, 34.000 brez funkcije dviga gotovine.

Mreža samopostrežnih naprav se je razširila z novo programsko opremo, ki strankam zagotavlja enoten prostor za opravljanje transakcij. V teh napravah (več kot 53.000 kosov) stranka vidi svoje transakcije, opravljene v spletni banki Sberbank Online, na njih lahko natisne potrditveni ček in ponovi plačilo po predhodno izdelani predlogi v spletni banki. Razpoložljivost naprav strank se je povečala s 93,2 % na 95,1 %.

Sprememba števila aktivnih uporabnikov spletne različice spletne banke Sberbank Online na splošno za PJSC Sberbank of Russia je predstavljena v dodatku 5.

Sberbank je izdala novo, tržno unikatno različico mobilne aplikacije Sberbank Online za platformo Android. Različica ima vgrajen zaščitni paket s protivirusno programsko opremo, ki ne ščiti samo aplikacije, ampak tudi sam telefon. To je strankam omogočilo novo funkcionalnost za plačila in nakazila. Pomembne spremembe so bile narejene v dizajnu, ki temelji na načelih materialnega oblikovanja: tridimenzionalne površine, realistična animacija ob dotiku. S poudarkom na Googlovem oblikovalskem konceptu je Sberbank izdelala aplikacijo, ki ustreza grafičnemu slogu, ki ga poznajo uporabniki Androida.

Mobilna aplikacija Sberbank Online za iPhone je zasedla prvo mesto na lestvici enostavnosti uporabe mobilnih bančnih aplikacij za iPhone, ki jo je objavil UsabilityLab.

Sberbank je posodobila mobilne aplikacije Sberbank Online za vse platforme: iOS, Android in WinPhone. Zdaj za registracijo v aplikaciji ne potrebujete bankomata ali spletne različice internetne banke - samo vnesite številko kartice in potrdite avtorizacijo s kodo iz SMS sporočila. V novi različici mobilne aplikacije lahko hitro nakažete denar ne le stranki Sberbank, temveč tudi na kartice Visa in MasterCard drugih ruskih bank. Za takojšen prenos je dovolj, da navedete številko kartice prejemnika. V storitvi analiza stroškov lahko ustvarite lastne kategorije stroškov in vanje prenesete opravljene transakcije, kar vam omogoča boljši nadzor nad dnevnimi stroški.

Sprememba števila aktivnih uporabnikov sistema oddaljenih storitev v regiji Yaroslavl je predstavljena v tabeli 2

tabela 2

Število aktivnih strank - uporabnikov RBS PJSC Sberbank of Russia v Yaroslavl regiji za 2013-2015, ljudje

Treba je opozoriti, da so aktivne stranke - uporabniki sistemov RBS Sberbank of Russia PJSC uporabniki, ki so opravili vsaj eno transakcijo v enem mesecu z uporabo enega ali drugega sistema RBS. Stranke, ki so dejansko uporabniki sistemov RBS, vendar jih iz neznanega razloga ne uporabljajo, v teh izračunih niso upoštevane.

Izračunajmo kazalnike dinamike na primeru povečanja aktivnih uporabnikov mobilne banke (MB) v PJSC Sberbank of Russia v Yaroslavl regiji.

Verižna absolutna rast se izračuna po formuli:

Spremembe v letu 2014 so bile:

Spremembe v letu 2015:

Izračunajte verižno vrsto rasti po formuli:

Kje - vrednost kazalnika v tekočem letu;

Vrednost kazalnika prejšnjega leta.

Izračunajmo kazalnike dinamike na primeru povečanja aktivnih uporabnikov spletne internetne banke Sberbank (SBOL) v PJSC Sberbank of Russia v Yaroslavl regiji:

Zaključek: število aktivnih strank - uporabnikov SBOL PJSC "Sberbank of Russia" v regiji Yaroslavl se je povečalo za 88.542 ljudi. leta 2014 in za 52.157 oseb. v letu 2015, kar je znašalo 100,19 % oziroma 29,48 %.

Za tako močan porast uporabnikov v zadnjih nekaj letih je značilno dejstvo, da je SBOL začel uživati ​​veliko zaupanje med kupci. In od leta 2014 je prišlo do razširitve funkcionalnosti za opravljene operacije, ki imetnikom bančnih kartic PJSC Sberbank of Russia omogoča upravljanje svojih depozitov in kartic, izvajanje prenosov prek interneta in plačevanje mobilnih komunikacij brez provizije. Uporabniki imajo možnost, da se samostojno registrirajo v sistemu in izberejo prijavo in geslo za vstop. Za plačilo storitev v SBOL so znižane provizije, pri odpiranju spletnih depozitov - povečane obrestne mere. S pomočjo SBOL lahko plačate stanovanjske in komunalne storitve, internet, davke (skupaj - več kot 60 tisoč ponudnikov storitev). Izračunajmo kazalnike dinamike na primeru povečanja števila aktivnih uporabnikov mobilne aplikacije Sberbank Online (MP) v PJSC Sberbank of Russia v Yaroslavl regiji:

Zaključek: število aktivnih strank - uporabnikov mobilne aplikacije Sberbank Online v regiji Yaroslavl se je povečalo za 27.175 ljudi. leta 2014 in za 31.762 oseb. v letu 2015, kar je znašalo 141,69 % oziroma 68,52 %.

Tako vidimo, da vse vrste RBS pridobivajo na priljubljenosti. Prebivalstvo je postalo bolj zaupajoče tovrstnim storitvam. PJSC Sberbank of Russia hitro razvija to področje dejavnosti, razvija in uvaja nove tehnologije v RBS ter ponuja različne izdelke in storitve ter pakete storitev, optimizirane za določenega uporabnika.

Najbolj aktivno se razvija mobilna aplikacija Sberbank Online, saj je mobilnost sistema RBS pomembna za večino uporabnikov. Veliko strank praktično preneha uporabljati SBOL in se preselijo na mobilno aplikacijo. To je posledica dejstva, da je zanje veliko bolj priročno uporabljati tablične računalnike ali mobilne telefone z nameščeno aplikacijo, kot da so vezani na določen osebni računalnik.

2.3 Značilnosti operacij, ki jih izvaja Sberbank of Russia PJSC v sistemu oddaljenega bančništva

Operacije, ki se izvajajo prek sistemov RBS Sberbank of Russia PJSC v Yaroslavl regiji, so predstavljene v tabeli 3

Tabela 3

Operacije, opravljene prek sistemov RBS Sberbank of Russia PJSC v Jaroslavski regiji v letih 2013–2015, tisoč enot

Izračunajmo kazalnike dinamike za opravljene transakcije prek storitev SBOL PJSC Sberbank of Russia:

Zaključek: število transakcij prek SBOL Sberbank of Russia PJSC v Jaroslavski regiji se je povečalo za 1.736 tisoč enot. v letu 2014 in 1471 tisoč enot. v letu 2015, kar je znašalo 23,45 % oziroma 15,85 %. Izračunajmo kazalnike dinamike za opravljene transakcije prek samopostrežnih naprav (OS) PJSC Sberbank of Russia:

Zaključek: število transakcij prek samopostrežnih naprav Sberbank of Russia PJSC v regiji Yaroslavl se je povečalo za 213 tisoč enot. leta 2014 in 85 tisoč enot. v letu 2015, kar je znašalo 5,95 % oziroma 2,24 %.

Izračunajmo kazalnike dinamike za opravljene transakcije prek mobilne aplikacije Sberbank Online:

Zaključek: število transakcij prek mobilne aplikacije Sberbank Online PJSC Sberbank of Russia v regiji Yaroslavl se je povečalo za 554 tisoč enot. v letu 2014 in 1212 tisoč enot. v letu 2015, kar je znašalo 41,65 % oziroma 64,33 %. V ločeni kategoriji transakcij je mogoče identificirati transakcije, opravljene prek storitve samodejnega plačila (AP). Izračunajmo kazalnike dinamike za storitev AP, ki jo svojim strankam zagotavlja Sberbank of Russia PJSC:

Zaključek: število transakcij AP v PJSC Sberbank of Russia se je povečalo za 210 tisoč enot. v letu 2014 in 189 tisoč enot. v letu 2015, kar je znašalo 96,77 % oziroma 44,26 %.

Izračunajmo delež operacij, izvedenih prek storitev RBS Sberbank of Russia PJSC za leto 2015:

Grafično so ti rezultati predstavljeni v Dodatku 4

Izvedli bomo študijo o najbolj priljubljenem sistemu oddaljenega bančništva v PJSC Sberbank of Russia. V tabeli 6 je prikazano število transakcij, ki so jih stranke - uporabniki SBOL opravili vsak mesec, ter zneski denarja, ki jih je mogoče pripisati tovrstnim transakcijam, to je promet sredstev iz transakcij, opravljenih z RBS.

Tabela 4

Število opravljenih transakcij prek SBOL v letu 2015 z navedbo zneska gotovinskega prometa na njih

	Delež delovanja	Plačilo storitev (TV, mobilne komunikacije itd.)		Izobraževalne storitve	Plačila v proračunske in neproračunske sklade
	Količina PC
	vsota tisoč rubljev.
	Količina PC
	vsota tisoč rubljev.
	Količina PC
	vsota tisoč rubljev.
	Količina, kos
	Znesek, tisoč rubljev
	Količina, kos
	Znesek, tisoč rubljev
	Količina, kos
	Znesek, tisoč rubljev
	Količina, kos
	Znesek, tisoč rubljev
	Količina, kos
	Znesek, tisoč rubljev
septembra	Količina, kos
	Znesek, tisoč rubljev
	Količina, kos
	Znesek, tisoč rubljev
	Količina, kos
	Znesek, tisoč rubljev
	Količina, kos
	Znesek, tisoč rubljev

Izračunajmo povprečni znesek denarja za leto 2015, ki ga je mogoče pripisati vsaki vrsti operacij, opravljenih z uporabo SBOL.

Iz rezultatov izračuna lahko sklepamo, da so najbolj priljubljene storitve na področju internetnega bančništva Sberbank of Russia PJSC plačilo stanovanjskih in komunalnih storitev ter plačilo drugih storitev (mobilne komunikacije, TV, internet itd.). Prav tako se največji denarni tokovi ustvarijo pri plačilih preko SBOL za stanovanjske in komunalne storitve.

Trenutno je ta industrija zelo dobro razvita v Sberbank of Russia PJSC. Številni uporabniki SBOL povežejo AP, se pravi, da jim niti ni treba oddati mesečne vloge za plačilo posamezne storitve. Bančni sistem sam prebere podatke, ki jih uporabnik pusti v SBOL in v določenem roku pošlje vlogo za plačilo. Uporabnik lahko to zahtevo potrdi ali zavrne. Banka nima pravice bremeniti računa stranke brez njene potrditve (soglasja).

Plača v bančnem sektorju

Sberbank of Russia je največja banka v Ruski federaciji in CIS. Njena sredstva predstavljajo več kot četrtino bančnega sistema države (27 %), njen delež v bančnem kapitalu pa je na ravni 26 % (1. januar 2011). Po poročanju revije The Banker (1. julij 2010)...

Organizacija bančne dejavnosti na primeru OJSC "Sberbank"

Sberbank of Russia je ena največjih bank v Rusiji in vzhodni Evropi. Polno ime - odprta delniška družba Sberbank of Russia. Poleg tega v poslovni praksi, vključno z internimi akti in obrazci...

Obeti za razvoj trga plastičnih kartic v Ruski federaciji

Leta 1841 je ruski cesar Nikolaj I. s svojim dekretom odredil ustanovitev hranilnic v zakladnicah Moskve in Sankt Peterburga - to leto je zaznamovalo nastanek najstarejše banke v Rusiji - Sberbank ...

potrošniški kredit

Sberbank of Russia je največja banka v Ruski federaciji in CIS

Sberbank of Russia je največja banka v Ruski federaciji in državah CIS. Ustanovitelj in glavni delničar Sberbank of Russia je Centralna banka Ruske federacije, ki ima v lasti 50% odobrenega kapitala plus eno glasovalno delnico...

Sistem zavarovanja bančnih vlog posameznikov v Ruski federaciji

Sistem zavarovanja bančnih vlog posameznikov v Ruski federaciji (na podlagi materialov OJSC "Sberbank of Russia")

Zgodovinsko gledano Sberbank Rusije šteje svojo ustanovitev od datuma ukaza cesarja Nikolaja I o ustanovitvi hranilnic, podpisanega leta 1841. V skoraj dveh stoletjih je banka pridobila status največje finančne institucije v državi...

Upravljanje s kreditnim tveganjem

Sberbank of Russia je največja banka v Ruski federaciji in CIS. Njena aktiva predstavlja več kot četrtino bančnega sistema države (27 %), njen delež v bančnem kapitalu pa je na ravni 26 %. Po poročanju revije The Banker (1. julij 2012)...

Upravljanje pasivnega poslovanja banke

Sberbank je največja razpršena finančna struktura v Rusiji, ki uspešno razvija komercialno bančništvo, investicijsko in zasebno bančništvo ter lizing in upravljanje premoženja...

V današnji Sberbank skoraj nič ne spominja na hranilnice, katerih funkcije je opravljala v pomembnem obdobju svoje zgodovine. Preseneča pa še nekaj: Sberbank je že pred desetimi leti malo podobna celo sami sebi!

Sposobnost spreminjanja in napredovanja je znak odlične »športne« forme, v kateri je danes Sberbank. Naziv najstarejše in največje banke v Rusiji ji ne preprečuje, da bi odprto in pošteno tekmovala na bančnem trgu ter sledila finančnim in tehnološkim spremembam. Sberbank ne gre le v korak s sodobnimi tržnimi trendi, temveč jih tudi prehiteva in samozavestno krmari po hitro spreminjajočih se tehnologijah in željah strank.

Vodja bančnega sektorja

Sberbank je danes krvožilni sistem ruskega gospodarstva, tretjina njegovega bančnega sistema. Banka zagotavlja delo in vir dohodka vsaki 150. ruski družini.

Vodja ruskega bančnega sektorja glede na bilančno vsoto predstavlja 28,7% vseh bančnih sredstev (od 1. januarja 2016).

Banka je glavni upnik ruskega gospodarstva in ima največji delež na trgu depozitov. Predstavlja 46 % vlog gospodinjstev, 38,7 % kreditov prebivalstvu in 32,2 % kreditov pravnim osebam.

Sberbank je danes 12 teritorialnih bank in več kot 14 tisoč podružnic po vsej državi, v 83 sestavnih subjektih Ruske federacije, ki se nahajajo na ozemlju 11 časovnih pasov.

Samo v Rusiji ima Sberbank več kot 110 milijonov strank - več kot polovica prebivalstva države, v tujini pa storitve Sberbank uporablja približno 11 milijonov ljudi.

Paleta storitev Sberbank za fizične osebe je čim širša: od tradicionalnih depozitov in različnih vrst posojil do bančnih kartic, denarnih prenosov, bančnih zavarovanj in posredniških storitev.

Vsa posojila prebivalstvu pri Sberbank so izdana s tehnologijo Loan Factory, ki je bila ustvarjena za učinkovito ocenjevanje kreditnih tveganj in zagotavljanje visoke kakovosti posojilnega portfelja.

V želji, da bi bila storitev bolj priročna, sodobna in tehnološko napredna, Sberbank vsako leto izboljšuje možnosti oddaljenega upravljanja računov strank. Banka je vzpostavila sistem kanalov storitev na daljavo, ki vključuje:

• Mobilne aplikacije Sberbank Online za pametne telefone (več kot 40 milijonov aktivnih uporabnikov);
• spletna različica Sberbank Online (13 milijonov aktivnih uporabnikov);
• SMS-storitev "Mobilna banka" (več kot 23 milijonov aktivnih uporabnikov);
• eno največjih svetovnih mrež bankomatov in samopostrežnih terminalov (več kot 90 tisoč naprav).

Poleg tega je bila Sberbank Online v letih 2014 in 2017 po izboru revije Global Finance priznana kot najboljša spletna banka za prebivalstvo v srednji in vzhodni Evropi, prav tako pa je bila priznana kot najboljša banka v Rusiji po rezultatih študije, ki jo je ta revija izvedla leta 2015.

Sberbank je največji izdajatelj debetnih in kreditnih kartic. Skupna banka, ki sta jo ustanovili Sberbank in BNP Paribas, se ukvarja s POS kreditiranjem pod blagovno znamko Cetelem po konceptu »odgovornega kreditiranja«.

Med strankami Sberbank je več kot 1 milijon podjetij (od 4,5 milijona registriranih pravnih oseb v Rusiji). Banka posluje z vsemi skupinami pravnih oseb, pri čemer mala in srednje velika podjetja predstavljajo več kot 35 % kreditnega portfelja banke pravnim osebam. Ostalo je kreditiranje velikih in največjih podjetij.

Sberbank je danes ekipa več kot 260.000 usposobljenih zaposlenih, ki si prizadevajo spremeniti banko v najboljše storitveno podjetje s produkti in storitvami svetovnega razreda.

Mednarodno omrežje

Sberbank je danes močna sodobna banka, ki se hitro spreminja v eno največjih svetovnih finančnih institucij. V zadnjih letih je Sberbank močno razširila svojo mednarodno prisotnost. Poleg držav SND (Kazahstan, Ukrajina in Belorusija) je Sberbank zastopana še v devetih državah srednje in vzhodne Evrope (Sberbank Europe AG, prej Volksbank International) in v Turčiji (DenizBank).

Prevzem DenizBank je bil zaključen septembra 2012 in je bil največji prevzem v več kot 170-letni zgodovini banke. Sberbank of Russia ima predstavništva tudi v Nemčiji in na Kitajskem, podružnico v Indiji in deluje v Švici.

Julija 2014 je Sberbank zasedla prvo mesto med bankami v srednji in vzhodni Evropi ter 33. mesto v skupni razvrstitvi v letni oceni TOP 1000 bank sveta, ki jo objavlja revija The Banker.

Sberbank je na objavljeni lestvici 1000 največjih bank na svetu britanske revije The Banker, sestavljeni na podlagi računovodskih izkazov za leto 2017, zasedla prvo mesto med bankami srednje in vzhodne Evrope.

Delničarji

Glavni delničar in ustanovitelj Sberbank of Russia je Centralna banka Ruske federacije, ki ima v lasti 50% odobrenega kapitala plus eno delnico z glasovalno pravico. Drugi delničarji banke so mednarodni in ruski vlagatelji.

Navadne in prednostne delnice banke kotirajo na ruskih borzah od leta 1996. Ameriška potrdila o depozitih (ADR) kotirajo na Londonski borzi, sprejeta v trgovanje na Frankfurtski borzi in na OTC trgu v Združenih državah.

Splošno dovoljenje Banke Rusije za bančne posle 1481. Uradna spletna stran banke - www.site.

Uvod

Motivacija osebja je glavno sredstvo za zagotavljanje optimalne uporabe virov, mobilizacijo obstoječih človeških virov. Glavni cilj motivacijskega procesa je pridobiti največji donos od uporabe razpoložljivih delovnih virov, kar izboljša splošno uspešnost in donosnost podjetja.

Značilnost upravljanja s kadri pri prehodu na trg je vse večja vloga osebnosti zaposlenega. Skladno s tem se spremeni razmerje med spodbudami in potrebami, na katere se sistem spodbud lahko opre. Podjetja danes za motiviranje zaposlenih uporabljajo tako finančne kot nefinančne načine nagrajevanja. Medtem pa niti teorija upravljanja niti praksa upravljanja s kadri ne dajeta jasne slike o razmerju med posameznimi vidiki motivacijske sfere zaposlenih danes in najučinkovitejšimi metodami za njihovo upravljanje.

Namen te naloge je razviti načine za izboljšanje sistema spodbud za zaposlene v sodobnih razmerah na primeru PJSC Sberbank. Za dosego tega cilja so bile pri delu rešene naslednje naloge:

· Preučevanje teoretičnih osnov in trenutnih trendov delovne motivacije in njene vloge pri izboljšanju učinkovitosti podjetja.

· Analiza organizacije spodbud za osebje PJSC Sberbank.

· Razvoj ukrepov za izboljšanje spodbud za osebje Sberbank.

To delo je sestavljeno iz treh poglavij, prvo poglavje je posvečeno splošnim značilnostim podjetja, drugo je teoretična osnova za izboljšanje motivacije in stimulacije dela zaposlenih, tretje poglavje je praktični del opravljenega predmeta. delo. V prvem poglavju je podan splošen opis dejavnosti organizacije, analizirani so motivacijski tipi zaposlenih z uporabo Gerčikovega testa za motivacijske tipe.

Drugi obravnava motivacijo zaposlenih kot najpomembnejši dejavnik pri povečanju učinkovitosti proizvodnje, podrobno opisuje vrste motivacije zaposlenih in oblikuje metode za spodbujanje osebja.

V tretjem poglavju so na podlagi analize motivacijskega sistema v tej organizaciji predstavljeni načini za izboljšanje stimulacije zaposlenih, pri čemer je posebna pozornost namenjena uporabi oblike nagrajevanja.

Poglavje 1. Analiza učinkovitosti motivacije osebja Sberbank.

Značilnosti PJSC Sberbank.

PJSC Sberbank je največja banka v Rusiji in CIS z najširšo mrežo poslovalnic, ki zagotavlja celotno paleto storitev investicijskega bančništva. Od septembra 2012 je 50% plus ena delnica banke pod nadzorom Centralne banke Ruske federacije, več kot tretjina delnic je v lasti tujih podjetij. Približno polovica ruskega trga zasebnih depozitov, pa tudi vsako tretje posojilo za podjetja in prebivalstvo v Rusiji pripada Sberbank.

Zgodovina ruske Sberbank se začne z osebnim dekretom cesarja Nikolaja I. iz leta 1841 o ustanovitvi hranilnic, od katerih je bila prva odprta v Sankt Peterburgu leta 1842. Stoletje in pol pozneje - leta 1987 - je na podlagi državnih delovnih hranilnic nastala specializirana banka za varčevanje dela in posojila prebivalstvu - Sberbank ZSSR, ki je sodelovala tudi s pravnimi osebami. Struktura Hranilnice ZSSR je vključevala 15 republiških bank, vključno z Rusko republikansko banko.

Julija 1990 je bila s sklepom Vrhovnega sveta RSFSR Ruska republikanska banka Sberbank ZSSR razglašena za last RSFSR. Decembra 1990 se je preoblikovala v delniško poslovno banko, ki je bila pravnomočno ustanovljena na skupščini delničarjev 22. marca 1991. Istega leta 1991 je Sberbank prešla v last Centralne banke Ruske federacije in je bila registrirana kot delniška komercialna hranilnica Ruske federacije. V veliki meri zahvaljujoč podpori Centralne banke Ruske federacije in zvišanju provizij za storitve poravnave je Sberbank leta 1998 uspelo vzdržati neplačilo GKO-OFZ (takrat je bil delež državnega dolga v sredstvih banke 52 %, posojilni portfelj pa je predstavljal le 21 % čistih sredstev).

Septembra 2012 je Centralna banka Ruske federacije zasebnim vlagateljem prodala 7,6-odstotni delež Sberbank za 159 milijard rubljev ali skoraj 5 milijard dolarjev. Trenutno centralna banka še naprej nadzoruje kontrolni delež v Sberbank (regulator ima 50% plus eno delnico). Manjšinski delničarji so približno 250 tisoč pravnih in fizičnih oseb, vključno s tujimi institucionalnimi vlagatelji, ki imajo v lasti več kot tretjino delnic Sberbank.

Upravljanje Sberbank of Russia temelji na korporativnem načelu v skladu s Kodeksom upravljanja podjetij, ki ga je odobrila letna skupščina delničarjev banke junija 2002. Vsi organi upravljanja banke so oblikovani na podlagi listine hranilnice Rusije in v skladu z zakonodajo Ruske federacije.

Sistem upravljanja Hranilnice Ruske federacije je zapisan v glavnem naslovnem dokumentu - Listini Sberbank Ruske federacije, saj je v veliki meri odvisen od tega. Leta 2014 je Sberbank zasedla 63. mesto na lestvici najvrednejših blagovnih znamk na svetu, ki jo objavlja svetovalno podjetje Brand Finance. Vrednost blagovne znamke Sberbank je ocenjena na 14,16 milijarde dolarjev: v letu dni se je povečala za skoraj 3,4 milijarde dolarjev, tako da je Sberbank priznana kot najdražja blagovna znamka v Rusiji.

Odprta delniška družba Sberbank of Russia (v nadaljevanju banka) obvešča, da je 4. avgusta 2015 urad Zvezne davčne službe za Moskvo registriral novo različico statuta banke, ki vsebuje novo korporativno ime banke. , ki je bil vpisan v Enotni državni register pravnih oseb.

V zvezi s tem, da je banka 11. avgusta 2015 prejela ustrezno sporočilo Centralne banke Ruske federacije in registrirano različico listine banke, sporoča naslednje informacije:

Novo polno ime banke v ruščini: javna delniška družba Sberbank of Russia.

Nova skrajšana firma banke v ruščini: PJSC Sberbank.

Upravljavska struktura Sberbank Ruske federacije, ki trenutno obstaja, je bila odobrena s sklepom sveta Sberbank Ruske federacije in je naslednja:

Organizacijska struktura upravljanja Sberbank Ruske federacije:

Skupščina delničarjev.

Skupščina delničarjev je najvišji organ upravljanja banke. Na skupščini delničarjev se odloča o poglavitnih vprašanjih delovanja banke. Seznam vprašanj, ki spadajo v pristojnost skupščine delničarjev, določata zvezni zakon "o delniških družbah" in listina banke.

Skupščina potrdi letno poročilo banke, odloča pa tudi o delitvi dobička in izplačilu dividend, potrdi revizorja za prihodnje leto, izvoli člane nadzornega sveta in revizijske komisije, potrdi novo različico statuta in pravilnika o upravi, odloča o plačilu prejemkov članom nadzornega sveta in revizijske komisije.

Nadzorni svet.

V skladu s statutom vodi splošno poslovanje banke nadzorni svet. Pristojnost nadzornega sveta vključuje vprašanja določanja prednostnih področij delovanja banke, oblikovanje kolegijskega izvršilnega organa banke - uprave, vprašanja sklica in priprave skupščine delničarjev, priporočila o višini dividend in postopek njihovega izplačevanja. plačilo, občasno zaslišanje poročil predsednika, predsednika uprave banke o finančnih rezultatih poslovanja banke, izpolnjevanje prednostnih nalog in druga vprašanja.

Nadzorni svet Sberbank sestavlja 17 članov. V letu 2010 je bilo v nadzorni svet izvoljenih 12 članov uprave - predstavnikov glavnega delničarja, administracije predsednika in vlade Ruske federacije; 2 vodja banke; 3 neodvisni direktorji, ki v celoti izpolnjujejo zahteve za neodvisne direktorje v skladu z rusko zakonodajo.

Komisije nadzornega sveta.

Komisije nadzornega sveta so organi, ustanovljeni za predhodno obravnavo najpomembnejših vprašanj iz pristojnosti nadzornega sveta in pripravo priporočil o njih. Komisije se oblikujejo letno izmed članov nadzornega sveta. Vsak odbor sestavljajo neodvisni direktorji. Odbori omogočajo delovno sodelovanje z organi upravljanja banke. Sklepi komisij so svetovalne narave.

Revizijska komisija predhodno ocenjuje kandidate za revizorja banke, upošteva mnenje revizorja in revizijske komisije, ocenjuje učinkovitost notranjih kontrol banke ter predhodno pregleda letne računovodske izkaze banke.

Odbor za kadre in prejemke je zasnovan tako, da pomaga pritegniti visoko usposobljene strokovnjake v vodstvo banke in ustvariti potrebne spodbude za njihovo uspešno delo.

Odbor za strateško načrtovanje izvaja predhodni pregled vprašanj v zvezi s strateškim upravljanjem dejavnosti banke z namenom dolgoročne izboljšave učinkovitosti njenih dejavnosti.

Upravni organ.

Tekoče poslovanje banke vodijo predsednik, predsednik uprave banke in uprava banke.

Svet je kolegijski izvršni organ upravljanja. Uprava predhodno obravnava vsa vprašanja, ki so predmet obravnave skupščine delničarjev in nadzornega sveta banke; določa politiko upravljanja s tveganji banke; obravnava poročila vodij oddelkov centralne pisarne banke in vodij teritorialnih bank o rezultatih dejavnosti; organizira uvajanje najnaprednejših bančnih tehnologij v prakso banke; zagotavlja vzpostavitev sodobne bančne infrastrukture; oblikuje kolegijska delovna telesa; potrjuje notranje akte, ki urejajo tekoče dejavnosti banke, vključno s tistimi, ki opredeljujejo politiko banke na različnih področjih delovanja; obravnava in rešuje tudi druga vprašanja delovanja banke.

Odbori odbora.

Za izboljšanje učinkovitosti dela in razvoj poslovanja ima banka več kolegijev (odborov), ki so podrejeni upravi Sberbank, katerih glavne naloge so reševanje problematike in vodenje enotne, usklajene politike na različnih področjih poslovanja. Poslovanje banke.

Kolektivni organi Sberbank Rusije in njihove glavne naloge:

Odbor za gospodarsko poslovanje Sprejema odločitve o ključnih vprašanjih poslovanja družbe, Kreditni in investicijski odbor. Sprejema odločitve o največjih posojilih in z njimi povezanih vprašanjih, Odbor za problematična sredstva. Sprejema odločitve o ključnih vprašanjih organizacije dela na vračilu kreditnih sredstev, sprejema odločitve o odpisu slabih terjatev. Odbor za poslovanje s prebivalstvom. Sprejema odločitve o ključnih vprašanjih poslovanja s prebivalstvom. Posojilna komisija odloča o kreditiranju prebivalstva Komisija za upravljanje z bilanco banke odloča o upravljanju sredstev in obveznosti banke, likvidnostnem in tržnem tveganju Komisija za uresničevanje strategije razvoja odloča o ključnih vprašanjih, povezanih z izvajanjem strategije banke Odbor za tehnologije sprejema odločitve o razvoju tehnologij v banki, upravlja portfelj IT projektov, potrjuje modele bančnih procesov odbor za upravljanje s kadri sprejema odločitve o organizaciji dela s kadri, pregleduje organizacijske strukture in kadrovske razpredelnice centralne banke. urad

Svet banke

Od leta 2008 ima banka stalno kolegialno delovno telo - svet banke, ki ga sestavljajo člani uprave banke, vodje teritorialnih in hčerinskih bank ter več vodij enot centrale. Ta kolegijski organ je platforma za aktivno obravnavo strateških vprašanj razvoja banke in razvoj optimalnih rešitev, ki upoštevajo regionalne posebnosti delovanja banke. Seje upravnega odbora potekajo redno, praviloma na podlagi ene od teritorialnih bank, kar omogoča preučevanje najboljše prakse dela na terenu, obisk regionalnih bančnih oddelkov.

Revizijska komisija.

Za nadzor nad finančno-gospodarskim poslovanjem banke izvoli letna skupščina delničarjev revizijsko komisijo. Revizijska komisija preverja skladnost banke z zakonskimi in drugimi akti, ki urejajo njeno dejavnost, vzpostavitev notranjih kontrol v banki, zakonitost opravljenega poslovanja. Revizijska komisija ocenjuje verodostojnost podatkov, ki so vključeni v letno poročilo in so vsebovani v letnih računovodskih izkazih banke.

Od 1. januarja 2011 Mrežo ruske Sberbank sestavlja 17 teritorialnih bank in 521 podružnic po vsej Rusiji, ima 1 tujo podružnico (Indija), 2 tuji predstavništvi (Nemčija, Kitajska) in 3 hčerinske banke (Kazahstan, Ukrajina, Belorusija).

Uvod
Poglavje 1 Organizacijske in ekonomske značilnosti PJSC Sberbank
Poglavje 2 Organizacija negotovinskih plačil v PJSC Sberbank
Zaključek
Seznam uporabljenih virov

Uvod

Namen dodiplomske prakse je oblikovanje veščin za praktično uporabo teoretičnega znanja v praktičnih dejavnostih, zbiranje, sistematizacija in obdelava informacijskega praktičnega gradiva na temo zaključnega kvalifikacijskega dela "Organizacija brezgotovinskega plačila v poslovni banki."

Predmet študije - PJSC Sberbank

V času pripravništva pa naslednje

– podan je bil opis dejavnosti PJSC Sberbank;

- izdelan je bil diagram organizacijske strukture vodenja;

– upoštevajo se funkcije glavnih struktur in interakcija med njimi;

– upoštevane so oblike in vrste negotovinskega plačila;

– proučili proces upravljanja brezgotovinskega plačevanja;

– analizirana je bila organizacija brezgotovinskega plačevanja;

– sestavljeni so registri naloženih dokumentov v valuti Ruske federacije;

– pozna vse oblike negotovinskega plačila;

– se naučili obdelave in plačevanja nakazil.

Pri pisanju poročila so bile uporabljene metode sistematizacije, analitične, prognostične, računske, grafične.

Pripravništvo je bilo opravljeno v dodatni pisarni PJSC Sberbank št. 85932/04.

Namen pripravništva je utrjevanje teoretičnega znanja s področja bančništva, pridobitev strokovnih znanj specialista in zbiranje informacij za pisanje WRC.

Poglavje 1 Organizacijske in ekonomske značilnosti PJSC Sberbank

PJSC Sberbank je največja banka v Rusiji in CIS z najširšo mrežo oddelkov, ki ponuja celotno paleto storitev investicijskega bančništva. Ustanovitelj in glavni delničar PJSC Sberbank je Centralna banka Ruske federacije, ki ima v lasti 50% odobrenega kapitala plus eno glasovalno delnico; več kot 40 % delnic je v lasti tujih podjetij. Približno polovica ruskega trga zasebnih depozitov, pa tudi vsako tretje posojilo za podjetja in prebivalstvo v Rusiji pade na PJSC Sberbank.

Polno ime banke: Javna delniška družba Sberbank.

Skrajšano ime banke: PJSC Sberbank.

Zgodovina ruske Sberbank se začne z osebnim dekretom cesarja Nikolaja I. iz leta 1841 o ustanovitvi hranilnic, od katerih je bila prva odprta v Sankt Peterburgu leta 1842. Stoletje in pol pozneje - leta 1987 - je na podlagi državnih delovnih hranilnic nastala specializirana banka za varčevanje dela in posojila prebivalstvu - Sberbank ZSSR, ki je sodelovala tudi s pravnimi osebami. Struktura Hranilnice ZSSR je vključevala 15 republiških bank, vključno z Rusko republikansko banko.

Trenutno je banka kljub daleč od izjemne kakovosti storitev v večini poslovalnic (z izjemo storitev za VIP stranke) vodilna ne le po sredstvih, ampak tudi po številu tekočih računov pravnih oseb ( več kot 1 milijon). Na trgu zasebnih depozitov je PJSC Sberbank monopolist - nadzoruje 45% trga (večji del depozitov "fizikov" so tako imenovani pokojninski depoziti v rubljih). Naj omenimo, da je v začetku leta 2002 delež banke znašal 71,4 %. Nadaljnjemu zmanjševanju tržnega deleža Sberbank v veliki meri prispevata sistem zavarovanja vlog in dvig višine zavarovalnine. Približno 11 milijonov ljudi prejema plače prek Sberbank, 12 milijonov pa pokojnine. Banka je izdala več kot 30 milijonov plastičnih kartic, število nameščenih bankomatov presega 19 tisoč. Na dan 31. decembra 2012 je bilo število zaposlenih več kot 233 tisoč. ljudi.

Glavne smeri bančne dejavnosti:

1. Poslovanje s pravnimi osebami: vodenje poravnalnih in tekočih računov, odpiranje depozitov, zagotavljanje vseh vrst financiranja, izdajanje garancij, servisiranje izvozno-uvoznih poslov strank, inkasacijske storitve, gotovinske storitve, storitve konverzije, storitve prenosa sredstev prebivalstva v korist pravnih subjekti, poslovanje z menicami in drugo.
2. Poslovanje s prebivalstvom: zagotavljanje bančnih storitev posameznim strankam za sprejemanje sredstev na depozite, posojanje, servisiranje bančnih kartic, transakcije s plemenitimi kovinami, potrdili o varčevanju in menicami, nakup in prodaja tuje valute, plačila, denarni prenosi, tudi brez odprtja bančnih računov, shranjevanje dragocenosti in drugo.
3. Poslovanje na finančnih trgih: z vrednostnimi papirji, izvedenimi finančnimi instrumenti, tujo valuto; plasiranje in privabljanje sredstev na medbančnem trgu in kapitalskih trgih in drugo.

V okviru navedenih področij delovanja Sberbank ponuja široko paleto bančnih produktov in storitev.

Poleg bančnega poslovanja banka opravlja:

• Izdaja garancij za tretje osebe;
• Pridobivanje terjatev od tretjih oseb;
• Zaupniško upravljanje sredstev;
• Poklicna dejavnost na trgu vrednostnih papirjev, vključno s posredniškimi, trgovskimi in depozitarnimi dejavnostmi;
• Druge dejavnosti in storitve.

Skupščina delničarjev je najvišji organ upravljanja banke. Na skupščini delničarjev se odloča o glavnih vprašanjih dejavnosti banke. Seznam vprašanj, povezanih s pristojnostjo skupščine delničarjev, določata zvezni zakon "O delniških družbah" z dne 26. decembra 1995 št. 208-FZ (s spremembami 28. decembra 2013) in listina banke.

Splošno vodenje dejavnosti banke v skladu s statutom izvaja nadzorni svet. V pristojnosti nadzornega sveta so vprašanja določanja prednostnih področij delovanja banke, imenovanja članov uprave in predčasnega prenehanja njihovih pooblastil, vprašanja sklica in priprave skupščine delničarjev, priporočila glede višine dividend na delnice, vprašanja sklicevanja in priprave skupščine delničarjev, izdaja predlogov za določitev višine dividend na delnice. občasno zaslišanje poročil predsednika, predsednika uprave banke o dejavnostih banke in drugih vprašanjih. Komisije nadzornega sveta so organi, ustanovljeni za predhodno obravnavo najpomembnejših vprašanj iz pristojnosti nadzornega sveta in pripravo priporočil o njih. Komisije se oblikujejo letno izmed članov nadzornega sveta banke. Vsak odbor vključuje neodvisne direktorje. Odbori omogočajo delovno sodelovanje z organi upravljanja banke. Vodenje tekočih dejavnosti banke opravljajo predsednik, predsednik uprave in svet banke.

Za povečanje učinkovitosti dela in razvoj poslovanja ima banka več kolegijskih delovnih teles (odborov), ki so odgovorni upravi Sberbank, katerih glavne naloge so reševanje vprašanj izvajanja enotne, usklajene politike na različnih področjih poslovanja. poslovanje banke. Svet je platforma za aktivno razpravo o strateških vprašanjih razvoja banke in razvoj optimalnih rešitev, ki upoštevajo posebnosti regij.

Razmislite o finančnem stanju PJSC Sberbank.

Tabela 1 ¾ Ključni finančni kazalniki PJSC Sberbank za 2012-2014,

Povečanje sredstev je v letu 2012 glede na leto 2013 znašalo 19,8 %, v letu 2014 glede na leto 2013 pa se je stopnja rasti povečala na 33,6 %. Odstopanje kapitala banke je v letu 2013 glede na leto 2012 znašalo 18,4 %, v letu 2014 glede na leto 2013 pa se je stopnja rasti znižala na 16,2 %.

Upoštevajte dinamiko in strukturo bilance stanja banke.

Tabela 2 ¾ Dinamika sredstev PJSC Sberbank za 2012 - 2014, milijarde rubljev

Kazalo	2012	2013	2014	Odstopanje 2013 od 2012		Odstopanje 2014 od 2013
				vsota	%	vsota	%
Gotovina	725	717	1 241	-8	-1	524	73
	381	409	370	28	7	-39	-9
Obvezne rezerve	122	112	143	-10	-8	31	27
	81	94	356	13	16	262	278
	102	145	826	43	42	681	469
Neto dolg	9 773	11 978	15 890	2 205	22	3 912	32
	1 542	1 744	1 745	202	13	1	0,1
	281	311	386	30	10	75	24
	362	404	366	42	11	-38	-9
	438	468	479	30	6	11	2,3
Druga sredstva	178	316	407	138	77	91	28
Bilančna vsota	13 582	16 275	21 747	2 693	19	5 472	34

Aktiva banke se je v letu 2013 glede na predhodno obdobje povečala za 19 %, v letu 2014 pa je bila rast v primerjavi z letom 2013 34 %. Glavni dejavniki rasti sredstev banke so: povečanje neto kreditne zadolženosti, ki je v letu 2014 znašala 32 %, v letu 2013 pa 22 %, povečanje naložb v vrednostne papirje za 0,1 % v letu 2014 in za 13 % v letu 2013. Tudi v letu 2014 je prišlo do občutnega povečanja denarnih sredstev. Povečanje stopnje rasti bilančne vsote je posledica povečanja rasti glavnih postavk sredstev.

Razmislite o analizi strukture sredstev PJSC Sberbank.

Tabela 3 ¾ Struktura sredstev PJSC Sberbank za 2012 - 2014, milijarde rubljev

Kazalo	2012		2013		2014
	vsota	%	vsota	%	vsota	%
Gotovina	725	5	717	4	1 241	5,71
Dolg kreditnim institucijam v Centralni banki Ruske federacije	381	2	409	2,5	370	1,7
Obvezne rezerve	122	0,8	112	0,6	143	0,66
Sredstva v kreditnih institucijah	81	0,5	94	0,5	356	1,64
Čiste naložbe v vrednostne papirje po pošteni vrednosti skozi poslovni izid	102	0,7	145	0,8	826	3,8
Neto dolg	9 773	71	11 978	73	15 890	73,1
Čiste naložbe v vrednostne papirje in druga za prodajo razpoložljiva finančna sredstva	1542	11	1 744	10	1745	8,02
Naložbe v odvisne in pridružene družbe	281	2	311	1,9	386	1,77
Čiste naložbe v vrednostne papirje v posesti do zapadlosti	362	2,6	404	2	366	1,68
Osnovna sredstva, neopredmetena sredstva in zaloge	438	3	468	2,8	479	2,2
Druga sredstva	178	1	316	1,9	407	1,87
Bilančna vsota	13 582	100	16 275	100	21 747	100

Največji delež v strukturi sredstev banke zavzema neto dolg (73 %), ki v obravnavanem obdobju ostaja na enaki ravni. Čiste naložbe v vrednostne papirje predstavljajo 10 % bilančne aktive banke, kar priča o visoki naložbeni aktivnosti banke.

Tabela 4 ¾ Analiza dinamike lastnih sredstev Sberbank PJSC za 2012-2014, milijarde rubljev

Kazalo	2012	2013	2014	Odstopanje 2013 do 2012		Odstopanje 2014 do 2013
				vsota	%	vsota	%
Delničarski skladi	68	68	68	0	0	0	0
Delniška premija	228	228	228	0	0	0	0
rezervni sklad	3	3	4	0	0	1	33,33
Prevrednotenje vrednostnih papirjev, razpoložljivih pred prodajo, po pošteni vrednosti	26	-8	-197	-34	-130	-189	611
Prevrednotenje osnovnih sredstev	84	83	81	-1	-1	-2	-2,41
Zadržani dobiček prejšnjih let	895	1 183	1 489	228	25	306	25,87
	346	378	311	32	9	-67	-17,72
	1 651	1 935	1 982	284	17	47	2,43

Iz podatkov o dinamiki lastnih sredstev lahko sklepamo, da je v obdobju od 2012 do 2013. povečajo se nekateri kazalniki, kot so: »preneseni dobiček (nepokrite izgube) preteklih let« in »neizkoriščen dobiček (izguba) poročevalskega obdobja«.

Kot je razvidno iz slike, lastna sredstva izkazujejo stalno rast.

Tabela 5 ¾ Analiza strukture lastnih sredstev PJSC Sberbank za 2012-2014, milijarde rubljev

Kazalo	2012		2013		2014
	vsota	%	vsota	%	vsota	%
Delničarski skladi	68	4	68	3	68	3,4
Lastne delnice (delnice), odkupljene od delničarjev (udeležencev)	0	0	0	0	0	0
Delniška premija	228	13	228	12	228	11,5
rezervni sklad	3	0,1	3	0,1	4	0,2
Prevrednotenje vrednostnih papirjev, razpoložljivih za prodajo, po pošteni vrednosti	26	1,5	-8	-0,4	-197	-9,9
Prevrednotenje osnovnih sredstev	84	5	83	4	81	4,1
Zadržani dobiček (nepokrite izgube) prejšnjih let	895	54	1 183	64	1 489	75,1
Neizkoriščen dobiček (izguba) poročevalskega obdobja	346	21	378	19	311	15,7
Skupni viri lastnih sredstev	1 651	100	1 935	100	1 982	10

Iz tabele je razvidno, da ima največji delež v strukturi lastnih sredstev reinvestirani dobiček, medtem ko se stalno povečuje delež prenesenega dobička preteklih let, delež neporabljenega dobička poročevalskega obdobja pa se zmanjšuje. Zmanjšuje se tudi delež prevrednotovalnih zneskov osnovnih sredstev lastnikov in kapitalske rezerve. Prevrednotenje vrednostnih papirjev, razpoložljivih za prodajo, po pošteni vrednosti predstavlja negativen znesek, ki kaže na izgube iz naložbenih dejavnosti.

Upoštevajte ekonomske standarde PJSC Sberbank za 2012-2014

Kot je razvidno iz slike 4, se je količnik kapitalske ustreznosti banke v letu 2014 močno znižal z 12,87 % na 11,5 %, vendar še vedno ustreza zahtevani vrednosti 10 %.

Oglejmo si analizo dinamike pritegnjenih sredstev PJSC Sberbank.

Tabela 6 ¾ Analiza dinamike pritegnjenih sredstev PJSC Sberbank za 2012-2014, milijarde rubljev

Kazalo	2012	2013	2014	Odstopanje 2013 od 2012		Odstopanje 2014 od 2013
				vsota	%	vsota	%
	1 368	1 967	3 516	599	43	1 549	78,7
	605	630	795	25	4	165	26,2
	9 462	11 128	14 027	1 666	17	2 899	26
Depoziti fizičnih oseb	6 288	7 586	7 999	1 298	20	413	5,4
Finančne obveznosti po pošteni vrednosti skozi poslovni izid	25	34	618	9	36	584	1 717
	332	404	513	72	21	109	26
	0	0	2	0	0	2	0
	0	0	43	0	0	43	0
Druge obveznosti	115	145	216	30	26	71	48,9
Rezervacije za morebitne izgube iz pogojnih obveznosti kreditne narave, druge možne izgube in transakcije z rezidenti offshore con	21	31	36	10	47	5	16
Skupne obveznosti	11 930	14 340	19 764	2 410	20	5 424	37,8

Obveznosti banke kažejo pozitivno dinamiko v proučevanem obdobju: v letu 2013 je rast obveznosti znašala 20% v primerjavi s prejšnjim obdobjem, v letu 2014 pa 37,8% v primerjavi z letom 2012. Glavni dejavniki rasti so: rast posojil in depozitov centralne banke, ki je v letu 2013 znašala 43 %, v letu 2014 pa 78,7 % glede na leto 2011. Depoziti prebivalstva se zmanjšujejo (v letu 2013 so depoziti znašali 20 % glede na prejšnje obdobje, v letu 2014 pa 5,4 % glede na leto 2013)

Tabela 7 ¾ Analiza strukture sredstev, ki jih je zbrala Sberbank za obdobje 2012–2014, milijarde rubljev

Kazalo	2012		2013		2014
	vsota	%	vsota	%	vsota	%
Posojila, depoziti in druga sredstva Centralne banke Ruske federacije	1 368	11,4	1 967	11,7	3 516	17,8
Sredstva kreditnih organizacij	605	5	630	2,5	795	4
Sredstva strank, ki niso kreditne institucije	9 462	0	11 128	77,6	14 027	71
Depoziti posameznikov in samostojnih podjetnikov	6 288	52	7 586	20,9	7 999	40,5
Finančne obveznosti po pošteni vrednosti skozi poslovni izid	25	0,2	34	0,09	618	3,1
Izdan dolg	332	2,7	404	1,3	513	2,6
Tekoča davčna obveznost in dohodek	0	0	0	0	2	0,01
Odložena obveznost za davek	0	0	0	0	43	0,2
Druge obveznosti	115	0,9	145	0,3	216	1,1
Rezervacije za morebitne izgube iz pogojnih kreditnih obveznosti, druge možne izgube in transakcije z rezidenti offshore con	21	0,1	31	0,09	36	0,2
Skupne obveznosti	11 930	100	14 340	100	19 764	100

Največji delež v strukturi pritegnjenih sredstev zavzemajo sredstva strank, ki niso kreditne institucije, njihov delež je konec leta 2013 znašal 77,6 %. Pomemben delež v strukturi pritegnjenih sredstev v letu 2013 so predstavljali tudi posojila, depoziti in druga sredstva Centralne banke Ruske federacije.

Poglavje 2 Organizacija negotovinskih plačil v PJSC Sberbank

Negotovinske poravnave so poravnave, ki se izvajajo brez uporabe gotovine, s prenosom sredstev na račune pri kreditnih institucijah in pobotom medsebojnih terjatev. Negotovinska plačila so velikega gospodarskega pomena pri pospeševanju obrata denarnih sredstev, zmanjševanju potreb gotovine za obtok in zniževanju stroškov distribucije. Razlika med negotovinskimi in gotovinskimi plačili:

1) plačnik in prejemnik, ki nakazujeta gotovino, sodelujeta pri gotovinskih poravnavah. V negotovinskih gotovinskih poravnavah so trije udeleženci: plačnik, prejemnik in banka, v kateri se takšne poravnave izvajajo v obliki vknjižbe na računih plačnika in prejemnika;

2) udeleženci negotovinskega denarnega prometa so v kreditnem razmerju z banko. Ta razmerja se kažejo v zneskih stanj na računih udeležencev takih poravnav. V gotovinskem obtoku takih kreditnih razmerij ni;

3) prenosi (prenosi) denarja, ki pripada enemu udeležencu poravnave v korist drugega, se izvajajo z vnosom na njihove račune, zaradi česar se spremenijo kreditni odnosi banke z udeleženci v takih operacijah. Tako se promet z gotovino nadomesti s kreditno operacijo. Negotovinska plačila v gospodarstvu so organizirana po določenem sistemu, ki ga razumemo kot skupek načel za organizacijo negotovinskih plačil, zahtev za njihovo organizacijo, ki jih določajo specifični pogoji poslovanja, ter oblik in metod plačilo in s tem povezan potek dela.

Plačilna oblika je skupek med seboj povezanih elementov, ki zajemajo način plačila in pripadajoči dokumentni tok. Dokumentarni promet je sistem registracije, uporabe in gibanja poravnalnih dokumentov in sredstev, ki vključuje: izdajo računa s strani pošiljatelja in njegov prenos drugim udeležencem v poravnavah; vsebino poravnalnega dokumenta in njegove podrobnosti; pogoji za sestavo poravnalnega dokumenta in postopek za njegovo predložitev banki, pa tudi drugim udeležencem v poravnavi; gibanje poravnalnega dokumenta med bančnimi institucijami; postopek in pogoji za plačilo poravnalnega dokumenta, prenos in prejem sredstev; postopek uporabe poravnalnega dokumenta za medsebojno kontrolo poravnalnih udeležencev in izvajanje ukrepov ekonomskega učinka.

Negotovinska plačila služijo predvsem sferi gospodarskih odnosov podjetij in njihovega odnosa s finančnim in kreditnim sistemom. Njihovo bistvo je torej v tem, da se gospodarski subjekti med seboj poplačujejo za zaloge in opravljene storitve ter za finančne obveznosti s prenosom zapadlih zneskov z računa plačnika na račun prejemnika ali s pobotom medsebojnih dolgov.

Vrednost negotovinskega plačila je velika, ker:

1) negotovinska plačila prispevajo h koncentraciji denarnih sredstev v bankah. Začasno prosta sredstva podjetij, shranjena v bankah, so eden od virov kreditiranja;

2) negotovinska plačila prispevajo k normalnemu kroženju sredstev v nacionalnem gospodarstvu;

3) jasno razlikovanje med brezgotovinskim in gotovinskim prometom ustvarja pogoje, ki olajšajo načrtovanje denarnega obtoka in prometa brezgotovinskega denarja ter določanje količine izdaje in dviga gotovine iz obtoka.

Po eni strani razvoj negotovinskega plačevanja vodi do zmanjševanja potreb po gotovini in prihranka pri stroških distribucije. Večje kot je plačilo, močnejše so te koristi. Če pa je znesek plačila neznaten, je ugodnejše gotovinsko plačilo. Težko je natančno določiti mejo, ko se prednosti gotovinskega plačevanja spremenijo v slabosti.

Negotovinske transakcije se odražajo na poravnalnih, tekočih in drugih računih, ki jih banke odprejo svojim strankam, potem ko slednje predložijo ustrezne dokumente.

Vsa negotovinska plačila se izvajajo na podlagi poravnalnih listin. Njihovi obrazci morajo biti v skladu z uveljavljenimi standardi in morajo vsebovati naslednje podatke:

- ime poravnalnega dokumenta in šifro njegovega obrazca po OKUD;

- številka dokumenta, datum, mesec, leto njegove izvršitve. V tem primeru je številka navedena s številkami, mesec - z besedami, leto - s številkami;

- naziv in sedež banke plačnika, njeno bančno identifikacijsko kodo (BIC), številko korespondenčnega računa ali podračuna;

- ime plačnika, njegovo identifikacijsko številko (TIN), KPP ter številko bančnega računa;

- ime prejemnika sredstev, številka njegovega bančnega računa;

– naziv in sedež banke prejemnika (na čeku ni navedena), njeno bančno identifikacijsko kodo (BIC), številko korespondenčnega računa ali podračuna. Hkrati je dovoljeno skrajšati ime plačnika in prejemnika, kar ne ovira dela bank in strank;

– namen plačila (ni naveden na čeku). Davek, ki ga je treba plačati, je v poravnalnem dokumentu označen kot posebna vrstica (sicer mora obstajati oznaka, da davek ni plačan);

- znesek plačila, naveden s številkami in z besedo;

– vrstni red plačila in vrsto operacije.

Načela organizacije izračunov so temeljna načela njihovega izvajanja. Skladnost z načeli v agregatu omogoča, da izračuni izpolnjujejo zahteve: pravočasnost, zanesljivost, učinkovitost. Prvo načelo - pravni režim poravnav in plačil - zahteva, da je ravnanje udeležencev poravnalnih razmerij v skladu s pravili prava in pravne odgovornosti. Osnova za to je niz zakonov in predpisov. Glavni regulatorni organ plačilnega sistema je Centralna banka Ruske federacije (Banka Rusije). Med njegovimi glavnimi nalogami je zagotavljanje učinkovitega in nemotenega delovanja poravnalnega sistema.

Drugo načelo je izvajanje bančnih računov. Nujen pogoj je, da imajo tako dobavitelji kot kupci bančne račune. Za poravnalne storitve se med banko in stranko sklene pogodba o bančnem računu - samostojna dvostranska (udeleženci imajo tako pravice kot obveznosti) civilnopravna pogodba. Stranke imajo pravico odpreti potrebno število poravnalnih, depozitnih in drugih računov v kateri koli valuti v bankah s svojim soglasjem, razen če zvezni zakon ne določa drugače. Banke in druge kreditne institucije za medsebojne poravnave odprejo korespondenčne račune - med seboj (sklenjena je pogodba o korespondenčnem računu) in nujno - v institucijah Banke Rusije (pogodba o storitvah bančne poravnave).

Tretje načelo je vzdrževanje likvidnosti na ravni, ki zagotavlja nemoteno plačevanje. Spoštovanje tega načela je ključ do jasnega brezpogojnega izpolnjevanja obveznosti. Vsi plačniki morajo načrtovati prejemke, odpise sredstev z računov, preudarno iskati manjkajoča sredstva za pravočasno izpolnjevanje dolžniških obveznosti.

Četrto načelo je prisotnost sprejema (soglasja) plačnika za plačilo. To načelo se uresničuje bodisi z uporabo ustreznega plačilnega instrumenta (ček, zadolžnica, plačilni nalog), ki označuje lastnikov nalog za obremenitev sredstev, bodisi s posebnim sprejemom dokumentov, ki jih izdajo prejemniki sredstev (zahtevki za plačilo, menice). ).

Hkrati zakonodaja predvideva primere nespornih (brez soglasja plačnikov) odpisov sredstev: zaostalih davkov in drugih obveznih plačil - na podlagi izvršnice, ki jo izdajo sodišča, nekatere globe po nalogih. zbiralcev, direktni odpisi za toploto in elektriko, komunalo itd. P.

Peto načelo - nujnost plačila - izhaja iz samega bistva tržnega gospodarstva, katerega bistveni pogoj je pravočasno in popolno izpolnjevanje plačilnih obveznosti. Pomen tega načela je v tem, da je treba nenehno porabljena sredstva za proizvodnjo blaga, opravljanje storitev povrniti na račun plačil kupcev v rokih, določenih s sklenjenimi pogodbami.

Šesto načelo je načelo premoženjske odgovornosti za neizpolnjevanje pogodbenih pogojev. Bistvo tega načela je v tem, da kršitve pogodbenih obveznosti v smislu poravnav pomenijo uporabo civilne odgovornosti v obliki nadomestila za izgube, plačila kazni in drugih ukrepov odgovornosti. (Civilni zakonik Ruske federacije, 25. poglavje, 395. člen)

Sedmo načelo - nadzor vseh udeležencev nad pravilnostjo poravnav, spoštovanje uveljavljenih določb o postopku za njihovo izvajanje - je razdeljen na predhodni, tekoči, naknadni, notranji in zunanji nadzor. Pomembno vlogo pri spoštovanju tega načela ima ustanovitev v skladu s 3. čl. 16 Zveznega zakona Ruske federacije z dne 21. novembra 1996 št. 129-FZ "O računovodstvu" javnost računovodskih izkazov.

Negotovinska plačila se izvajajo na podlagi poravnalnih dokumentov ustaljene oblike in v skladu z ustreznim dokumentnim tokom. Izbira oblike plačila je odvisna predvsem od:

- naravo ekonomskih odnosov med nasprotnimi strankami;

– lastnost dobavljenih izdelkov;

– lokacijo strank v poslu;

– način prevoza blaga;

- finančni položaj pravnih oseb.

Uredba centralne banke z dne 03.10.2002. Št. 2-P "O negotovinskih plačilih v Ruski federaciji" določa naslednje oblike negotovinskih plačil: poravnave s plačilnimi nalogi, akreditivi, poravnave s čeki in inkaso.

Plačilni nalog je nalog imetnika računa (plačnika) banki, ki mu služi, sestavljen s poravnalnim dokumentom, da nakaže določen znesek denarja na račun prejemnika sredstev, odprt v tej ali drugi banki.

Pri obračunu blaga in storitev se uporabljajo plačilni nalogi:

- za prejeto blago, opravljeno delo, opravljene storitve (v naročilu sklicevanje na številko in datum odpremnega dokumenta, ki potrjuje prejem blaga ali storitev s strani plačnika);

- za plačila po vrstnem redu predplačila za blago in storitve (sklic na naročilo na številko glavne pogodbe, sporazuma, pogodbe, ki predvideva predplačilo);

- plačila prevoznim, komunalnim, gospodinjskim podjetjem za vzdrževanje itd.

Pri poravnavi neblagovnih poslov se plačilni nalogi uporabljajo za:

– plačila v proračune vseh ravni in izvenproračunske sklade;

– odplačilo bančnih posojil in obresti na posojila;

– prenos sredstev državnim organom in organom socialnega zavarovanja;

– vložki sredstev v odobrene sklade pri ustanovitvi delniške družbe, LLC ipd.;

– pridobivanje delnic, obveznic, potrdil o vlogi, bančnih menic;

– plačilo kazni, denarnih kazni, kazni itd.

Plačnik izda plačilni nalog na obrazcu predpisanega obrazca, ki vsebuje vse potrebne podatke:

- za plačnika in prejemnika sredstev - identifikacijska številka davčnega zavezanca (TIN), ime in številka računa pri kreditni instituciji (podružnici) ali oddelku poravnalne mreže Banke Rusije;

- za kreditne institucije - njihova imena in lokacije, bančna identifikacijska koda (BIC) in številka računa za poravnalne transakcije.

Plačilne naloge banka sprejema ne glede na razpoložljivost sredstev na računu plačnika. V odsotnosti ali pomanjkanju sredstev na računu se plačilni nalogi oddajo v kartoteko št. 2 in plačajo po prejemu sredstev v vrstnem redu, ki ga določa zakon. V skladu z zakonodajo je dovoljeno delno plačilo položnic iz kartotečne omare, banka pa uporablja položnico.

Banka je dolžna plačnika na njegovo zahtevo obvestiti o izvršitvi plačilnega naloga najpozneje naslednji delovni dan po vlogi plačnika pri banki, razen če je s pogodbo o bančnem računu določen drug rok.

Plačilni nalogi se uporabljajo za obračune po vrstnem redu plačil proračuna, tj. s periodičnim prenosom sredstev z računa kupca na račun dobavitelja ob določenem času in v določenem znesku na podlagi načrta sprostitve blaga in opravljanja storitev za prihodnji mesec (četrtletje). Obračuni z načrtovanimi plačili so progresivna oblika prenosa plačil, saj temeljijo na prihajajočem gibanju denarja in blaga. To vodi do hitrejših poravnav, zmanjšanja medsebojnih terjatev in obveznosti ter podjetjem omogoča boljše načrtovanje plačilnega prometa.

Poračuni s položnicami imajo v primerjavi z drugimi oblikami plačil vrsto prednosti: razmeroma enostaven potek dela, hitrejši denarni tok, možnost plačnika, da vnaprej preveri kakovost plačanega blaga in storitev, možnost uporabe tega načina plačila. za neblagovna plačila.

Akreditiv je pogojna denarna obveznost banke, ki jo izda banka za račun stranke v korist svoje nasprotne stranke na podlagi pogodbe, po kateri lahko banka, ki je odprla akreditiv (banka izdajateljica), izvrši plačilo dobavitelju oz. pooblasti drugo banko za taka plačila ob predložitvi dokumentov, določenih v akreditivu, in ob izpolnjevanju drugih pogojev iz akreditiva. Akreditiv je namenjen servisiranju samo enega dobavitelja in ga ni mogoče preusmeriti. Plačilo iz akreditiva se izvaja samo z bančnim nakazilom.

Banke lahko odprejo naslednje vrste akreditivov:

– kriti (deponirani) in nekriti (zajamčeni);

- preklicno in nepreklicno.

Pri odprtju kritega akreditiva banka izdajateljica prenese znesek akreditiva, s katerim razpolaga izvršilna banka, na račun plačnikovih sredstev ali posojila, ki mu je bilo odobreno, za celotno obdobje akreditiva. Pri odprtju nekritega akreditiva banka izdajateljica odobri izvršilni banki pravico do odpisa sredstev s svojega korespondenčnega računa v okviru zneska akreditiva. Postopek odpisa sredstev s korespondenčnega računa banke izdajateljice po zajamčenem akreditivu se določi s sporazumom med bankama.

Preklicni je akreditiv, ki ga lahko banka izdajateljica spremeni ali prekliče brez predhodnega obvestila prejemniku sredstev. Takšen akreditiv ne služi kot zadostna garancija, da prodajalec prejme plačilo, zato se v praksi skoraj ne pojavlja. Akreditiv je preklicen, razen če njegovo besedilo izrecno določa, da je nepreklicen. Nepreklicni je akreditiv, ki ga ni mogoče spremeniti ali preklicati brez soglasja prejemnika sredstev in na katerem je ustrezna oznaka. Takšen akreditiv je trdna obveznost banke, da prodajalcu plača dobavo ali storitev, ko slednji izpolni vse pogoje akreditiva. Velika večina akreditivov je nepreklicnih.

Za odprtje akreditiva se pri banki izdajateljici predloži vloga plačnika uveljavljenega obrazca, ki navaja:

- številko pogodbe, po kateri je akreditiv odprt;

– rok veljavnosti akreditiva;

- ime dobavitelja in ime banke, ki je izdala akreditiv;

- ime dokumentov, ki so podlaga za plačilo po akreditivu;

- rok za njihovo oddajo in postopek prijave;

– vrsto akreditiva in njegov znesek;

- seznam blaga, del in storitev, za katere se odpre akreditiv, in pogoji odpreme;

– način realizacije akreditiva.

Banka prejemnika (izvršilna banka) mora pri plačilu po akreditivu preveriti, ali dobavitelj izpolnjuje vse pogoje iz akreditiva, kot tudi pravilnost registracije registra računov, skladnost podpis in žig dobavitelja na njej z prijavljenimi vzorci. Dokumente, ki potrjujejo plačila po akreditivu, mora dobavitelj predložiti banki pred iztekom akreditiva in potrjujejo izpolnjevanje vseh pogojev akreditiva. Če je vsaj eden od teh pogojev kršen, se plačila po akreditivu ne izvedejo.

Zapiranje akreditiva v izvršilni banki se izvede (v znesku akreditiva ali njegovem stanju):

- po preteku veljavnosti akreditiva;

- na podlagi vloge prejemnika sredstev za zavrnitev nadaljnje uporabe akreditiva pred njegovim iztekom, če je možnost takšne zavrnitve predvidena s pogoji akreditiva;

- z nalogom plačnika o popolnem ali delnem umiku akreditiva, če je tak umik mogoč po pogojih akreditiva.

Akreditivna oblika plačila je najdražja. Zahteva dodatne stroške za kupca, to je posledica ne le velikih provizij, ki jih banka zaračuna, ampak tudi dejstva, da je večina akreditivov, s katerimi delajo ruska podjetja, "pokritih". To pomeni, da se v času trajanja pogodbe iz prometa kupca črpajo znatna sredstva, enaka znesku plačila po pogodbi.

Priročnost te oblike plačila tako za dobavitelja kot za kupca je določeno jamstvo: pravočasno in popolno prejem plačila s strani dobavitelja, če je dobava v skladu s pogodbo; skladnost naročenih izdelkov s predpisanimi pogoji, ki jo pogosto nadzira pooblaščeno odkupno podjetje.

Ček je vrednostni papir, ki vsebuje navodilo izdajatelja čeka banki, da plača znesek, naveden v njem, imetniku čeka. Trasat čeka je lahko vsaka pravna ali fizična oseba, ki ima v banki denarna sredstva, s katerimi razpolaga z izdajo čekov v korist imetnika čeka; plačnik je trasantova banka.

Za prejem poravnalnih čekov v servisni banki se sestavi vloga v predpisani obliki, ki jo podpiše vodja podjetja, glavni računovodja in overi s pečatom. Aplikacija določa število čekov in znesek skupne potrebe po poravnavi v čekih, kar vam omogoča, da določite limit enega čeka, ki ga je treba dati na hrbtno stran vsakega čeka. Čekovne knjižice se izdajo za določen čas in skupni znesek plačila.

Obstajata dve vrsti čekovnih knjižic: omejena in neomejena. Razlika med njima je v tem, da prejem omejene knjige spremlja polog celotnega zneska plačila na ločen osebni račun predala. Na ta račun se knjiži znesek sredstev, položenih z ustreznega računa.

Neomejena knjiga ne predvideva pologa sredstev. V tem primeru so kritje čeka v banki denarna sredstva na pripadajočem računu izdajatelja, vendar ne več kot znesek, za katerega jamči banka v dogovoru s izdajateljem ob izdaji čekovne knjižice. Banka lahko izdajatelju čeka v primeru začasnega pomanjkanja sredstev na njegovem računu jamči izplačilo čekov v breme sredstev banke.

Ček mora vsebovati naslednje obvezne podatke:

- ime "ček", vključeno v besedilo dokumenta;

- nalog plačniku za plačilo določenega zneska denarja;

- naziv plačnika in navedbo računa za plačilo;

– navedba valute plačila;

- navedbo datuma in kraja sestave čeka;

- podpis osebe, ki je izdala ček - trasant. Odsotnost katere koli od navedenih podrobnosti v dokumentu mu odvzame zakonitost. Ček, ki ne vsebuje navedbe kraja njegove sestave, se šteje za podpisan na kraju predala.

Pravice na čeku so prenosljive, razen čeka na ime, ki ni prenosljiv.

Pri plačilu s čeki je treba upoštevati, da je treba ček plačati v celotnem znesku, za katerega je bil izdan, brez provizije (v tem primeru se navedba obresti šteje za nenapisano). Trasat ne more dvigniti čeka pred iztekom roka, določenega z internimi bančnimi pravili za predložitev v plačilo (predložitev čeka banki s strani imetnika čeka).

Če na računu plačnika ni sredstev ali jih ni dovolj, se zahtevki za plačilo odložijo v kartoteko št. Hkrati izvršitvena banka o tem obvesti banko izdajateljico z obvestilom najkasneje naslednji delovni dan po dnevu vnosa poravnalnih listin v kartoteko. Banka izdajateljica pa po prejemu obvestila izvršitvene banke stranki prinese obvestilo o vložitvi v kartoteko.

V Rusiji je v nasprotju z mednarodno prakso čekovna oblika negotovinskega plačila manj pogosta.

Poravnave z izterjavo se razumejo kot bančne operacije, pri katerih se kreditna institucija (banka) zaveže, da bo v imenu in na stroške stranke ukrepala, da bo od plačnika prejela znesek plačila. Poračuni za inkaso se izvedejo s plačilnim zahtevkom in inkasa.

Zahtevek za plačilo vsebuje zahtevo prejemnika sredstev plačniku za plačilo določenega zneska denarja z dvigom s TRR plačnika, sestavljen je na obrazcu ustaljenega obrazca in vsebuje poleg podatkov, navedenih v plačilni nalog, kot so: -

plačilni pogoji;

- rok za sprejem;

- datum dostave dokumentov, določenih s pogodbo, plačniku;

- ime blaga (gradnje, storitve) in datum dobave;

– številko in datum pogodbe;

- številke dokumentov, ki potrjujejo dobavo blaga (opravljanje dela, opravljanje storitev);

- način dostave in ostale podrobnosti - v polju "Namen plačila". Navedene zahteve se dajo v prevzem dobavitelju po odpremi blaga in izdaji trgovinskih dokumentov. Banka dobavitelja je dolžna dokumente poslati banki plačnika, od nje prevzeti denarna sredstva in jih nakazati na poravnalni račun dobavitelja. Banka plačnika, ko prejme dokumente, obvesti plačnika in jih sprejme v plačilo šele, ko od njega prejme predhodni sprejem. Možna je tudi zavrnitev sprejema.

Plačilo poravnalnih dokumentov se izvede, ko sredstva prejmejo na račun plačnika po vrstnem redu, ki ga določa zakon. Dovoljeno je delno plačilo zahtevkov za plačilo, nalogov za izterjavo, ki se izvede s plačilnim nalogom na enak način, kot se izvaja delno plačilo naloga, z izjemo opombe o delnem plačilu.

Nalog za izterjavo je poravnalni dokument, na podlagi katerega se na neizpodbiten način bremenijo računi plačnikov. Veljajo nalogi za izterjavo:

- v primerih, ko je z zakonom določen nesporen postopek zbiranja sredstev, tudi za zbiranje sredstev s strani organov, ki opravljajo nadzorne funkcije;

- v primerih, ki jih določita stranki v glavni pogodbi, pod pogojem, da ima banka, ki servisira plačnika, pravico bremeniti denarna sredstva z računa plačnika brez njegovega naloga.

Glavni vrsti inkasnega poslovanja sta preprosta (čista) inkasa in dokumentarna (komercialna). V prvem primeru se banka zaveže, da bo prejela denar od tretje osebe na podlagi zahtevka za plačilo, ki mu niso priložene komercialne listine, v drugem primeru pa mora banka predložiti komercialne dokumente, ki jih je prejela od svoje stranke. Komercialni dokumenti vključujejo račune, dokumente o pošiljanju in zavarovanju, lastninske listine in vse druge nefinančne dokumente.

Na splošno se poravnave v obliki zbiranja pogosto uporabljajo pri mednarodnih plačilih. Plačila po pogodbah se izvajajo pod pogoji komercialnega posojila, tuje banke pa sprejemajo na izterjavo različne dokumente, med drugim poleg zgoraj omenjenih menic in čekov tudi delnice, obveznice in drugo.

Ta oblika poravnave vključuje določena tveganja in jo morajo zavarovati zaupanja vredne nasprotne stranke. Za dobavitelja se tveganje zamude pri plačilu računov lahko zmanjša s pridobitvijo določenih garancij s strani kupca. V tem primeru lahko pogodba uporabi različna pravna sredstva za zavarovanje plačilnih obveznosti (poroštvo, bančna garancija, zastava itd.).

Prednosti te oblike izračuna:

- za dobavitelja - banke varujejo njegovo pravico do blaga do plačila dokumentov ali prevzema. Pravico do blaga pridobi plačnik z lastninskimi listinami, ki jih prevzame v posest po plačilu (prevzemu). Dokumenti ostanejo na razpolago banki do trenutka njihovega plačila in se v primeru neplačila vrnejo dobaviteljevi banki z navedbo razlogov za neplačilo.;

- za plačnika ta oblika plačila omogoča maksimalen prihranek deviznih sredstev in pogosto se plačilo blaga (če to določa pogodba) lahko izvede z zamudo do 30 dni od dneva, ko banka prejme dokumente za inkaso .

Povečanje deleža neobrestnih prihodkov je eden od strateških ciljev Sberbank.

Konec leta 2014 je delež čistih neobrestnih prihodkov v poslovnih prihodkih pred rezervacijami za prebivalstvo znašal 22,5 %.

Glavni dejavnik rasti neobrestnih prihodkov v dejavnosti prebivalstva je poslovanje z bančnimi karticami, prevzemi, plačila in nakazila.

Rast izdaje bančnih kartic je bistveno pospešila rast obsega prometa na kartičnih računih.

Tabela 8 - Število bančnih kartic, ki jih je izdala PJSC Sberbank, in obseg kartičnih transakcij za 2012-2014

V letu 2014 se je rast izdaje bančnih kartic povečala za 9 %, promet s kartičnimi transakcijami pa za več kot tretjino. Delež negotovinskega poslovanja v celotnem prometu s karticami vztrajno narašča in se je v letu 2014 povečal z 19,5 % na 23,8 %.

Po številu izdanih kartic je Sberbank na prvem mestu v Evropi.

Kot je razvidno iz slike 10, obseg kartičnih transakcij kaže vztrajno rast.

Leta 2013 je Sberbank predstavila novi premium kartici v okviru tarifnega načrta Premier: Visa Platinum PayWave in World MasterCard Black Edition Paypass.

Od julija 2013 je kreditni limit za kreditne kartice določen ob izdaji. Stranke lahko prejmejo kartico in takoj opravijo prvo transakcijo. Kartico je mogoče izdati v skladu s potnim listom in drugim dokumentom ter jo prejeti v kateri koli pisarni, ne glede na kraj naročila. Kartico lahko naročite tudi prek Sberbank Online @ yn in nato pridete ponjo v poslovalnico.

Leta 2014 se je izdaja bančnih kartic ruskega plačilnega sistema "Universal Electronic Card" (PRO100) začela po vsej Rusiji; Do konca leta je obseg izdaje presegel 50.000 kartic. Kartice PRO100 so izdane v kategorijah »Osebno« in »Plača« in so sprejete v celotnem prevzemnem omrežju ruske Sberbank, pa tudi v infrastrukturi bank, ki sodelujejo v plačilnem sistemu UEC.

Tabela 9 - Število aktivnih prodajnih in storitvenih mest ter promet v prevzemni trgovski mreži PJSC Sberbank za 2012-2014

Število aktivnih prodajnih in storitvenih mest, ki se ukvarjajo s pridobivanjem storitev, se je v letu 2014 povečalo za 130 tisoč na 446,1 tisoč.

Skupni prihodki od provizij Sberbank od storitev pridobivanja trgovcev so se v letu 2014 povečali na 30,4 milijarde rubljev (+43 % v primerjavi z letom 2013). Hkrati se je delež Sberbank na prevzemnem trgu povečal za 3,2 odstotne točke na 46,4 %.

Letni promet bančnih kartic na internetu se je povečal s 17 milijard rubljev. do 47 milijard rubljev, skupno število strank, ki uporabljajo storitev internetnega pridobivanja Sberbank, pa je znašalo več kot 750 organizacij.

Leta 2012 je banka na hitrih vlakih Sapsan uvedla tehnologijo plačil brez povezave, ki omogoča servisiranje bančnih kartic med vožnjo vlaka, če ni stalne povezave, pridobivanje brezstičnih kartic MasterCard PayPass in Visa payWave ter papirnatih čekov za digitalni podpis).

V letu 2013 je banka nadaljevala z razvojem mreže, ki sprejema brezstične kartice MasterCard payPass in Visa payWave. Na trgovskih in storitvenih mestih jih sprejema 433.000 terminalov.

Skupaj z državnim enotnim podjetjem Moskovski metro je Sberbank izvedla pilotni projekt sprejemanja brezstičnih kartic Visa PayWave in MasterCard PayPass kot plačilo vozovnic na kioskih podzemne železnice. 64 prodajnih avtomatov za vstopnice, nameščenih na 10 postajah moskovskega metroja; načrti vključujejo opremljanje vseh postaj metropolitanske podzemne železnice z avtomati.

Sberbank je v sodelovanju z državno institucijo »Upravitelj moskovskega parkirnega prostora« in LLC »ASPARK« začela sprejemati bančne kartice v parkirnih avtomatih v Moskvi. Znotraj Vrtnega obroča je nameščenih 350 prodajnih avtomatov, za katere storitve pridobivanja zagotavlja Sberbank. Parkirišče lahko plačajo z bančnimi karticami Visa in MasterCard z magnetnim trakom in mikroprocesorjem ter brezstičnimi karticami Visa payWave / MasterCard PayPass.

Julija 2013 je bilo v Veliki ledeni areni Olimpijskega parka v Sočiju prvič v Rusiji uvedeno sprejemanje kartic na samopostrežnem avtomatu, ki deluje brez blagajne. Skupno je na olimpijskih prizoriščih nameščenih več kot 150 takšnih naprav.

Banka je uspešno implementirala inovativno tehnologijo mobilnega pridobivanja, ki omogoča plačevanje blaga in storitev z magnetnim trakom ali čip kartico z mobilnim telefonom.

Sberbank je kot uradni prevzemnik Olimpijskih iger 2014 v sodelovanju z Organizacijskim komitejem Soči 2014 in operaterjem vstopnic za Olimpijske igre organizirala plačilo vstopnic za igre z bančnimi karticami. Banka je zagotovila tudi pridobivanje za zamenjavo kupljenih vstopnic za olimpijske prireditve s strani navijačev.

Konec leta 2012 se je delež Sberbank na trgu izplačil pokojnin povečal za 5,3 odstotne točke in tako prvič presegel mejo 50 % in je 1. januarja 2013 znašal 51,4 %. Leta 2012 je bilo 3,3 milijona upokojencev privabljenih k prejemanju pokojnin prek Sberbank (brez umrljivosti), od tega več kot 1 milijon prek posvetovalnih točk v oddelkih PFR.

V letu 2012 je banka svoj delež na trgu plač povečala za 5,7 ot. in presegla mejo 37 %. Več kot 28 milijonov posameznikov redno prejema plače na kartice banke.

Sberbank je uvedla novo tehnologijo, ki je poenostavila proces izplačevanja plač zaposlenim strank. Dovolj je, da podjetje banki posreduje register s sistemom Sberbank Business Online @ yn - seznam zaposlenih in zneske za plačilo. Po tem se v spletnem načinu, glede na razpoložljivost sredstev na tekočem računu podjetja, plače takoj nakažejo na kartice zaposlenih. Proces je popolnoma avtomatiziran, operativni uslužbenci banke v njem ne sodelujejo in možnost napak pri delovanju je popolnoma izključena.

Število delujočih plačilnih kartic se je v letu 2013 povečalo za 1,9 milijona na 21,1 milijona. Obseg transferjev plač se je povečal za 28% na 6.273 milijard rubljev.

Povečalo se je število upokojencev, ki prejemajo socialno pokojnino prek Sberbank. Hkrati se je povečal delež upokojencev, ki prejemajo pokojnino prek Sberbank.

Od julija 2013 so vse nove kartice Sberbank Visa in MasterCard opremljene s čipom, ki bistveno poveča stopnjo varnosti podatkov, shranjenih na kartici, in je učinkovita metoda v boju proti posnemanju. Kartice s čipom so varnejše od kartic, ki vsebujejo samo magnetni trak: vse transakcije zahtevajo kodo PIN, podatkov s čipa ni mogoče kopirati. Poleg tega je celotna mreža samopostrežnih naprav in prodajnih in servisnih poslovalnic Sberbank opremljena za sprejemanje čipov, kar omogoča, da se transakcije izvajajo na čipu in ne na magnetnem traku, ki v skladu z zahtevami ostane na kartici. plačilnih sistemov.

Kartice brez PIN ovojnic izdajamo v celotni mreži: stranka si lahko ob prevzemu kartice v poslovalnici izbere PIN kodo, ki si jo lažje zapomni. Prej se je ta tehnologija uporabljala za kartice s takojšnjo izdajo, zdaj pa se uporablja za vse kartice.

Sberbank je uspešno začela pilotni projekt Campus Card na Mari State University. Študenti so prejeli večnamensko kartico, ki je ključna za vodenje bančnega računa in je integrirana v infrastrukturo univerze: izkaznica, redovalnica, dostop do elektronske knjižnice.

Uvedeno je SMS obveščanje stranke o izdaji kartice na njeno ime, kar lahko bistveno zmanjša tveganje nepooblaščene izdaje bančne kartice.

Najpomembnejša storitev banke po številu transakcij ostaja sprejemanje plačil gospodinjstev (nakazila denarja v korist pravnih oseb). Njihov obseg za leto 2012 je znašal 2.446 milijard rubljev, skupno število sprejetih plačil pa je znašalo več kot 1,1 milijarde. Hkrati se je stalno povečevalo število negotovinskih plačil (povečanje število plačil z računov strank preseglo 70 %). Ta dinamika je v veliki meri zagotovljena s širitvijo nabora možnih plačil v informacijskih in plačilnih terminalih, razvojem mobilnega in internetnega bančništva ter aktivno rastjo baze strank storitve Autopayment.

Ob upoštevanju visokega deleža banke na trgu plačil v proračunski sistem države so storitve na tem področju vplivale tudi na optimizacijo. Zahvaljujoč uvedbi zvezne službe za plačila zvezni davčni službi na podlagi indeksa dokumentov se je delež negotovinskih plačil v proračun v letu dni povečal z 2,5% na 8%.

Nova storitev v letu 2012 je bila možnost odplačevanja kreditov drugih bank preko informacijsko-plačilnih terminalov. Med letom je bilo odplačanih posojil tretjih bank za več kot 15 milijard rubljev.

V letu 2012 je banka uspešno razvila storitev "Samodejno plačilo", ki vam omogoča samodejno plačilo stanovanjskih in komunalnih storitev, storitev fiksne in mobilne telefonije, storitev dostopa do interneta z računa bančne kartice. Število strank, ki uporabljajo to storitev, je 1. januarja 2013 preseglo 6,7 milijona ljudi.

Decembra 2012 je Sberbank naredila pomemben korak k povečanju svoje prisotnosti na hitro rastočem trgu internetnih plačil: odločili so se, da bodo infrastrukturo banke združili z internetnimi tehnologijami Yandex. Sberbank je podpisala pogodbo o nakupu 75-odstotnega deleža minus 1 rubelj v Yandex.Money.

V letu 2012 se je obseg denarnih prenosov med fizičnimi osebami povečal za polovico. Prenosi s kartice na kartico so se zaradi svoje priročnosti razvijali najbolj dinamično: obseg nakazil se je v letu dni povečal za več kot 2,5-krat na skoraj 1 bilijon rubljev.

Leta 2013 so bili Blitz prevodi preimenovani – zdaj je izdelek Hummingbird. Interni prenosi Hummingbird so bili izboljšani za spletno delovanje: prenos po vsej državi traja manj kot 10 minut.

Sberbank nadaljuje z razvojem storitve Autopayment. Za udobje strank je bila uvedena možnost nastavitve dnevne omejitve zneska samodejnih plačil za mobilno komunikacijo. 21,5% plačil za mobilno komunikacijo se izvede z uporabo samodejnih plačil. Število strank, ki uporabljajo storitev Autopayment za mobilno komunikacijo, je preseglo 10,8 milijona ljudi. Na splošno je delež banke na trgu plačil za mobilne komunikacije presegel 30 %.

Banka je razširila funkcionalnost storitve "Samodejno plačilo stanovanjskih in komunalnih storitev" - povečalo se je število organizacij, v korist katerih je mogoče povezati storitev. Število strank storitve avtoplačila stanovanj in javnih služb se je povečalo na 2 milijona ljudi. Začelo se je samodejno plačilo posojil tretjih bank. Moskovska banka je prvič uvedla "Samodejno plačilo" za brezplačne podrobnosti, ki vam omogoča avtomatizacijo rednih plačil za stranko.

V letu 2014 je bila zabeležena stalna rast plačil fizičnih oseb pravnim osebam pri vseh pomembnejših vrstah plačil. Povprečno število plačil se je povečalo za 27 % in je znašalo 10 milijonov na dan. Sberbank je postala vodilna pri sprejemanju plačil za stanovanjske in komunalne storitve, kjer banka zaseda 35% trga, in za mobilne komunikacije - 39% trga. Ta rezultat je bil dosežen zaradi aktivnega razvoja negotovinskega plačila prek kanalov SMS storitve Mobile Bank in Sberbank Online. Skupaj se je za storitev Autopayment prijavilo 19,6 milijona komitentov Sberbank (+35 % za leto). Število naročnikov storitve Autopayment - Cellular Communications je doseglo 12,9 milijona ljudi. 6,7 milijona ljudi v več kot 100 mestih Rusije uporablja storitev Autopayment za stanovanjske in komunalne storitve.

V letu 2014 se je obseg nakazil močno povečal. Povečanje je bilo 60-odstotno, skupni znesek prenosov za leto je znašal 4,3 bilijona rubljev. Rast so zagotavljali predvsem kartični prenosi.

K rasti obsega negotovinskih plačil in prenosov je prispeval razvoj storitev Yandex.Money, hčerinske družbe Sberbank. V letu 2014 je Sberbank v okviru programa integracije z Yandex.Money nadaljevala z izboljševanjem plačilnih rešitev, širitvijo nabora skupnih storitev in širitvijo baze strank. Sberbank je postala glavni kanal za dopolnitev e-denarnic Yandex.Money z obsegom dopolnitve več kot milijardo rubljev na mesec. Področja distribucije digitalnega blaga partnerjev Yandex.Money v Sberbank Online in replikacija rešitve Plačaj s Sberbank v izdelkih Yandex.Money se aktivno razvijata.

Zaključek

23 dni sem opravljal prakso v CCHB PJSC Sberbank 8593/04, Lipetsk, v oddelku za delo s posamezniki. Na začetku svoje prakse sem proučila potrebne regulativne in pravne okvire za delo v oddelku za delo s posamezniki:

Pravila Banke Rusije št. 205-P z dne 05.12.2002 "Pravila za računovodstvo v kreditnih institucijah na ozemlju Ruske federacije";

2. Uredba Banke Rusije št. 2-P z dne 03.10.2002 "O negotovinskih plačilih v Ruski federaciji";

3. Uredba hranilnice Rusije št. 662-r z dne 14. 12. 2000 "O operativnem oddelku centralnega urada hranilnice Rusije";

4. Pravila hranilnice Rusije št. 304-2-r z dne 04.11.2000 "Pravila in tehnologija pretoka dokumentov za obdelavo računovodskih informacij v hranilnici Rusije";

5. Uredba Hranilnice Rusije št. 355-3-r z dne 27. marca 2002 "O izvajanju medpodružničnih poravnav v Hranilnici Rusije";

6. Pravila hranilnice Rusije št. 881-2-r z dne 13. marca 2003 "Pravila notranjega nadzora za preprečevanje legalizacije (pranja) premoženjske koristi, pridobljene s kaznivim dejanjem, in financiranja terorizma";

7. Odredba št. 814-3-r z dne 14. aprila 2004 "Postopek za odpiranje, zapiranje in vodenje računov pravnih oseb s strani Sberbank Rusije in njenih podružnic".

Prav na praksi v Sberbank sem imela priložnost primerjati teoretične osnove in znanje s praktičnimi aktivnostmi.

Spoznala sem vse oblike negotovinskega plačila in delala z naslednjimi poravnalnimi dokumenti: plačilni nalogi, čeki, plačilni zahtevki, inkaso nalogi, plačilni nalogi in spominski nalogi.

Naučil sem se obdelave in izplačila nakazila Hummingbird, brezgotovinskega plačevanja s fizičnimi osebami. osebe, ki prenašajo sredstva s kartice na kartico Sberbank.

Ker je v skladu s storitvami banke možno posredovati izpiske (na zahtevo komitenta), izpis prometa na tekočem računu, dvojnik izpiska, dvojnik plačilnega dokumenta. na zahtevo stranke, kot tudi opraviti valutni nadzor, razjasniti podrobnosti itd., potem Sberbank v skladu s tem pobere provizijo, ki se izda s spominskim nalogom.

V procesu seznanjanja z dokumentnim pretokom oddelka sem vsakodnevno evidentirala zahtevke za izplačilo v posebni dnevnik za evidentiranje zahtevkov za izplačilo, kjer sem navedla datum zahtevka, številko računa plačnika, ime prejemnika in znesek. Naloge za izterjavo sem evidentiral tudi v drugi posebni dnevnik, vendar je bil za njihovo evidentiranje potreben podpis kontrolorja, zadolženega za posamezno organizacijo.

Delo se je dejansko izkazalo za zelo naporno in je z moje strani sprožilo veliko vprašanj vodji ter pomagalo razumeti zapletenost delovnega toka.

Prednosti svoje prakse vidim v tem, da sem se seznanil z veliko količino informacij, na katerih temelji bančna dejavnost, se seznanil z računalniškimi programi dela Sberbank in pridobil veščine za delo z njeno interno dokumentacijo.

Po preučitvi ukrepov, predlaganih za izboljšanje plačilnega sistema, je bilo ugotovljeno, da bodo predlagani ukrepi bistveno spremenili plačilni sistem Ruske federacije, izboljšali denarno politiko, razširili brezgotovinsko plačevanje, uvedli sodobne tehnologije in načine prenosa informacij. Servisiranje vseh udeležencev poravnave naj bi postalo učinkovitejše in zanesljivejše. Ti ukrepi bodo omogočili stabilizacijo plačilnega sistema, njegovo približevanje svetovnim standardom in zagotavljanje finančne stabilnosti denarne politike.

Seznam uporabljenih virov

1 Civilni zakonik Ruske federacije (2. del): Zvezni zakon z dne 26. januarja 1996 št. 14-FZ (s spremembami 30. novembra 2011)
2 O bankah in bančnih dejavnostih: Zvezni zakon z dne 2. decembra 1990 št. 395-1 (s spremembami 3. decembra 2012).
3 O Centralni banki Ruske federacije (Banka Rusije): Zvezni zakon z dne 10. julija 2002 št. 86-FZ (s spremembami 3. decembra 2012).
4 O nacionalnem plačilnem sistemu: Zvezni zakon z dne 27. junija 2011 št. 161-FZ;
5 O pravilih za izvajanje denarnih prenosov: Uredba Banke Rusije št. 383-P z dne 19. junija 2012.
6 O pravilih za izmenjavo elektronskih dokumentov med Banko Rusije, kreditnimi institucijami (podružnicami) in drugimi strankami Banke Rusije pri poravnavi prek poravnalne mreže Banke Rusije: uredba Banke Rusije z dne marca 12, 1998 št. 20-str
7 O izdaji bančnih kartic in o transakcijah s plačilnimi karticami: Uredba Banke Rusije št. 226-P z dne 24. decembra 2004
8 O pravilih za vodenje računovodskih evidenc v kreditnih institucijah, ki se nahajajo na ozemlju Ruske federacije: uredba Banke Rusije z dne 16. julija 2012 št. 385-TT.
9 Trachuk A. V. Obeti za razvoj negotovinskih plačil na drobno / A. V. Trachuk / / Finance in kredit. - 2012. - št. 7. – S. 24-32
10 Gotovina in elektronska plačilna sredstva: problemi, trendi // Finance in kredit. - 2012. - št. 7. – Str. 3-23
11 Državni plačilni sistem Rusije: težave in razvojne možnosti / NA. Savinskaya [in prijatelj]; izd. dr.ekon. znanosti, prof. NA. Savinskaya, doktor okna, znanosti, prof. G.N. Beloglazova. - St. Petersburg. : Založba St. Petersburg State University of Economics, 2011. - 131 str.
12 Kokorev N. Brezgotovinska plačila // Finančni časopis. Regionalna številka.-2010.-Št.25.- Str.32.
13 Devyatlovsky V. N. Načela organizacije brezgotovinskega plačila / V. N. De-Vyatlovsky / / Mednarodni časopis za uporabne in temeljne raziskave. 2012. - Št. 12. – 107-109 strani
14 Devyataeva N. V. Problemi izboljšanja sistema brezgotovinskega plačila v Rusiji / N. V. Devyataeva / / Denar in kredit - 2011. - št. - str. 3-11
15 Berezina M.P. Brezgotovinska plačila v Rusiji: značilnosti organizacije in smeri izboljšav // Finance in kredit, - 2011. - št. 5. - S. 24.
16 Bulatov M.A. Izboljšanje negotovinskega plačila // Računovodstvo in banke. 2011. -№4.-S. 28.
17 www.sbrf.ru Uradna spletna stran Sberbank Rusije 18 www.cbr.ru Uradna spletna stran Banke Rusije
19 Letno poročilo Sberbank of Russia 2012
20 Letno poročilo Sberbank of Russia 2013
21 Letno poročilo Sberbank of Russia za leto 2014

Poročilo o praksi v PJSC Sberbank posodobil: 31. julija 2017 avtor: Znanstveni članki.Ru

Uvod

To poročilo se osredotoča na javno delniško družbo Sberbank of Russia. "Sberbank" Rusije danes skoraj nič ne spominja na hranilnice, katerih funkcije je opravljal v pomembnem obdobju svoje zgodovine. Toda danes ruska "Sberbank" ni nič kaj podobna sami sebi pred desetletjem. Sposobnost spreminjanja in napredovanja je znak odlične "športne" forme, v kateri je danes Sberbank of Russia. Naziv najstarejše in največje banke v Rusiji ji ne preprečuje, da bi odprto in pošteno tekmovala na bančnem trgu ter sledila finančnim in tehnološkim spremembam. Sberbank ne gre le v korak s sodobnimi tržnimi trendi, temveč jih tudi prehiteva in samozavestno krmari po hitro spreminjajočih se tehnologijah in željah strank. Namen izobraževalne prakse je utrjevanje in uporaba teoretičnega in praktičnega znanja, pridobljenega na izobraževanju na Katedri za finance organizacij. Za dosego tega cilja je potrebno opraviti naslednje naloge:

podajte splošen opis PJSC "Sberbank" Rusije;

Razmislite o organizacijski strukturi PJSC Sberbank of Russia;

· izvedba študije izvedljivosti PJSC Sberbank of Russia;

· analizirati finančno stanje PJSC "Sberbank" Rusije.

Usposabljanje je potekalo v Sberbank Rusije v podružnici Banke Tatarstana št. 8610 od 28.3.2016 do 9.4.2016.

Splošne značilnosti PJSC "Sberbank" Rusije

Finančna organizacija Sberbank

Javna delniška družba "Sberbank of Russia" (v nadaljnjem besedilu - PJSC "Sberbank of Russia") je sodobna univerzalna organizacija, ena največjih ruskih komercialnih bank v Rusiji in državah CIS.

Sberbank of Russia ima ogromno podružnic: 17 teritorialnih bank in več kot 18.400 podružnic. Ponuja storitve v vseh 83 subjektih Ruske federacije. Nedavno so bili uvedeni kanali oddaljenih storitev. V razvoju sta aplikaciji Sberbank Online in Mobilna banka s široko bazo strank.

Tudi v zadnjem času je Sberbank znatno razširila svoje območje mednarodne prisotnosti. Prej je bil omejen na države SND, v zadnjem času pa se je območje distribucije močno povečalo. Predstavništva so se pojavila v srednji in vzhodni Evropi (Sberbank EuropeAG) in v Turčiji (DenizBank). Prevzem DenizBank je bil najpomembnejši v vsej 170-letni zgodovini banke. Poleg prej naštetih držav ima Sberbank predstavništva še na Kitajskem, v Indiji in Nemčiji, upravlja pa jo Sberbank Switzerland AG.

"Sberbank" Rusije je bila ustanovljena v obliki odprte delniške družbe v skladu z zakonom RSFSR "O bankah in bančnih dejavnostih v RSFSR" leta 1991. Ustanovitelj in glavni delničar Sberbank of Russia je Centralna banka Ruske federacije. Delničarji banke so več kot 200 tisoč pravnih in fizičnih oseb.

Najvišji organ upravljanja Sberbank Rusije je skupščina delničarjev.

Banka je pravna oseba in s svojimi podružnicami tvori enoten sistem Sberbank Rusije.

Zgodovina razvoja PJSC "Sberbank" Rusije se je začela, 12. novembra 1841 je ruski cesar Nikolaj I. podpisal odlok o ustanovitvi hranilnic v Rusiji "za dostavo sredstev za varčevanje na pravilen in donosen način ." Ta datum se je začel šteti za rojstni dan Sberbank.

Nekaj ​​mesecev kasneje, 1. marca 1842, je uslužbenec posojilne blagajne Nikolaj Kristofari prestopil prag novo odprte blagajne v Sankt Peterburgu. Niti predstavljati si ni mogel, da v tistem trenutku postaja prva stranka finančne ustanove, katere zgodovina bo neločljivo prepletena z zgodovino Rusije.

Sberbank je zgodovinska naslednica Hranilnic, ustanovljenih z ukazom cesarja Nikolaja I., ki sta bili sprva le dve majhni ustanovi z 20 zaposlenimi v Sankt Peterburgu in Moskvi. Nato so prerasle v mrežo hranilnic, ki so delovale po vsej državi in ​​tudi v težkih časih pomagale ohranjati stabilnost ruskega gospodarstva. Kasneje, v času Sovjetske zveze, so se preoblikovale v sistem državnih delovnih hranilnic. In v sodobnem času so se spremenili v sodobno univerzalno banko, veliko mednarodno skupino, katere blagovna znamka je poznana v več kot dvajsetih državah sveta.

Tabela 1.1 spodaj prikazuje stopnje razvoja PJSC Sberbank of Russia.

Tabela 1.2. Faze razvoja PJSC "Sberbank" Rusije

		Ustanovitev in razvoj bančništva v Rusiji. Prva stranka prve banke v državi. Rast do 500 strank na dan
		"Zlata doba" prve ruske banke in razvoj finančne pismenosti prebivalstva. 3875 hranilnic 2.000.000 izdanih knjižic
		Prva revolucija in globalne spremembe v politiki Sberbank. Hranilnice so začele opravljati denarna nakazila, izdajati lastne kreditne certifikate ter poslovati z obrestonosnimi in vrednostnimi papirji.
		Sberbank med veliko domovinsko vojno in po vojni, sodelovanje pri projektih nacionalnega in svetovnega pomena. Ustanovljena je bila nova listina državnih hranilnic.
		Razvoj in preoblikovanje Sberbank med "otoplitvijo", "stagnacijo" in "perestrojko". Število hranilnic se je podvojilo: s 40.000 na 79.000. Število bančnih strank se je povečalo za 12-krat.
		Globalne spremembe Sberbank Rusije: življenje po novih ekonomskih zakonih. Začeli so delovati prvi bankomati. Ustanovljen je bil Nedržavni pokojninski sklad Sberbank. Storitev Sberbank Online je začela delovati.
		Dejavnosti in ukrepi Sberbank Rusije v težkem finančnem položaju: kriza je premagana. Sistem Sberbank Business Online je začel delovati. Sberbank se je uvrstila med 20 največjih bank po tržni kapitalizaciji. Banka je postala generalni partner olimpijskih iger v Sočiju 2014.
		Nova faza v zgodovini ruske Sberbank: uvedba inovativnih rešitev, novih programov in naprednih tehnologij. Nova prihodnost države. Sberbank je preklicala vse provizije za obravnavo in izdajo posojil. Dvakrat so se znižale obrestne mere.

Sberbank je sodobna univerzalna banka z velikim deležem zasebnega kapitala, tudi tujih vlagateljev. Struktura delniškega kapitala Sberbank priča o njeni visoki naložbeni privlačnosti.

Danes PJSC Sberbank of Russia, kot eden od udeležencev na trgu, zaseda vodilni položaj v ruskem bančnem sektorju, pa tudi na posojilnem trgu, ta ocena je prikazana na sliki 1.1.

riž. 1.1.

Glavni cilj PJSC Sberbank of Russia je zagotoviti rast naložbene privlačnosti in ohraniti vodilni položaj na ruskem trgu finančnih storitev s posodobitvijo upravljavskih in tehnoloških procesov. Za dosego tega cilja je dejavnost Sberbank Rusije usmerjena v izboljšanje politike strank, ustvarjanje prožnega in učinkovitega sistema interakcije s strankami, ki temelji na upoštevanju potreb različnih skupin strank.

PJSC "Sberbank" of Russia je univerzalna komercialna banka, ki zadovoljuje potrebe različnih skupin strank v širokem naboru visokokakovostnih bančnih storitev po vsej Rusiji.

V interesu vlagateljev, strank in delničarjev si PJSC Sberbank of Russia prizadeva učinkovito vlagati pritegnjena sredstva zasebnih in korporativnih strank v realni sektor gospodarstva, posoja državljanom, prispeva k stabilnemu delovanju ruskega bančnega sistema in varčevanje z vlogami gospodinjstev.

Glavne dejavnosti PJSC "Sberbank" Rusije:

pritegne sredstva posameznikov in pravnih oseb v depozite;

Polaga sredstva v svojem imenu in na lastne stroške;

Odpira in vodi bančne račune za fizične in pravne osebe,

Izvaja poravnave v imenu strank;

· inkasira menične, gotovinske, plačilne in poravnalne listine ter opravlja gotovinske storitve fizičnim in pravnim osebam;

· kupuje in prodaja devize v gotovinski in negotovinski obliki;

pritegne depozite in položi plemenite kovine;

Izdaja bančne garancije;

· opravlja denarna nakazila za fizične osebe brez odprtja bančnih računov;

Izvaja lizinške posle;

opravlja posredniške, svetovalne in informacijske storitve;

· izdaja in vzdržuje bančne kartice;

· izvaja izdajo, nakup, prodajo, računovodske, skladiščne in druge posle z vrednostnimi papirji in še mnogo več.

Sredstva za izvajanje teh dejavnosti banka črpa iz naslednjih virov: lastniška sredstva; depoziti zasebnih strank; sredstva pravnih oseb; drugih virov, vključno z zadolževanjem na mednarodnih finančnih trgih.

Izobraževalna praksa je bila opravljena v oddelku za posojila srednjim in velikim podjetjem podružnice Banke Tatarstana št. 8610.

Zagotavljanje storitev srednjim, velikim in zasebnim osebam je prednostna dejavnost podružnice Bank of Tatarstan št. 8610.

"Bank of Tatarstan" št. 8610 aktivno razvija kreditne programe, svojim strankam ponuja donosna posojila za projektna in investicijska posojila podjetjem, izboljšanje stanovanjskih pogojev, nakup vozil, pridobitev visoke izobrazbe in reševanje številnih drugih finančnih vprašanj. Sberbank of Russia pomaga pri izvajanju plačilnega prometa, prevzema odgovornost za shranjevanje in povečanje sredstev svojih vlagateljev.

Vsaka stranka podružnice Banke Tatarstan št. 8610 lahko vedno računa na pomoč usposobljenih strokovnjakov, individualni pristop in pozoren odnos.

Zanesljivost PJSC Sberbank of Russia in njen brezhiben poslovni ugled v Rusiji in tujini potrjujejo visoke ocene vodilnih bonitetnih agencij.

SWOT analiza PJSC Sberbank of Russia je prikazana v tabeli 1.2.

Tabela 1.2. SWOT-analiza PJSC "Sberbank" Rusije

Prednosti: Sberbank of Russia je zanesljiva kreditna institucija. Banka ima visoke ocene tako v ruskih kot v mednarodnih bonitetnih agencijah in je tudi eno največjih podjetij v Rusiji; Kontrolni delež v banki pripada državi. V primeru težav z banko lahko računa na pomoč glavnega delničarja; Ima razvito regionalno mrežo podružnic po vsej Rusiji; Objava četrtletnih poročil v skladu z mednarodnimi standardi priča o visoki transparentnosti delovanja banke; Ima visoko likvidnost svojih vrednostnih papirjev, ki so bili na trgu dolgo časa dojeti kot varovalni papir. Banka ima razvejano bazo virov, kar ji daje stabilnost.	Šibke strani: Majhna fleksibilnost banke na spremembe zunanjih pogojev bo prispevala k postopnemu zmanjševanju njenega pripisljivega tržnega deleža; Vse večja konkurenca na ruskem trgu za zagotavljanje bančnih storitev.
Lastnosti: - Sberbank of Russia želi okrepiti svoj položaj vodilne v maloprodajnem sektorju; Banka namerava izdati globalna depozitarna potrdila (GDR) za obstoječe delnice na londonski borzi. Prenos delnic na zahodna trgovalna polja bo še povečal likvidnost vrednostnih papirjev.	Grožnje: - Možnost konflikta med razvojem poslovanja ruske Sberbank in interesi glavnega delničarja; Krepitev konkurence na trgu zagotavljanja bančnih storitev v primeru pristopa k STO in vstopa tujih bank na ruski trg; Morebitno povečanje volatilnosti tečajev delnic zaradi kadrovskih sprememb v upravi banke.

Predstavljamo glavne tehnične in ekonomske kazalnike PJSC Sberbank of Russia od leta 2013 do 2015 v tabeli 1.3, ki je predstavljena spodaj.

Tabela 1.3. Ključni tehnični in ekonomski kazalniki Sberbank PJSC

Osnovni indikatorji	Enota
Glavni kazalniki izkaza poslovnega izida
Poslovni prihodki pred rezervacijami	v milijardah rubljev
Dobiček pred obdavčitvijo	v milijardah rubljev
Čisti dobiček	v milijardah rubljev
Glavni kazalniki ravnovesja
Rezervacije za oslabitev kreditnega portfelja	v milijardah rubljev
	v milijardah rubljev
Sredstva strank	v milijardah rubljev
Ključni kazalci kakovosti
Razmerje med popravkom vrednosti posojila in nedonosnimi posojili	Pomen
Posojila/depoziti