Darījuma konta un akreditīva starpība. Kas ir darījuma konts

Darījuma konts (darījuma konts) ir paredzēts naudas līdzekļu pagaidu glabāšanai līdz maksājuma veikšanai. Konta turētājs (darījuma aģents) nav atkarīgs no kādas no darījuma pusēm un sadarbojas ar tām, kontrolējot iepriekš saskaņoto nosacījumu izpildi. Tikai šajā gadījumā viņš var izņemt naudu no konta.

Parasti darījuma kontus izmanto, lai samaksātu apdrošināšanas un īpašuma nodokļus. Vispirms tiek veikts sākotnējais maksājums, pēc tam regulāri maksājumi. Lai gan lielākajā daļā jurisdikciju apdrošināšanas prēmijas un īpašuma nodokļi tiek maksāti reizi gadā, darījuma konta gadījumā ir atļauts summu sadalīt 12 daļās un veikt maksājumus ikmēneša maksājumos.

Darījuma konts, kas tiek atvērts nekustamā īpašuma iegādei uz kredīta, nozīmē jaunā īpašnieka pienākumu savlaicīgi samaksāt īpašuma nodokli. Ja nepieciešams, tas kalpo arī apdrošināšanas polises iegādei un uzturēšanai. Tā kā nemaksāšanas gadījumā var ciest hipotekārā aizdevēja intereses, viņš kredītu izsniedz ar nosacījumu, ka tiek atvērts darījuma konts.

Hipotekārā kredīta izsniegšanas brīdī aizņēmējs iemaksā pirmo iemaksu. Turpmāk regulāriem ikmēneša maksājumiem tiek pieskaitīta noteikta summa parāda pamatsummas atmaksai un. Apdrošināšanas prēmijas vai nodokļa samaksas brīdī hipotēkas uzņēmums veic maksājumu no aizņēmēja darījuma konta.

Galvenā priekšrocība, maksājot apdrošināšanas prēmijas un nodokļus, izmantojot specializētu kontu, ir vienmērīga finansiālā sloga sadale uz mājas īpašnieka budžetu. Gada laikā nauda specializētajā kontā paliek neskarta, atbrīvojot aizņēmēju no galvassāpēm ar tās iekasēšanu maksājuma brīdī. Shēmas trūkums ir tāds, ka par iesaldēto summu netiek uzkrāti procenti, lai gan īpašuma īpašnieks paliek tehniskais īpašnieks līdz samaksas brīdim.

Darījuma kontus bieži izmanto būvniecības aizdevumiem. Līdzekļi tiek glabāti uz tiem un izmaksāti, kad tiek pabeigts nākamais projekta posms. Šis rīks ļauj klientam maksāt par darbu tikai pēc tā pabeigšanas. Izstrādātājs saņem garantiju, ka par viņa pakalpojumiem tiks samaksāts.

Faktiski darījuma kontu var izmantot visos gadījumos, kad rodas šaubas par katra tā dalībnieka pareizu līguma nosacījumu izpildi. To atver trešā neieinteresētā puse, kas bauda visu darījuma dalībnieku uzticību.

Populārākā uzņēmējdarbības organizatoriskā forma ir sabiedrība ar ierobežotu atbildību. Palīdzība LLC ātrai reģistrācijai. minimāls ieguldījums, lielāka klientu un darbuzņēmēju uzticēšanās.

Kopš 2014. gada 1. jūlija Krievijas Federācijas Civilkodeksā ir parādījies jauns rīks darījuma partneru mijiedarbībai - darījuma konta līgums. Šāds līgums paredz, ka banka (darījuma aģents) atver speciālu kontu, lai veiktu no konta turētāja (noguldītāja) saņemto līdzekļu uzskaiti un bloķētu tos, lai tos pārskaitītu citai personai (saņēmējam), ja rodas līgumā paredzētais pamatojums. (). Puses var ķerties pie šāda veida līguma, slēdzot lielāko daļu likumā paredzēto darījumu, taču visbiežāk tas tiek izmantots, pērkot un pārdodot nekustamo īpašumu. Tomēr, neskatoties uz šīs iestādes popularitāti ārvalstīs, Krievijā darījuma konta līgums netika plaši izmantots pat pēc tā likumdošanas noregulēšanas. Mēs sapratīsim tā iemeslus, kā arī sīkāk apsvērsim šī līguma iezīmes.

Kas ir darījuma konta līgums?

Ja saprotamākā valodā formulējam Krievijas Federācijas Civilkodeksā doto formulējumu, tad darījuma attiecības var raksturot kā trīspusējas attiecības, kurās parādnieks, pildot savu galveno pienākumu, pārskaita naudu nevis tieši darījuma partnerim, bet. trešajai personai (izņēmuma aģentam). Aizdevējs, kas ir svarīgi, šo naudu var saņemt tikai pēc līgumā noteikto apstākļu iestāšanās. Šāds līgums parasti tiek noslēgts trīs eksemplāros.

VIEDOKLIS

Anastasija Maļukina, Forward Legal juriste:

"Pasaules praksē darījuma līgumi ir plaši izplatīti. Un šajā gadījumā es runāju ne tikai par tādām valstīm kā ASV, Vācija, Šveice, Anglija, bet arī par valstīm austrumu virzienā: Ķīnu un Japānu. Pēdējā laikā es saskārās ar gadījumu, kad Mongolijas banka darbojās kā darījuma aģents, un tā rīkojās ļoti veiksmīgi, nodrošinot atbilstošās saistības.Un šāda šī mehānisma popularitāte, neskatoties uz to, ka lielākajā daļā valstu tas nav reglamentēts ar likumu, ir izskaidrojams ar to, ka darījuma konts ir patiešām ērts un tas patiešām pilda savu darbu.Galvenā funkcija ir nodrošināt pareizu saistību nodrošināšanu saskaņā ar galveno līgumu, un tas attiecas uz pilnīgi dažādām jomām - nav svarīgi, vai tas ir uzņēmumu apvienošana vai iegāde, licencēšanas attiecības, pilsoņa dzīvokļa, lidmašīnas, jahtas u.c. pirkšana.

Tādējādi darījuma konta līgums ir diezgan universāla struktūra, kas ļauj vairot darījuma pušu pārliecību, ka tās saņems to, ko gaidīja. Ārkārtējos gadījumos, pat ja darījums nenotiks, parādnieks varēs atgūt daļu naudas, ko viņš plānoja pārskaitīt kreditoram, bet nepārskaitīja tāpēc, ka pienācīgi nepildīja savas saistības.

Ja agrāk, lemjot par darījuma konta atvēršanu, puses ķērās pie starptautisko tiesību normām, tad pērn iespēja slēgt šādus līgumus tika nostiprināta Krievijas likumdošanā. Runājot par šāda veida līgumu, ir vērts atzīmēt vairākas tā galvenās iezīmes vai īpašības.

Darījuma konta līgumā ir iesaistīts ne tikai darījuma aģents (banka) un noguldītājs, tas ir, konta īpašnieks, bet arī saņēmējs - tas, kuram līdzekļi paredzēti. Un attiecīgi finansējuma saņēmējam ir reāla iespēja vienlīdzīgi ar pārējiem ietekmēt attiecīgā līguma nosacījumus.

Uz darījuma kontu pārskaitītie līdzekļi tiek nodalīti. Tas ir, tie tiek pārskaitīti uz īpašu kontu, kuru uzskaita banka, bloķēti, un saskaņā ar vispārpieņemtajiem tiesību aktiem ne noguldītājam, lai gan viņš ir konta īpašnieks, ne saņēmējam, lai gan šie līdzekļi ir paredzēti viņam, nav nav tiesību ar tiem rīkoties līdz līgumā noteiktajiem apstākļiem (). Šādu apstākļu gadījumā bankai ir pienākums līgumā noteiktajā termiņā iemaksāt saņēmējam pienākošos summu vai pārskaitīt uz norādīto kontu līgumā noteiktajā termiņā un, ja tāda nav, 10 dienu laikā no līguma noslēgšanas dienas. pienākums ().

Puses saglabā iespēju kontrolēt darījuma kontā notiekošo – gan labuma guvējs, gan noguldītājs jebkurā laikā var lūgt banku sniegt viņiem aktuālo informāciju par kontu ().

Darījuma konta līguma struktūra ir diezgan elastīga. Kā uzsver Rosbank Juridiskās direkcijas direktors, šodien šāda veida līgumu pieprasījuma mērogs neļauj bankām izgatavot standarta produktu. Turklāt viņa ir pārliecināta, ka pat tad, ja darījums kļūs par patiešām populāru instrumentu, pieeja līguma slēgšanai tik un tā saglabāsies elastīga un atbildīs darījuma būtībai un pušu vajadzībām. Tādējādi noguldītājs un labuma guvējs var ietekmēt to iemeslu sarakstu, kuriem iestājoties, pēdējais var saņemt kontā viņam paredzētos līdzekļus. Ņemot vērā konkrētās attiecības, kas izveidojušās starp pusēm, ņemot vērā konkrētas pamatā esošās saistības specifiku, tās var noteikt piemērotus nosacījumus. Turklāt Anastasija Maļukina piebilst, ka noguldītājs un labuma guvējs līgumā var paredzēt nosacījumu, uzliekot darījuma aģentam pienākumu pārbaudīt attiecīgā pamatojuma iestāšanos un pārbaudīt pušu iesniegtos dokumentus nevis formāli, bet rūpīgāk - tas saskaņā ar eksperts, ir galvenā atšķirība starp konta līguma darījumu no akreditīva.

MŪSU ATSAUCE

Akreditīvs ir naudas saistības, ko maksātāja vārdā pieņem banka. Ļauj veikt maksājumus par labu naudas līdzekļu saņēmējam saskaņā ar akreditīvu, kā arī apmaksāt, akceptēt vai diskontēt vekseļus vai nodot pilnvaras veikt šīs darbības citai bankai ().

Tomēr jāņem vērā, ka iekšzemes likumdošanā darījuma konta līguma dizains ir saīsināta līguma versija, kas ir kļuvusi plaši izplatīta pasaules praksē. Krievijas tiesību aktos šo iestādi raksturo:

ierobežots saraksts ar īpašumu, ko var pārskaitīt uz darījuma kontu - šajā lomā var darboties tikai skaidra nauda (turpretim jebkuru īpašumu var nodot darījuma aģentam ārvalstīs);
ierobežots darījuma aģentu saraksts - šodien šo funkciju var veikt tikai kredītiestādes (ārzemēs kā darījuma aģenti var darboties juristi, apdrošināšanas aģenti un jebkura cita persona, kurai darījuma puses uzticas). Puses pēc vēlēšanās var izmantot notāru, izmantojot citu līdzīgu institūciju – noguldot līdzekļus notāra depozītā (), tomēr šis rīks nenodrošina tās pašas iespējas, ko paredz darījuma konta līgums.

VIEDOKLIS

Poļina Ļebedeva, Rosbank Juridiskā direktorāta direktore:

“Man šķiet, ka darījuma aģenta kā kredītorganizācijas statuss saglabāsies vēl ilgu laiku, jo tādā veidā jo īpaši tiks nodrošināta pretdarbība noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijai tieši īpašās specifikas un banku regulējuma stingrība šajā jomā.

Tajā pašā laikā mēs savā praksē redzam, ka no biznesa puses ir pieprasījums pēc darījuma kontu līgumiem. Tāpat varu atzīmēt, ka darījuma kontu izmantošana ir minēta arī normatīvo aktu līmenī, kas regulē dažādus norēķinu aspektus - jo īpaši attiecībā uz nekustamā īpašuma pirkšanas un pārdošanas darījumiem, kur darījuma konta izmantošanas iespēja ir tieši noteikta uz laika posmu līdz plkst. īpašumtiesību nodošanas reģistrācija un norēķinu veikšana starp pusēm [apakš. 4.45.3 4. lpp sekt. 4 ch. Krievijas Bankas regulas "" 2012. gada 16. jūlija Nr. 385-P pielikuma II daļa. - sarkans.]. Turklāt kompensācijas summa par noguldījumiem darījuma kontos, kas tiek izmantoti nekustamā īpašuma pirkšanas un pārdošanas darījumos, ir daudz lielāka nekā parastajiem kontiem [, 2003. gada 23. decembra federālais likums Nr. 177-FZ "". - sarkans.]".

Sniedzot vērtējumu par darījuma konta līguma noteikumiem Krievijas likumdošanā, Anastasija Maļukina uzskata, ka tai ir perspektīvas attīstībai: "Manuprāt, lai gan vairāk nekā gadu tās pastāvēšanas laikā nav izveidota prakse, šai iestādei ir laba nākotnē, un es neizslēdzu, ka tuvākajā nākotnē likumdevējs tomēr nolems paplašināt tā piemērošanas jomu, un, iespējams, mēs piedzīvosim brīdi, kad mūsu valstī Krievijas tiesību aktos tiks ieviestas šādas specifiskas konstrukcijas. , piemēram, programmatūras pirmkoda izgriezums, kas tiek izmantots licencēšanas attiecībās ārvalstīs”.

Dažas darījuma konta līguma izmantošanas iespējas

Nolēmušas vērsties šajā iestādē, slēdzot darījumu, puses var saskarties ar vairākām niansēm. Apskatīsim dažus no tiem.

Uz darījuma konta līgumu attiecas vispārīgie līguma grozījumu pamati. Tas nozīmē, ka to var mainīt:

pēc pušu iniciatīvas ();
Ar tribunāla lēmumu ();
sakarā ar būtiskām apstākļu izmaiņām ().

Derīguma termiņš ir galvenais darījuma konta līguma laušanas iemesls (). Parasti šis periods ir norādīts pašā līguma tekstā. Bet par pamatu darījuma konta slēgšanai var kalpot arī citi apstākļi () - piemēram, fiziskas personas atzīšana par rīcībnespējīgu, daļēji rīcībnespējīgu vai bezvēsts pazudušo, kā arī juridiskas personas likvidācija u.c.

Parasti, slēdzot darījuma kontu, ja nav pamata naudas pārskaitīšanai saņēmējam vai citādi līgumā paredzēts, naudas atlikums tiek pārskaitīts vai izsniegts noguldītājam ().

Kredītiestādes, kas ir darījuma aģents, bankrota (maksātnespējas) brīdis tieši ietekmē to, kam tieši – noguldītājam vai labuma guvējam – jāiekļaujas kreditoru reģistrā. Ja vēl nav iestājušies apstākļi, kādos naudas līdzekļi būtu jānoraksta no konta, tad reģistrā, pēc Forward Juridiskā biroja vecākā partnera Aleksejs Karpenko, konta turētājam (noguldītājam) jāceļas. Ja šādi apstākļi jau ir bijuši, tad - labuma guvējs.

Vai darījums kļūs dārgāks par akreditīvu?

Eksperti neizslēdz, ka darījuma konta uzturēšanas pakalpojumu izmaksas patiešām var būt augstākas nekā akreditīva izmaksas, jo bankām saskaņā ar darījuma līgumu tiek izvirzītas lielākas prasības. Bet ar vienādu varbūtību cena var būt zemāka, ja ņemam vērā depozīta garantiju sistēmu, ko darījuma konts nodrošina pusēm. Šobrīd darījuma konta atvēršanas vidējās izmaksas ir 2,5 tūkstoši rubļu, un izmaiņu veikšana līgumā un maksājuma veikšana par tā izpildi var maksāt no 500 rubļiem. līdz 2,5 tūkstošiem rubļu. Šajā gadījumā banka parasti saņem atlīdzību nevis no līdzekļiem, kas atrodas darījuma kontā ().

Tajā pašā laikā Anastasija Maļukina ir pārliecināta, ka likmes, pirmkārt, būs atkarīgas no tā, cik sarežģītas attiecības tiks sakārtotas katra konkrētā līguma ietvaros. "Kad tikko sāku pētīt šo tēmu, redzēju, ka tikai dažas bankas nolēmušas sniegt šādu pakalpojumu. Visu cieņu banku sistēmai, biju neizpratnē, jo, kad sakām, ka darījuma aģenta izvēle ir ierobežots, tas rada zināmus riskus ieviešanā neatkarīgi no tā, cik jūs un es vēlētos izmantot darījuma kontu, mums ir nepieciešams trešais aģents, darījuma aģents un, ja viņš nav gatavs sniegt mums atbilstošu pakalpojumu, ja viņš baidās no kaut kā vai nav pārliecināts, cik ļoti likums viņam atļauj piemērot noteiktus vai citus mehānismus, tad viņš šajās attiecībās neies.Tāpēc es domāju, ka tagad jautājums par tarifiem ir politikas jautājums, ko bankas izvēlēsies " viņa saka.

Poļina Ļebedeva arī izslēdz iespēju noteikt precīzu tarifu, jo darījuma konta līgums nav masveida standartizēts produkts. "Šis līgums pagaidām tiek sastādīts pēc konkrēta pieprasījuma. Protams, šis apstāklis jau tagad prasa daudz lielākas darbaspēka izmaksas no banku puses un lielākas darījumu izmaksas šī produkta uzturēšanai. Līdz ar to var izrādīties, ka šāds pēc pasūtījuma izgatavots drēbes patiesībā maksās vairāk nekā uzvalks, kas šūts rūpnīcā. Bet tas atkal ir tirgus un prakses jautājums," uzskata eksperts.

Tajā pašā laikā CJSC Rusatom Overseas juridiskā un korporatīvā darba direktors Konstantīns Krjaževskis, koncentrējoties uz starptautisko praksi, uzskata, ka darījuma konta uzturēšanas izmaksas jebkurā gadījumā nebūs pārmērīgas.

Banku pakalpojumu vidū papildus akreditīvam ir arī citi ar līdzīgām funkcijām. Darījuma konti ir viens no šādiem finanšu instrumentiem. Krievijā tie parādījās salīdzinoši nesen, tikai 2012. gadā. Apskatīsim, kādas ir atšķirības starp darījuma līgumu un akreditīvu.

Pielietojuma koncepcija un iezīmes Krievijā

Darījuma konts ir finanšu instruments, kas paredzēts, lai samazinātu riskus komercdarījumos, piemēram, nekustamā īpašuma pārdošanai un pirkšanai. Pats konts ir nosacīts. Tas ņem vērā īpašumtiesības apliecinošus dokumentus, naudu, bet līdz noteiktam brīdim. Šis brīdis ir precīzi norādīts darījuma atvēršanas līgumā.

Šis finanšu instruments Krievijā nonāca 2012. gadā, kad likumdošanā pirmo reizi tika izmantots jauna veida līgums, kas paredzēts īpašuma nosacīta glabāšanai, kā arī īpašs kontu veids šādu darījumu uzskaitei.

Pasaules finanšu praksē darījuma kontus atver bankas, finanšu kompānijas, darījuma aģenti u.c. Tie pēc funkcionālā mērķa ir ļoti līdzīgi tādiem banku instrumentiem kā akreditīvs, inkasācija, garantija, vekselis, seifs.

Visbiežāk darījuma konti tiek izmantoti riska mazināšanai tirdzniecības operācijās, kad darījuma partneri viens otru maz pazīst un savstarpējās uzticēšanās līmenis ir zems. Piemēram, ASV līdzīgs finanšu instruments pavada nekustamā īpašuma pirkšanas un pārdošanas darījumus.

Parasti darījumā piedalās trīs puses: pircējs, pārdevējs un darījuma aģents. Pēdējās uzdevums ir kontrolēt to, lai darījums notiktu, pilnībā ievērojot līguma nosacījumus. Un tikai pēc līguma noslēgšanas, dokumentu pārbaudes, ko veic darījuma aģents, pārdevējam tiek samaksāta nauda. Tādējādi darījums darbojas kā papildu garantija, ka puses izpildīs visus darījuma nosacījumus.

Krievijā darījuma konti tiek izmantoti līdzīgi. Tie ir piemēroti gan vietējiem uzņēmumiem, gan nerezidentiem, kas veic tirdzniecības operācijas Krievijas Federācijas teritorijā. Ar viņu palīdzību jūs varat:

Pārliecinieties, ka tiek ievēroti līguma nosacījumi.
Nodrošiniet drošu līdzekļu uzglabāšanu, kas darbojas kā maksājums saskaņā ar līgumu.

Parasti nauda tiek glabāta bankā, kas darbojas kā darījuma aģents un nav darījumā ieinteresētā puse.

Visbiežāk šis finanšu instruments tiek izmantots, lai nodrošinātu tādu operāciju veikšanu kā:

nekustamā īpašuma pirkšana un pārdošana, t.sk. starp izstrādātāju un akcionāru;
tirdzniecības darījumi starp darījuma partneriem, kuru priekšmets ir preces, pakalpojumi, intelektuālā īpašuma tiesības;
vērtspapīru iegāde.

Tirdzniecības operācijā ir iesaistītas trīs puses:

noguldītājs – preču vai pakalpojumu pircējs;
labuma guvējs ir īpašuma pārdevējs;
darījuma aģents - banka, kas uzrauga līguma nosacījumu izpildi, ir atbildīga par naudas līdzekļu un dokumentu drošību. Un pēc tam, kad darījums ir pārbaudījis visus līguma nosacījumus, tas maksā naudu pārdevējam un nodod aktīvus pircējam.

Atšķirības no akreditīva, priekšrocības un trūkumi

Kāda ir atšķirība starp darījuma līgumu un akreditīvu, jo šie divi instrumenti pēc funkcionālā mērķa ir ļoti līdzīgi – tie ir paredzēti riska mazināšanai komercdarījumos. Bet joprojām pastāv būtiska atšķirība starp tām, un tā ir šāda:

Atšķirībā no akreditīva, darījuma konti tiek slēgti tikai ar visu darījuma dalībnieku personisku klātbūtni. Akreditīvu jebkurā laikā var atsaukt pircējs, bet atsaukumu - pati banka, iepriekš nebrīdinot puses. Starptautiskajā praksē atsaucami akreditīvi ir aizliegti kopš 2007. gada.
Kredītvēstules maksājuma veidu stingri reglamentē likums, un līgums, izmantojot darījuma kontus, ir elastīgāks. Pēdējā puses var norādīt tikai tos nosacījumus, kas tiem nepieciešami darījuma pabeigšanai. Bet tas, kas nepieciešams akreditīvam, ir stingri noteikts Centrālās bankas likumdošanas aktos. Citiem vārdiem sakot, darījuma kontiem dokumentu paketi, nosacījumu kopumu veido puses, bet akreditīva maksājuma veidiem to paredz likums.
Ar akreditīvu atbildība par darījuma nosacījumu izpildi pilnībā gulstas uz pircēju un pārdevēju, par darījuma kontiem - uz banku. Tas nozīmē, ka naudas izmaksa akreditīvu veidā tiek veikta visu līgumā paredzēto dokumentu klātbūtnē neatkarīgi no to satura un atbilstības līguma nosacījumiem. Un, izmantojot darījuma kontus, bankai ir pienākums pilnībā kontrolēt un pārbaudīt darījuma izpildi no paša sākuma līdz tā pabeigšanai.

Būtiska darījuma kontu priekšrocība salīdzinājumā ar akreditīviem ir to elastīgāks raksturs un izpildes vienkāršība. No otras puses, šim aprēķina veidam ir arī trūkumi:

Līdz šim tikai 21 bankai ir tiesības atvērt darījuma kontus. Akreditīvs attiecas uz standarta bankas produktiem, kas atrodas katras bankas finanšu pakalpojumu līnijā.
Noguldītāja naudu darījuma kontos finanšu iestādes bankrota gadījumā Aģentūra apdrošina tikai līdz 10 miljoniem rubļu.
Darījuma konti ir slikti aizsargāti pret krāpnieciskām shēmām, kurās iesaistīti bankas darbinieki. Akreditīvam šajā gadījumā ir nozīmīgāks aizsardzības līmenis. Bet atšķirībā no iepriekš minētā, vēlos atzīmēt, ka to banku atlasi, kurām ir tiesības atvērt šādus kontus, Centrālā banka veic pēc rūpīgas pārbaudes, un tas lielā mērā novērš šādus riskus.

Jāpiebilst arī, ka šis finanšu pakalpojums Krievijā strauji attīstās. Tātad, pēc baņķieru prognozēm, līdz 2019. gada beigām aptuveni 30% no visiem hipotēkas darījumiem tiks veikti, izmantojot darījuma kontus. Un, starp citu, lielu ieguldījumu šī bankas instrumenta funkcionalitātes paplašināšanā dod tiesu prakse, kas veidojas attīstītāju un īpašumu pircēju attiecību gaitā.

Krievijas banku piedāvājumi

Līdz šim ir iespējams apdrošināt hipotēkas darījuma riskus un atvērt kontus 21 Krievijas bankā. Mēs runājam par Sberbank, Gazprombank, VTB, Rosselkhozbank, Sovcombank un citiem.

Genbankā privātpersonām tiek piemēroti citi tarifi:

konta atvēršana maksās 1250-2500 rubļu (atkarībā no bankas filiāles);
darījuma nosacījumu izpilde - 1250-2500 rubļi;
nosacījumu maiņa - 1000 rubļu.

Salīdzinājumam, šeit ir nosacījumi darījuma kontu apkalpošanai no Pervouralskbank:

atvēršana - 1000 rubļu;
nosacījumu maiņa - 500 rubļi;
skaidras naudas izņemšana saņēmējam vairāk nekā 3 miljonu rubļu apmērā - 0,05%, bet ne vairāk kā 3000 rubļu.

Kā redzams no iepriekš minētā, bankas parasti iekasē maksu par darījuma konta atvēršanu, kā arī slēdzot papildu līgumus. Atlikušo komisiju nosaukums ir individuāls un atkarīgs no aģentbankas.

Jāpiebilst, ka lielākā daļa finanšu iestāžu darījuma kontus atver bez maksas kā visaptverošu pakalpojumu, kas pavada hipotekāro kreditēšanu. Ir vērts atzīmēt, ka to izmanto arī diezgan bieži.

Kopš 2018. gada stājušies spēkā grozījumi, kas ļaus efektīvi izmantot darījuma kontus. Šis rīks tika ieviests 2014. gadā, taču dažu jautājumu juridiskā nenoteiktība negatīvi ietekmēja tā izmantošanu. Pieņemtie grozījumi ir novērsuši esošos konfliktus, kas būtiski samazinās riskus, slēdzot darījumu.

No nākamā gada jūnija Krievija restartē mehānismu darījumu slēgšanai, izmantojot darījuma kontus. Tika veikti atbilstoši grozījumi Civilkodeksā un likumos par izpildu procesu un bankrotu. Šo mehānismu ir iespējams izmantot kopš 2014. gada, tomēr tiesiskie konflikti liedza to efektīvi piemērot.

Darījuma konts visbiežāk tiek izmantots tirdzniecības darījumu (galvenokārt ar nekustamo īpašumu saistītu darījumu) realizācijā. Izmantojot šo kontu, darījumā piedalās trešā persona - darījuma aģents, kas darbojas kā tirdzniecības operācijas dalībnieku saistību izpildes garants. Nauda pārdevējam tiek nodota tikai pēc visu nepieciešamo dokumentu noformēšanas un īpašumtiesību nodošanas.

Rezultātā darījuma puses ievērojami samazina savus riskus, kas ir darījuma konta galvenā priekšrocība. Neskatoties uz acīmredzamajiem ieguvumiem, iepriekšējā likuma redakcijā nebija skaidri definēts būtiskākais jautājums – kam pieder kontā iemaksātā nauda. Turklāt neatrisināti palika arī citi jautājumi, kas kavēja darījuma kontu izmantošanu.

Noderīgi grozījumi

Grozījumi, kas stājas spēkā no nākamā gada, noteica šādu jautājumu juridisko statusu:

Nosakot bankrota mantu, darījuma kontos ievietotā nauda netiek ņemta vērā, ja starpnieks tiek pasludināts par bankrotējušu. Rezultātā darījuma puses tiek pasargātas no darījuma aģenta finansiālajām grūtībām.
Šo kontu mērķis ir noteikts likumdošanas līmenī. Uz darījuma kontu varat pārskaitīt naudu vai vērtspapīrus, kas tiks pārskaitīti otrai pusei tikai pēc visu līgumā noteikto nosacījumu izpildes.
Šos kontus var atvērt tikai bankas (pasaules praksē šādas tiesības ir arī advokātu birojiem un specializētām organizācijām). Maksimālais līdzekļu limits šajā kontā ir 10 miljoni rubļu.
Iepriekš darījuma konts bija atļauts tikai bezskaidras naudas veidā. Pēc jauninājumiem tiks pievienoti bartera līgumi, kas tiek izmantoti dažādu aktīvu apmaiņai.
Ir skaidri noteikts, kam kontā pieder līdzekļi. Līdz datumam, kas noteikts kā norēķinu datums, nauda pieder personai, kas to noguldījusi. Pēc tam nauda pieder tai partijai, kuras labā darījuma konts atvērts. Līdzīgi tiks noteiktas īpašumtiesības uz vērtspapīriem un citiem aktīviem.

Eksperti atzīmē problēmu, kas pieņemtajos grozījumos nav aprakstīta. Neraugoties uz iespēju atvērt darījuma kontu un noguldīt tajā aktīvus kopš 2018. gada, pienākums izmantot neatkarīgu vērtētāju pakalpojumus likumdošanas jomā nav noteikts. Rezultātā var rasties situācijas, kad aktīva reālā vērtība nesakrīt ar līgumā noteikto summu. Vērtētāju izmantošanas prakse ir obligāta ASV un Eiropā, kur aktīvi tiek izmantots darījuma kontu mehānisms.

Papildus tirdzniecības operācijas pušu interešu aizsardzībai Centrālā banka ir ieinteresēta izmantot darījuma kontus. Ar šo aprēķina metodi lielie iepirkumi kļūs caurspīdīgāki, kas atvieglos finanšu uzraudzības uzdevumus.

Jaunas uzraudzības iespējas

Darījuma konti padara darījumu pārskatāmāku, pārliecināti Centrālās bankas pārstāvji. Iepriekš tirdzniecības operācijas ar lieliem apjomiem bija ārpus regulējošo iestāžu redzesloka, kas izraisīja dažādus pārkāpumus. Tostarp šādi darījumi tika veikti ar mērķi izņemt līdzekļus. Darījuma kontu izmantošana samazinās šādus darījumus. Šo pozīciju piekrīt Rosfinmonitoring.

Turklāt Centrālā banka stingri regulē banku darbības, strādājot ar darījuma kontiem. 2017. gada janvārī-jūnijā regulators izsniedza licences tikai trim finanšu iestādēm: Gazprombank, Sberbank un Rosselkhozbank. Citām bankām vēl ir jāizpilda visas Centrālās bankas prasības, lai strādātu ar šo rīku.

Eksperti pozitīvi vērtē pieņemtos grozījumus un cer uz aktīvāku darījuma kontu izmantošanu nākamgad. Īpaši populārs šis mehānisms kļūs tirdzniecības operācijās, kas paredz papildu nosacījumus (t.sk. atliktā maksājuma principu). Tomēr vērtspapīru apmaiņa, izmantojot darījuma kontu, neizskatās tik pievilcīga.

Analītiķi uzsver, ka šādas operācijas rūpīgi pētīs Centrālā banka. Regulators rūpīgi pārbaudīs šo darījumu atbilstību spēkā esošajiem tiesību aktiem, kas var būtiski aizkavēt līguma nosacījumu izpildi. Rezultātā vērtspapīru apmaiņa tiks veikta, izmantojot citus mehānismus.

Krieviem tagad ir iespēja atvērt bankās jauna veida kontu - darījuma kontu, kas ir ļoti populārs Rietumos. Bet Krievijā viņš kaut kā neiesakņojās. Tomēr lietas drīzumā var mainīties.

Darījuma kontu var izmantot, piemēram, norēķiniem par darījumiem ar nekustamo īpašumu. Shēma ir vienkārša: pircējs un pārdevējs vienojas par darījumu un visiem nosacījumiem, saskaņā ar kuriem tas tiks uzskatīts par pabeigtu.

Pēc tam bankā tiek atvērts darījuma konts, kurā pircējs iemaksā ar pārdevēju saskaņoto summu, kas ir vienāda ar īpašuma vērtību, kuru viņš gatavojas iegādāties. Visas puses var pārbaudīt šī konta statusu jebkurā laikā, bet pārdevējs varēs izņemt līdzekļus tikai pēc visu dokumentu parakstīšanas, kuru saraksts tiek iepriekš saskaņots. Darījuma aģents (banka) nodrošina visu līgumu izpildi.

Kā atzīmē Krievijas Reģionālo banku asociācijas viceprezidents Oļegs Ivanovs, darījuma konti tiek izmantoti visur pasaulē, īpaši starptautiskajā tirdzniecībā, kad ir jāmaksā par precēm, kas vēl ir ceļā un nav sasniegušas pircējs. Bet Krievijā likumdošanas īpatnību dēļ to izmantošana joprojām ir ierobežota ar nekustamo īpašumu nozari. Tomēr pat šeit rīks vēl nav atradis popularitāti.

«Mūsējie ir pieraduši, ka šādā gadījumā bez seifa neiztikt – puses naudu saskaitīja, pārbaudīja, ielika seifā, tad aizveda,» viņš atceras. Darījums - gandrīz tas pats, tikai bezskaidras naudas versijā. Šķiet, ka tas ir izdevīgi, jo, aizejot uz banku un atpakaļ ar lielu summu, var aiziet uz sāniem. Taču ir problēma, par kuru runā arī nekustamo īpašumu tirgotāji: noteiktai mūsu pilsoņu kategorijai šādi konti ir pārāk caurspīdīgi, un ne visi un ne vienmēr deg vēlmē “spīdēt” darījuma reālo summu un tādā gadījumā paskaidrojiet, no kurienes nāk nauda. Turklāt pircējiem ir nodokļu sekas, un tas ne vienmēr ir patīkami.

Rezultātā šobrīd mūsu valstī nav pat precīzas statistikas par atvērto darījuma kontu skaitu. "Centrālā banka šādu informāciju neapkopo, jo laikam vēl nav ko vākt," sūdzas Ivanovs. "Turklāt ir daudz neatrisinātu juridisku jautājumu, un tāpēc bankas īpaši nesteidzas eksperimentēt."

10 miljonus rubļu valsts apdrošina darījuma kontā. Parastajiem noguldījumiem šī summa nepārsniedz 1,4 miljonus rubļu

Savukārt analītiskā centra "Nekustamā īpašuma tirgus rādītāji IRN.RU" vadītājs Oļegs Repčenko nosauc vēl vienu būtisku problēmu. Lauvas tiesa nekustamo īpašumu darījumu šodien pieder otrreizējam tirgum, kurā, savukārt, ir daudz alternatīvu darījumu.

"Šeit ķēdē ir iesaistītas nevis trīs puses (pārdevējs, pircējs, banka), bet vairākas - piecas un vairāk," viņš stāsta. "Un bieži gadās, ka otrā dzīvokļa pārdevējs nevar noguldīt naudu, kamēr nepārdod pirmo. " Tātad visa grūti izveidotā ķēde sabrūk. Šī situācija ir nepieņemama darījuma kontu atvēršanai.

Starp citu, darījuma konti, kurus iedzīvotāji atver, veicot darījumus ar dzīvojamo nekustamo īpašumu, ir iekļauti noguldījumu apdrošināšanas sistēmā. Turklāt apdrošināmā summa sasniedz 10 miljonus rubļu, nevis 1,4 miljonus, kā ar parastajiem noguldījumiem.

Popularitāti darījuma kontiem var dot grozījumi likumā par dalītu apbūvi, kas tiek izskatīti Valsts domē un jau šā gada februārī izturējuši pirmo lasījumu. Tie uzliek pienākumu turēt akciju turētāju līdzekļus darījuma kontos. Izstrādātājiem šī nauda būs pieejama tikai pēc visu saistību izpildes. Bet eksperti joprojām šaubās, vai likumprojekts, skatot otrajā lasījumā, tiks pieņemts bez izmaiņām.

No vienas puses, ja šie grozījumi tiks pieņemti, akcionāri tiks aizsargāti. Savukārt attīstītāju interese, kuriem līdzekļi nepieciešami "šeit un tagad", zudīs. uzskata Oļegs Ivanovs. Tāpēc viņi var lobēt dažus grozījumus esošajā likumprojektā.

Eksperti tikmēr atzīmē vēl vienu problēmu, kuras dēļ darījuma konti mūsu valstī vēl nav kļuvuši plaši izplatīti. "Mūsu iedzīvotāju masu apziņā skaidrā nauda joprojām spēlē milzīgu lomu," atzīmē Oļegs Ivanovs. Jā, un bizness progresīvām tehnoloģijām ir neuzticīgs. Turklāt ir sena pārbaudīta metode – akreditīvs. Taču šeit ir iesaistītas četras puses: pircējs un pārdevējs un divas bankas, kas pārstāv viņu intereses. Shēma ir līdzīga, lai gan darījuma konts ir elastīgāks instruments, kura nosacījumus puses var mainīt pēc saviem ieskatiem. Protams, iepriekš vienojoties par to.

BMS Law Firm izpilddirektors Aleksejs Matjuhovs uzskata, ka ierobežojošais faktors ir Krievijā spēkā esošie ierobežojumi. Piemēram, darījuma kontā pie mums var iemaksāt tikai naudu, un tikai bankas var būt darījuma aģenti. Starptautiskajā praksē īpašumu saraksts ir daudz plašāks, līdz pat intelektuālajam īpašumam, un aģents cita starpā var būt jurists vai notārs, kuram uzticas abas puses.

Jauni vērtspapīri

Krievijas dzelzceļš plāno emitēt obligācijas ar atlaidi

Krievijas dzelzceļš apsver iespēju izvietot obligācijas. "Mēs droši vien piedāvāsim jaunus finanšu mehānismus. Mēs tagad maksājam obligāciju kuponus, vai varbūt mēs piedāvāsim nevis kuponu ienākumus, bet gan emitēsim atlaižu obligācijas," žurnālistiem sacīja uzņēmuma vadītājs Oļegs Belozerovs.

Bet pagaidām šis jautājums tiek apspriests. Kāds lēmums tiks pieņemts – to uzzināsim pēc mēneša, skaidri norādīja Belozerovs. Pēc viņa teiktā, uzņēmums tuvākajā laikā plāno izlemt, vai emitēs diskonta obligācijas vai izvietos tradicionālās obligācijas ar kupona ienākumiem.

"Tagad pie tā strādā mūsu kolēģi. Mums ir jāsaprot, cik un kurš no mehānismiem mums dos zemākas izmaksas," skaidroja Krievijas dzelzceļa vadītājs.

Atgādinām, ka atlaides obligācijas tiek novietotas ar "marginu" pēc nominālvērtības. Atšķirība starp izvietošanas un izpirkšanas cenām ir ieguldītāja ienākumi. Šobrīd apgrozībā ir 15 biržā tirgotu Krievijas dzelzceļa obligāciju emisijas par vairāk nekā 312 miljardiem rubļu. Ir arī 13 klasiskās obligāciju emisijas gandrīz 190 miljardu vērtībā.