Eskrov hesabı və akkreditiv fərqi. Emanet hesabı nədir

Emanet hesabı (eskrow hesabı) ödəniş həyata keçirilənədək vəsaitlərin müvəqqəti saxlanması üçün nəzərdə tutulmuşdur. Hesab sahibi (eskrov agent) əməliyyatın tərəflərindən heç birindən asılı deyil və onlarla əməkdaşlıq edir, əvvəlcədən razılaşdırılmış şərtlərin yerinə yetirilməsinə nəzarət edir. Yalnız bu halda o, hesabdan pul çıxara bilər.

Tipik olaraq, əmanət hesabları sığorta və əmlak vergilərini ödəmək üçün istifadə olunur. Əvvəlcə ilkin ödəniş edilir, sonra müntəzəm ödənişlər edilir. Əksər yurisdiksiyalarda sığorta haqları və əmlak vergiləri ildə bir dəfə ödənilsə də, eskrou hesabında məbləğin 12 hissəyə bölünməsinə və aylıq hissə-hissə ödənişlərin aparılmasına icazə verilir.

Daşınmaz əmlakın kreditlə alınması üçün açılan eskrou hesabı yeni sahibin əmlak vergilərini vaxtında ödəmək öhdəliyini ifadə edir. Lazım gələrsə, o, həm də sığorta polisinin alınmasına və saxlanmasına xidmət edir. Ödənilməməsi halında ipoteka kreditorunun maraqları zərər çəkə biləcəyi üçün o, eskrou hesabı açmaq şərti ilə kredit verir.

İpoteka krediti verilərkən borcalan ilkin ödəniş edir. Gələcəkdə borcun əsas məbləğinin ödənilməsi üçün müntəzəm aylıq ödənişlərə müəyyən məbləğ əlavə edilir və. Sığorta haqqı və ya vergi ödənildikdə, ipoteka şirkəti ödənişi borcalanın əmanət hesabından həyata keçirir.

İxtisaslaşdırılmış hesab vasitəsilə sığorta haqlarının və vergilərin ödənilməsinin əsas üstünlüyü ev sahibinin büdcəsinə maliyyə yükünün bərabər paylanmasıdır. İl ərzində ixtisaslaşdırılmış hesabdakı pullar toxunulmaz olaraq qalır və borcalanı ödəniş zamanı onu yığmaq baş ağrısından azad edir. Sxemin dezavantajı odur ki, dondurulmuş məbləğə faiz hesablanmır, baxmayaraq ki, əmlakın sahibi ödəniş anına qədər texniki sahibi olaraq qalır.

Eskrov hesabları tez-tez tikinti kreditləri üçün istifadə olunur. Vəsaitlər onların üzərində saxlanılır və layihənin növbəti mərhələsi başa çatdıqdan sonra ödənilir. Alət müştəriyə işi yalnız başa çatdıqdan sonra ödəməyə imkan verir. Tərtibatçı xidmətlərinin ödəniləcəyinə dair zəmanət alır.

Əslində, əmanət hesabı onun hər bir iştirakçısı tərəfindən müqavilənin şərtlərini lazımi şəkildə yerinə yetirməsinə dair şübhələrin olduğu bütün hallarda istifadə edilə bilər. Əməliyyatın bütün iştirakçılarının etibarından istifadə edən üçüncü bir maraqsız şəxs tərəfindən açılır.

Sahibkarlığın ən populyar təşkilati forması məhdud məsuliyyətli cəmiyyətdir. MMC-nin sürətli qeydiyyatına köməklik. minimum investisiya, müştərilər və podratçılar tərəfindən daha çox etibar.

1 iyul 2014-cü il tarixindən etibarən Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsində qarşı tərəflər arasında qarşılıqlı əlaqə üçün yeni bir vasitə meydana çıxdı - əmanət hesabı müqaviləsi. Belə bir müqavilə, müqavilədə nəzərdə tutulmuş əsaslar yaranarsa, hesab sahibindən (əmanətçidən) alınan pul vəsaitlərinin başqa şəxsə (benefisiara) köçürülməsi üçün bank (eskrov agent) tərəfindən uçotun aparılması və bloklanması üçün xüsusi hesabın açılmasını nəzərdə tutur. (). Tərəflər qanunla nəzərdə tutulmuş əqdlərin əksəriyyətini bağlayarkən bu növ müqaviləyə müraciət edə bilərlər, lakin əksər hallarda ondan daşınmaz əmlakın alqı-satqısı zamanı istifadə olunur. Bununla belə, bu qurumun xaricdə populyarlığına baxmayaraq, Rusiyada eskrou hesabı müqaviləsi qanunvericiliklə tənzimləndikdən sonra da geniş istifadə edilməmişdir. Bunun səbəblərini anlayacağıq, həmçinin bu müqavilənin xüsusiyyətlərini daha ətraflı nəzərdən keçirəcəyik.

Emanet hesabı müqaviləsi nədir?

Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsində verilmiş ifadəni daha başa düşülən bir dildə ifadə etsək, depozit münasibətləri, borclunun əsas öhdəliyini yerinə yetirərək pulu birbaşa qarşı tərəfə deyil, pul köçürdüyü üçtərəfli münasibətlər kimi təsvir edilə bilər. üçüncü tərəfə (excrow agent). Vacib olan borc verən bu pulu yalnız müqavilədə göstərilən hallar baş verdikdən sonra ala bilər. Belə bir müqavilə adətən üç nüsxədə bağlanır.

RƏY

Anastasiya Malyukina, Forward Legal şirkətinin əməkdaşı:

"Dünya praktikasında eskrou müqavilələri geniş yayılıb. Və bu halda mən təkcə ABŞ, Almaniya, İsveçrə, İngiltərə kimi ölkələri deyil, həm də şərq istiqamətindəki ölkələri: Çin və Yaponiyanı deyirəm. Bu yaxınlarda mən Monqolustan bankının eskrou agenti kimi çıxış etdiyi bir halla rastlaşdım və o, müvafiq öhdəlikləri təmin edərək çox uğurla fəaliyyət göstərib.Və bu mexanizmin belə populyarlığı, əksər ölkələrdə qanunla tənzimlənməməsinə baxmayaraq, izah olunur. əmanət hesabının həqiqətən rahat olması və onun həqiqətən də öz işini görməsi ilə.əsas funksiya əsas müqavilə üzrə öhdəliklərin lazımi qaydada təmin olunmasını təmin etməkdir və bu, tamamilə fərqli sahələrə şamil edilir – bunun fərqi yoxdur. şirkətlərin birləşməsi və ya alınması, lisenziyalaşdırma münasibətləri, vətəndaşın mənzil, təyyarə, yaxta alması və s."

Beləliklə, əmanət hesabı müqaviləsi, əməliyyat tərəflərinin gözlədiklərini alacaqlarına inamını artırmağa imkan verən kifayət qədər universal bir quruluşdur. Həddindən artıq hallarda, əməliyyat baş verməsə belə, borclu kreditora köçürməyi planlaşdırdığı, lakin öhdəliklərini lazımi şəkildə yerinə yetirmədiyinə görə köçürmədiyi pulun bir hissəsini geri ala biləcək.

Əgər əvvəllər eskrou hesabı açmaq qərarına gəldikdə, tərəflər beynəlxalq hüquq normalarına müraciət edirdilərsə, keçən il belə müqavilələrin bağlanması imkanı Rusiya qanunvericiliyində təsbit edildi. Bu müqavilə növü haqqında danışarkən, onun bir neçə əsas xüsusiyyətlərini və ya xüsusiyyətlərini qeyd etmək lazımdır.

Emanət hesabı müqaviləsi təkcə eskrou agenti (bank) və əmanətçini, yəni hesabın sahibini deyil, həm də benefisiarı - vəsaitin nəzərdə tutulduğu şəxsi də əhatə edir. Və müvafiq olaraq, benefisiar digərləri ilə bərabər əsasda müvafiq müqavilənin şərtlərinə təsir etmək üçün real imkana malikdir.

Eskrov hesabına köçürülən vəsaitlər ayrılır. Yəni, onlar xüsusi hesaba köçürülür, bank tərəfindən uçota alınır, bloklanır və ümumi qanunla nə əmanətçi hesabın sahibi olsa da, nə benefisiar, baxmayaraq ki, bu vəsait onun üçün nəzərdə tutulsa da, müqavilədə göstərilən hallara qədər onlara sərəncam vermək hüququ yoxdur (). Belə hallar yarandıqda, bank benefisiara ödənilməli olan məbləği müqavilə ilə müəyyən edilmiş müddətdə, bu olmadıqda isə 10 gün müddətində onun əlinə keçməli və ya göstərilən hesaba köçürməyə borcludur. öhdəlik ().

Tərəflər eskrou hesabında baş verənlərə nəzarət etmək imkanını özündə saxlayırlar - həm benefisiar, həm də əmanətçi istənilən vaxt bankdan hesaba dair ən son məlumatı onlara təqdim etməyi xahiş edə bilər ().

Emanət hesabı müqaviləsinin strukturu kifayət qədər çevikdir. Rosbank-ın Hüquq Direktorluğunun direktorunun vurğuladığı kimi, bu gün bu növ müqaviləyə tələbin miqyası banklara standart məhsul hazırlamağa imkan vermir. Üstəlik, o, əmindir ki, əmanət həqiqətən populyar alətə çevrilsə belə, müqavilənin bağlanmasına yanaşma hələ də çevik qalacaq və əməliyyatın xarakterinə və tərəflərin ehtiyaclarına uyğun olacaq. Beləliklə, əmanətçi və benefisiar onun üçün nəzərdə tutulmuş vəsaiti hesaba ala biləcəyi əsasların siyahısına təsir göstərə bilər. Tərəflər arasında yaranmış konkret münasibətləri nəzərə alaraq, konkret əsas öhdəliyin xüsusiyyətlərini nəzərə alaraq, uyğun şərtləri müəyyən edə bilərlər. Bundan əlavə, Anastasiya Malyukina əlavə edir ki, əmanətçi və benefisiar müqavilədə eskrou agenti müvafiq əsasların baş verməsini yoxlamağa və tərəflərin təqdim etdiyi sənədləri rəsmi yox, daha ətraflı yoxlamağa məcbur edən şərt təqdim edə bilər - bu, uyğun olaraq. Mütəxəssis, hesab müqaviləsi ilə əmanət akkreditifi arasındakı əsas fərqdir.

REFERANSIMIZ

Akkreditiv bankın ödəyicinin adından qəbul etdiyi pul öhdəliyidir. Akkreditiv üzrə vəsait alanın xeyrinə ödənişlər etməyə, habelə veksel ödəməyə, qəbul etməyə və ya diskont etməyə və ya bu əməliyyatları həyata keçirmək səlahiyyətini başqa banka ötürməyə imkan verir ().

Bununla belə, qeyd etmək lazımdır ki, daxili qanunvericilikdə eskrou hesabı müqaviləsinin dizaynı dünya təcrübəsində geniş yayılmış müqavilənin kəsilmiş variantıdır. Rusiya qanunvericiliyində bu qurum aşağıdakılarla xarakterizə olunur:

əmanət hesabına köçürülə bilən əmlakın məhdud siyahısı - bu rolda yalnız nağd pul çıxış edə bilər (halbuki hər hansı bir əmlak xaricdə eskrou agentinə verilə bilər);
eskrou agentlərinin məhdud siyahısı - bu gün yalnız kredit təşkilatları bu funksiyanı yerinə yetirə bilər (xaricdə hüquqşünaslar, sığorta agentləri və əməliyyat tərəflərinin etibar etdiyi hər hansı digər şəxs eskrou agenti kimi çıxış edə bilər). İstəyirsinizsə, tərəflər başqa bir oxşar qurumdan istifadə edərək notariusdan istifadə edə bilərlər - notariusun depozitinə pul yatırmaq (), lakin bu alət əmanət hesabı müqaviləsinin verdiyi imkanları təmin etmir.

RƏY

Polina Lebedeva, Rosbank-ın Hüquq Direktorluğunun direktoru:

“Mənə elə gəlir ki, kredit təşkilatı kimi eskrou agent statusu uzun müddət qalacaq, çünki bu yolla, xüsusən də cinayət yolu ilə əldə edilmiş gəlirlərin leqallaşdırılmasına qarşı mübarizə məhz xüsusi xüsusiyyətlərə görə təmin ediləcəkdir. bu sahədə bank tənzimlənməsinin sərtliyi.

Eyni zamanda biz öz təcrübəmizdə görürük ki, biznes tərəfindən eskrou hesabı müqavilələri üçün müraciət var. Onu da qeyd edə bilərəm ki, eskrou hesablarından istifadə hesablaşmaların müxtəlif aspektlərini tənzimləyən normativ hüquqi aktlar səviyyəsində də qeyd olunur - xüsusən, daşınmaz əmlak alqı-satqısı əməliyyatları üçün, burada eskrou hesabından istifadə imkanları 2009-cu ilə qədər olan dövr üçün birbaşa müəyyən edilir. mülkiyyət hüququnun verilməsinin qeydiyyatı və tərəflər arasında hesablaşmaların başa çatdırılması [sub. 4.45.3 səh 4 bənd. 4 ch. Rusiya Bankının Əsasnaməsinə Əlavənin II hissəsi "" 16 iyul 2012-ci il tarixli 385-P nömrəli. - Qırmızı.]. Üstəlik, daşınmaz əmlakın alqı-satqı əməliyyatlarında istifadə edilən əmanət hesabları üzrə depozitlərə görə kompensasiya məbləği adi hesablara nisbətən daha yüksəkdir [, 23 dekabr 2003-cü il tarixli 177-FZ "" Federal Qanunu. - Qırmızı.]".

Rusiya qanunvericiliyindəki əmanət hesabı müqaviləsi ilə bağlı müddəaları dəyərləndirən Anastasiya Malyukina hesab edir ki, onun inkişaf perspektivləri var: “Məncə, mövcud olduğu bir ildən artıq müddətdə müəyyən edilmiş praktika olmasa da, bu qurumun yaxşı göstəriciləri var. Gələcək və istisna etmirəm ki, yaxın gələcəkdə qanunverici buna baxmayaraq, onun tətbiq dairəsini genişləndirmək qərarına gəlir və bəlkə də biz yaşayacağıq ki, ölkəmizdə, Rusiya qanunvericiliyində bu cür konkret konstruksiyalar həyata keçirilsin. məsələn, xaricdə lisenziyalaşdırma münasibətlərində tətbiq olunan proqram təminatının mənbə kodunun bir hissəsi kimi”.

Emanət hesabı müqaviləsindən istifadənin bəzi xüsusiyyətləri

Müqavilə bağlayarkən bu quruma müraciət etmək qərarına gələn tərəflər bir sıra nüanslarla üzləşə bilər. Onlardan bəzilərini nəzərdən keçirək.

Müqaviləyə dəyişiklik etmək üçün ümumi əsaslar eskrou hesabı müqaviləsinə şamil edilir. Bu o deməkdir ki, dəyişdirilə bilər:

tərəflərin təşəbbüsü ilə ();
Məhkəmənin qərarı ilə ();
şəraitdə əhəmiyyətli dəyişiklik səbəbindən ().

Müddəti bitmə, əmanət hesabı müqaviləsinə xitam verilməsinin əsas səbəbidir (). Bir qayda olaraq, bu müddət müqavilənin mətnində göstərilir. Lakin digər hallar da əmanət hesabının bağlanması üçün əsas ola bilər () - məsələn, fiziki şəxsin fəaliyyət qabiliyyəti olmayan, qismən fəaliyyət qabiliyyəti olmayan və ya itkin düşmüş kimi tanınması, habelə hüquqi şəxsin ləğvi və s.

Bir qayda olaraq, eskrou hesabını bağlayarkən, benefisiara pul köçürmək üçün heç bir əsas olmadıqda və ya müqavilədə başqa qayda nəzərdə tutulmadıqda, vəsaitin qalığı əmanətçiyə köçürülür və ya verilir ().

Eskrov agenti olan kredit təşkilatının iflas (müflisləşmə) anı kreditorların reyestrinə məhz kimin, əmanətçinin və ya faydalanan şəxsin daxil edilməsinə birbaşa təsir göstərir. Vəsaitlərin hesabdan silinməsi lazım olan hallar hələ baş verməyibsə, Forward Hüquq Hüquq Bürosunun böyük tərəfdaşına görə reyestrdə Aleksey Karpenko, hesab sahibi (əmanətçi) ayağa qalxmalıdır. Əgər belə hallar artıq baş veribsə, onda - benefisiar.

Eskrov akkreditivdən baha olacaqmı?

Mütəxəssislər istisna etmirlər ki, eskrou hesabının aparılması üçün xidmətlərin dəyəri həqiqətən akkreditivin qiymətindən yüksək ola bilər, çünki banklar eskrou müqaviləsinə əsasən daha çox tələblərə tabedirlər. Amma eskrou hesabının tərəflərə verdiyi əmanət zəmanət sistemini nəzərə alsaq, eyni ehtimalla qiymət aşağı ola bilər. Hal-hazırda, əmanət hesabının açılmasının orta dəyəri 2,5 min rubl təşkil edir və müqaviləyə dəyişiklik etmək və onun icrası hesabına ödəniş etmək 500 rubldan başa gələ bilər. 2,5 min rubla qədər. Bu halda, bir qayda olaraq, bank əmanət hesabında olan vəsaitdən deyil, mükafat alır ().

Eyni zamanda, Anastasiya Malyukina əmindir ki, dərəcələr, ilk növbədə, hər bir konkret müqavilə çərçivəsində mürəkkəb münasibətlərin necə tənzimlənməsindən asılı olacaq. "Mən bu mövzunu yenicə öyrənməyə başlayanda gördüm ki, yalnız bir neçə bank belə bir xidmət göstərmək qərarına gəlib. Bank sisteminə bütün hörmətlə yanaşsaq, mən çaşmışam, çünki biz deyəndə ki, eskrou agentinin seçimi. məhduddur, bu, siz və mən eskrou hesabından nə qədər istifadə etmək istəsək də, həyata keçirməkdə müəyyən risklər yaradır, bizə üçüncü agentə, eskrou agentə ehtiyacımız var və əgər o, bizə müvafiq xidmət göstərməyə hazır deyilsə, əgər o, nədənsə qorxur və ya qanunun ona nə qədər müəyyən və ya digər mexanizmləri tətbiq etməyə imkan verdiyindən əmin deyilsə, o zaman bu münasibətlərə girməyəcək.Ona görə də hesab edirəm ki, indi tarif məsələsi bankların seçəcəyi siyasət məsələsidir. " o deyir.

Polina Lebedeva dəqiq tarifin müəyyən edilməsi imkanını da istisna edir, çünki əmanət hesabı müqaviləsi kütləvi standartlaşdırılmış məhsul deyil. "Hələlik bu müqavilə konkret tələb üçün hazırlanır. Təbii ki, bu hal artıq banklar tərəfindən daha çox əmək məsrəfləri və bu məhsulun saxlanması üçün daha yüksək tranzaksiya xərcləri tələb edir. Ona görə də belə çıxa bilər ki, belə xüsusi sifariş paltar əslində fabrikdə tikilən kostyumdan baha olacaq.Amma yenə də bu bazar və praktika məsələsidir”, - ekspert hesab edir.

Eyni zamanda, Rusatom Overseas QSC-nin hüquqi və korporativ işləri üzrə direktoru Konstantin Kryazevski, beynəlxalq təcrübəyə diqqət yetirərək, bu fikirdədir ki, eskrou hesabının saxlanması heç bir halda heç də böyük olmayacaq.

Bank xidmətləri arasında akkreditivlə yanaşı, oxşar funksiyaları olan başqaları da var. Emanət hesabları belə maliyyə alətlərindən biridir. Rusiyada nisbətən yaxınlarda, yalnız 2012-ci ildə ortaya çıxdılar. Gəlin görək əmanət və akkreditiv arasındakı fərqlər nələrdir.

Rusiyada tətbiq konsepsiyası və xüsusiyyətləri

Eskrov hesabı daşınmaz əmlakın alqı-satqısı kimi kommersiya əməliyyatlarında riskləri azaltmaq üçün nəzərdə tutulmuş maliyyə alətidir. Hesabın özü şərtlidir. Mülkiyyət, pul, lakin müəyyən bir nöqtəyə qədər təsdiq edən sənədləri nəzərə alır. Bu an əmanətin açılması üçün müqavilədə dəqiq göstərilmişdir.

Bu maliyyə aləti Rusiyaya 2012-ci ildə gəldi, qanunvericilik ilk dəfə əmlakın şərti saxlanması üçün nəzərdə tutulmuş yeni müqavilə növündən, habelə bu cür əməliyyatların uçotu üçün xüsusi hesab növündən istifadə etdi.

Dünya maliyyə təcrübəsində eskrou hesabları banklar, maliyyə şirkətləri, eskrou agentləri və s. Onlar funksional təyinatına görə akkreditiv, inkasso, zəmanət, veksel, seyf kimi bank alətlərinə çox oxşardırlar.

Əksər tərəflər bir-birinə az məlum olduqda və aralarındakı etimad səviyyəsi aşağı olduqda, ticarət əməliyyatlarında riski azaltmaq üçün əmanət hesablarından istifadə olunur. Məsələn, ABŞ-da oxşar maliyyə aləti daşınmaz əmlak alqı-satqısı əməliyyatlarını müşayiət edir.

Adətən əməliyyatda üç tərəf iştirak edir: alıcı, satıcı və eskrou agent. Sonuncunun vəzifəsi əməliyyatın müqavilə şərtlərinə tam uyğun olaraq həyata keçirilməsinə nəzarət etməkdir. Və yalnız müqavilə bağlandıqdan, sənədlərin eskrov agenti tərəfindən yoxlanılmasından sonra satıcıya pul ödənilir. Beləliklə, əmanət tərəflərin əməliyyatın bütün şərtlərini yerinə yetirəcəyinə əlavə təminat kimi çıxış edir.

Rusiyada eskrou hesabları oxşar şəkildə istifadə olunur. Onlar həm yerli şirkətlər, həm də Rusiya Federasiyasının ərazisində ticarət əməliyyatları aparan qeyri-rezidentlər üçün uyğundur. Onların köməyi ilə siz:

Müqavilənin şərtlərinə əməl olunduğundan əmin olun.
Müqavilə üzrə ödəniş kimi çıxış edən vəsaitlərin təhlükəsiz saxlanmasına zəmanət verin.

Adətən pul eskrov agenti kimi fəaliyyət göstərən və əməliyyatda maraqlı tərəf olmayan bankda saxlanılır.

Çox vaxt bu maliyyə aləti aşağıdakı əməliyyatların yerinə yetirilməsini təmin etmək üçün istifadə olunur:

Daşınmaz əmlakın alqı-satqısı, o cümlədən. tərtibatçı və səhmdar arasında;
predmeti mallar, xidmətlər, əqli mülkiyyət hüquqları olan qarşı tərəflər arasında ticarət əməliyyatları;
qiymətli kağızların alınması.

Ticarət əməliyyatında iştirak edən üç tərəf var:

depozitor - mal və ya xidmətlərin alıcısı;
benefisiar əmlakın satıcısıdır;
eskrou agent - müqavilə şərtlərinin yerinə yetirilməsinə nəzarət edən, pul vəsaitlərinin və sənədlərin təhlükəsizliyinə cavabdeh olan bank. Və müqavilənin bütün şərtləri üçün əməliyyatı yoxladıqdan sonra pulu satıcıya ödəyir və aktivləri alıcıya verir.

Akkreditivdən fərqlər, üstünlükləri və mənfi cəhətləri

Eskrov və akkreditiv arasındakı fərq nədir, çünki bu iki alət funksional təyinatına görə çox oxşardır - onlar kommersiya əməliyyatlarında riski azaltmaq üçün nəzərdə tutulub. Ancaq yenə də onlar arasında əhəmiyyətli bir fərq var və bu belədir:

Akkreditivdən fərqli olaraq, eskrou hesabları yalnız əməliyyatın bütün iştirakçılarının şəxsi iştirakı ilə bağlanır. Akkreditiv istənilən vaxt alıcı tərəfindən, geri qaytarıla bilər - tərəflərə əvvəlcədən xəbərdarlıq edilmədən bankın özü tərəfindən. Beynəlxalq təcrübədə geri qaytarıla bilən akkreditivlər 2007-ci ildən qadağan edilib.
Akkreditiv ödəniş forması qanunla ciddi şəkildə tənzimlənir və eskrou hesablarından istifadə edilən müqavilə daha çevikdir. Sonuncu halda, tərəflər yalnız əməliyyatı başa çatdırmaq üçün lazım olan şərtləri qeyd edə bilərlər. Amma akkreditiv üçün nəyin lazım olduğu Mərkəzi Bankın qanunvericilik aktlarında ciddi şəkildə yazılıb. Başqa sözlə, sənədlər paketi, eskrou hesabları üçün şərtlər toplusu tərəflər tərəfindən formalaşdırılır, akkreditiv ödəniş formaları üçün isə qanunvericilikdə nəzərdə tutulub.
Akkreditivlə, əməliyyatın şərtlərinin yerinə yetirilməsi üçün məsuliyyət tamamilə alıcı və satıcının, eskrow hesabları üçün - bankın üzərinə düşür. Bu o deməkdir ki, akkreditiv şəklində pulun ödənilməsi məzmunundan və müqavilə şərtlərinə uyğunluğundan asılı olmayaraq, müqavilədə nəzərdə tutulmuş bütün sənədlər mövcud olduqda həyata keçirilir. Və əmanət hesablarından istifadə edərkən bank əməliyyatın əvvəlindən başa çatmasına qədər əməliyyatın icrasına tam nəzarət etməli və yoxlamağa borcludur.

Emanet hesablarının akkreditivlərlə müqayisədə əhəmiyyətli üstünlüyü onların daha çevik xarakteri və icra asanlığıdır. Digər tərəfdən, bu hesablama formasının çatışmazlıqları da var:

Bu günə qədər yalnız 21 bankın eskrou hesabı açmaq hüququ var. Akkreditiv hər bir bankın maliyyə xidmətləri xəttində mövcud olan standart bank məhsullarına aiddir.
Maliyyə təşkilatının müflis olması halında əmanətçinin eskrou hesablarındakı pulu Agentlik tərəfindən yalnız 10 milyon rubla qədər sığortalanır.
Eskrov hesabları bank işçilərinin iştirak etdiyi saxtakarlıq sxemlərindən zəif qorunur. Bu halda akkreditiv daha əhəmiyyətli qorunma səviyyəsinə malikdir. Amma yuxarıda qeyd olunanlardan fərqli olaraq qeyd etmək istərdim ki, belə hesablar açmaq hüququ olan bankların seçimi Mərkəzi Bank tərəfindən hərtərəfli yoxlamadan sonra həyata keçirilir və bu, belə riskləri xeyli dərəcədə aradan qaldırır.

Onu da qeyd edək ki, bu maliyyə xidməti Rusiyada sürətlə inkişaf edir. Belə ki, bankirlərin proqnozlarına görə, 2019-cu ilin sonuna qədər bütün ipoteka əməliyyatlarının təxminən 30%-i eskrou hesablarından istifadə etməklə həyata keçiriləcək. Yeri gəlmişkən, bu bank alətinin funksionallığının genişləndirilməsinə böyük töhfə tərtibatçılar və əmlak alıcıları arasında münasibətlər zamanı formalaşan məhkəmə təcrübəsidir.

Rusiya banklarının təklifləri

Bu günə qədər Rusiyanın 21 bankında ipoteka əməliyyatının risklərini sığortalamaq və hesab açmaq mümkündür. Sberbank, Qazprombank, VTB, Rosselxozbank, Sovcombank və başqalarından danışırıq.

Genbank-da fiziki şəxslər üçün digər tariflər tətbiq olunur:

hesabın açılması 1250-2500 rubla başa gələcək (bank filialından asılı olaraq);
əməliyyat şərtlərinin yerinə yetirilməsi - 1250-2500 rubl;
şərtlərin dəyişdirilməsi - 1000 rubl.

Müqayisə üçün Pervouralskbank-dan əmanət hesablarına xidmət göstərmək üçün şərtlər bunlardır:

açılış - 1000 rubl;
şərtlərin dəyişdirilməsi - 500 rubl;
benefisiara 3 milyon rubldan çox məbləğdə nağd pul çıxarılması - 0,05%, lakin 3000 rubldan çox deyil.

Yuxarıda deyilənlərdən göründüyü kimi, banklar adətən eskrou hesabının açılmasına görə, həmçinin əlavə müqavilələr bağlayarkən komissiya alırlar. Qalan komissiyaların adı fərdi xarakter daşıyır və agent bankdan asılıdır.

Qeyd edək ki, əksər maliyyə institutları ipoteka kreditləşməsini müşayiət edən kompleks xidmət kimi pulsuz olaraq eskrou hesabları açır. Qeyd etmək lazımdır ki, o, həm də olduqca tez-tez istifadə olunur.

2018-ci ildən etibarən eskrou hesablarından səmərəli istifadə etməyə imkan verəcək düzəlişlər qüvvəyə minmişdir. Bu alət 2014-cü ildə istifadəyə verilib, lakin bəzi məsələlərin hüquqi qeyri-müəyyənliyi onun istifadəsinə mənfi təsir göstərib. Qəbul edilmiş düzəlişlər mövcud münaqişələri aradan qaldırıb ki, bu da əməliyyatın bağlanması zamanı riskləri əhəmiyyətli dərəcədə azaldacaq.

Gələn ilin iyunundan Rusiya eskrou hesablarından istifadə etməklə əməliyyatların bağlanması mexanizmini yenidən işə salır. Mülki Məcəlləyə və “İcra icraatı və iflas haqqında” qanunlara müvafiq dəyişikliklər edilib. 2014-cü ildən bu mexanizmdən istifadə etmək mümkün olsa da, hüquqi ziddiyyətlər onun effektiv tətbiqinə mane olub.

Escrow hesabı ən çox ticarət əməliyyatlarının həyata keçirilməsində istifadə olunur (ilk növbədə daşınmaz əmlakla bağlı əməliyyatlar). Bu hesabdan istifadə edərkən, əməliyyatda üçüncü şəxs iştirak edir - ticarət əməliyyatı iştirakçıları tərəfindən öhdəliklərin yerinə yetirilməsinin təminatçısı kimi çıxış edən eskrou agent. Pul yalnız bütün lazımi sənədlər tamamlandıqdan və mülkiyyət hüququ verildikdən sonra satıcıya verilir.

Nəticədə, əməliyyatın tərəfləri öz risklərini əhəmiyyətli dərəcədə azaldırlar ki, bu da eskrou hesabının əsas üstünlüyüdür. Aşkar üstünlüklərə baxmayaraq, qanunun əvvəlki variantında ən vacib məsələ - hesaba yatırılan pulların kimə məxsus olduğu dəqiq müəyyən edilməmişdir. Bundan əlavə, eskrou hesablarından istifadəyə mane olan digər məsələlər də həllini tapmamış qalır.

Faydalı düzəlişlər

Gələn ildən qüvvəyə minən dəyişikliklər aşağıdakı məsələlərin hüquqi statusunu müəyyən edib:

Vasitəçi müflis elan edildikdə iflas əmlakı müəyyən edilərkən eskrou hesablarına yerləşdirilən pullar nəzərə alınmır. Nəticədə, əməliyyatın tərəfləri eskrou agentinin maliyyə çətinliklərindən qorunur.
Bu hesabların məqsədi qanunvericilik səviyyəsində müəyyən edilmişdir. Pul və ya qiymətli kağızları yalnız müqavilədə göstərilən bütün şərtlər yerinə yetirildikdən sonra ikinci tərəfə köçürüləcək eskrou hesabına köçürə bilərsiniz.
Bu hesabları yalnız banklar aça bilər (dünya təcrübəsində hüquq firmaları və ixtisaslaşmış təşkilatlar da bu hüquqa malikdirlər). Bu hesabdakı vəsaitin maksimum həddi 10 milyon rubl təşkil edir.
Əvvəllər əmanət hesabına yalnız nağdsız formada icazə verilirdi. Yeniliklərdən sonra müxtəlif aktivlərin mübadiləsi üçün istifadə olunan barter müqavilələri əlavə olunacaq.
Hesabdakı vəsaitlərin kimə məxsus olduğu aydın şəkildə müəyyən edilir. Hesablaşma tarixi kimi müəyyən edilən tarixə qədər pul onu yatırmış şəxsə məxsusdur. Bundan sonra xeyrinə əmanət hesabı açılan tərəf pulun sahibi olur. Qiymətli kağızların və digər aktivlərin mülkiyyət hüququ da eyni şəkildə müəyyən ediləcək.

Mütəxəssislər qəbul edilən dəyişikliklərdə qeyd olunmayan bir məsələni qeyd edirlər. 2018-ci ildən etibarən eskrou hesabı açmaq və ona aktivlər yatırmaq imkanı olmasına baxmayaraq, müstəqil qiymətləndiricilərin xidmətlərindən istifadə öhdəliyi qanunvericilik sahəsində müəyyən edilməyib. Nəticədə, aktivin real dəyərinin müqavilədə müəyyən edilmiş məbləğə uyğun gəlmədiyi vəziyyətlər yarana bilər. Qiymətləndiricilərdən istifadə təcrübəsi ABŞ və Avropada məcburidir, burada əmanət hesabları mexanizmi fəal şəkildə istifadə olunur.

Mərkəzi Bank ticarət əməliyyatı iştirakçılarının maraqlarını qorumaqla yanaşı, eskrou hesablarından istifadə etməkdə maraqlıdır. Bu hesablama metodu ilə böyük alışlar daha şəffaf olacaq, bu da maliyyə monitorinqi vəzifələrini asanlaşdıracaq.

Yeni monitorinq variantları

Emanet hesabları əməliyyatı daha şəffaf edir, Mərkəzi Bankın nümayəndələri əmindirlər. Əvvəllər külli miqdarda ticarət əməliyyatları tənzimləyici orqanların nəzərindən kənarda qalırdı ki, bu da müxtəlif sui-istifadə hallarına səbəb olurdu. O cümlədən belə əməliyyatlar vəsaitlərin nağdlaşdırılması məqsədilə həyata keçirilib. Eskrov hesablarından istifadə bu cür əməliyyatları minimuma endirəcək. Bu mövqe Rosfinmonitoring tərəfindən paylaşılır.

Bundan əlavə, Mərkəzi Bank eskrou hesabları ilə işləyərkən bankların hərəkətlərini ciddi şəkildə tənzimləyir. 2017-ci ilin yanvar-iyun aylarında tənzimləyici yalnız üç maliyyə qurumuna lisenziya verib: Qazprombank, Sberbank və Rosselxozbank. Digər banklar bu alətlə işləmək üçün Mərkəzi Bankın bütün tələblərini hələ yerinə yetirməmişdir.

Mütəxəssislər qəbul edilmiş düzəlişləri müsbət qiymətləndirir və gələn il eskrou hesablarından daha aktiv istifadəni gözləyirlər. Bu mexanizm xüsusilə əlavə şərtləri (o cümlədən ödənişin təxirə salınması prinsipi) təmin edən ticarət əməliyyatlarında populyarlaşacaq. Lakin eskrou hesabından istifadə etməklə qiymətli kağızların mübadiləsi o qədər də cəlbedici görünmür.

Analitiklər belə əməliyyatların Mərkəzi Bank tərəfindən diqqətlə öyrəniləcəyini vurğulayırlar. Tənzimləyici bu əməliyyatların qüvvədə olan qanunlara uyğunluğunu diqqətlə yoxlayacaq və bu, müqavilə şərtlərinin icrasını əhəmiyyətli dərəcədə gecikdirə bilər. Nəticədə qiymətli kağızların mübadiləsi digər mexanizmlərdən istifadə edilməklə həyata keçiriləcək.

Rusların indi banklarda yeni hesab növü - Qərbdə çox məşhur olan eskrou hesabı açmaq imkanı var. Ancaq Rusiyada o, birtəhər kök salmadı. Ancaq tezliklə hər şey dəyişə bilər.

Emanet hesabı, məsələn, daşınmaz əmlak əməliyyatlarında hesablaşmalar üçün istifadə edilə bilər. Sxem sadədir: alıcı və satıcı əməliyyat və onun başa çatmış hesab ediləcəyi bütün şərtlərlə razılaşırlar.

Sonra bankda əmanət hesabı açılır ki, burada alıcı satıcı ilə razılaşdırılmış, alacağı əmlakın dəyərinə bərabər məbləği depozit qoyur. Bütün tərəflər istənilən vaxt bu hesabın vəziyyətini yoxlaya bilər, lakin satıcı yalnız siyahısı əvvəlcədən razılaşdırılan bütün sənədləri imzaladıqdan sonra vəsaiti çıxara biləcək. Eskrov agenti (bank) bütün müqavilələrin yerinə yetirilməsini təmin edir.

Rusiyanın Regional Banklar Assosiasiyasının vitse-prezidenti Oleq İvanovun qeyd etdiyi kimi, əmanət hesabları dünyanın hər yerində, xüsusən də beynəlxalq ticarətdə, hələ də yolda olan və hələ də ora çatmamış mallara görə ödəniş etmək lazım gəldikdə istifadə olunur. alıcı. Lakin Rusiyada qanunvericilik xüsusiyyətlərinə görə onların istifadəsi hələ də daşınmaz əmlak sektoru ilə məhdudlaşır. Bununla belə, hətta burada alət hələ də populyarlıq tapmayıb.

“Bizim adamlar öyrəşiblər ki, belə olan halda seyfsiz işləmək olmaz – tərəflər pulu sayırdılar, yoxlayırlar, seyfə qoyurlar, sonra da aparırlar”, o xatırlayır. Escrow - demək olar ki, eyni, yalnız nağdsız versiyada. Belə görünür ki, bu, sərfəlidir, çünki banka gedib böyük məbləğlə geri qayıtmaq yan keçə bilər. Ancaq rieltorların da danışdıqları bir problem var: vətəndaşlarımızın müəyyən bir kateqoriyası üçün belə hesablar çox şəffafdır və hamısı deyil və həmişə əməliyyatın real məbləğini "parlamaq" arzusu ilə yanmır və bu halda, pulun haradan gəldiyini izah edin. Bundan əlavə, alıcıların vergi nəticələri var və bu, həmişə xoş deyil.

Nəticədə, indi ölkəmizdə açıq eskrou hesablarının sayı ilə bağlı dəqiq statistika belə yoxdur. "Mərkəzi Bank bu cür məlumatları toplamır, çünki çox güman ki, hələ toplanacaq heç nə yoxdur", - deyə İvanov gileylənir, "Bundan başqa, həll olunmamış çoxlu hüquqi məsələlər var və ona görə də banklar təcrübə keçirməyə tələsmir".

10 milyon rubl əmanət hesabına dövlət tərəfindən sığortalanır. Adi əmanətlər üçün bu məbləğ 1,4 milyon rubldan çox deyil

Öz növbəsində, "Əmlak bazarının göstəriciləri IRN.RU" analitik mərkəzinin rəhbəri Oleq Repçenko daha bir mühüm problemin adını çəkir. Bu gün daşınmaz əmlakla bağlı əməliyyatların aslan payı təkrar bazara aiddir ki, bu da öz növbəsində bir çox alternativ əməliyyatlara malikdir.

"Burada zəncir üç tərəfi (satıcı, alıcı, bank) deyil, bir neçə - beş və ya daha çox tərəfi əhatə edir. Və tez-tez olur ki, ikinci mənzilin satıcısı birincini satana qədər pul yatıra bilmir. " Beləliklə, bütün möhkəm qurulmuş zəncir dağılır. Bu vəziyyət eskrou hesablarının açılması üçün qəbuledilməzdir.

Yeri gəlmişkən, vətəndaşların yaşayış evləri ilə əməliyyatlar apararkən açdıqları eskrou hesabları əmanətlərin sığortalanması sisteminə daxildir. Üstəlik, sığortalanacaq məbləğ adi əmanətlərdə olduğu kimi 1,4 milyon deyil, 10 milyon rubla çatır.

Dövlət Dumasında baxılan və artıq bu ilin fevralında birinci oxunuşdan keçmiş paylı tikinti haqqında qanuna düzəlişlər eskrou hesablarına populyarlıq əlavə edə bilər. Onlar səhmdarların vəsaitlərini eskrou hesablarında saxlamağa borcludurlar. Tərtibatçılar bu pulu yalnız bütün öhdəlikləri yerinə yetirdikdən sonra əldə edə biləcəklər. Amma ekspertlər hələ də qanun layihəsinin ikinci oxunuşda baxıldıqda heç bir dəyişiklik olmadan qəbul olunacağına şübhə ilə yanaşırlar.

Bir tərəfdən, bu düzəlişlər qəbul olunarsa, səhmdarlar qorunacaq. Digər tərəfdən, "burada və indi" vəsaitə ehtiyacı olan tərtibatçıların marağı itiriləcək. Oleq İvanov inanır. Ona görə də onlar mövcud qanun layihəsinə bəzi düzəlişlər üçün lobbiçilik edə bilərlər.

Mütəxəssislər isə daha bir problemi qeyd edirlər ki, ona görə də eskrou hesabları ölkəmizdə hələ də geniş yayılmayıb. "Vətəndaşlarımızın kütləvi şüurunda nağd pul hələ də böyük rol oynayır", - Oleq İvanov qeyd edir. Bəli və mütərəqqi texnologiyalara biznesə inamsızlıq var. Bundan əlavə, köhnə sübut edilmiş bir üsul var - akkreditiv. Ancaq burada dörd tərəf iştirak edir: alıcı və satıcı və onların maraqlarını təmsil edən iki bank. Sxem oxşardır, baxmayaraq ki, əmanət hesabı daha çevik bir vasitədir, tərəflərin şərtləri istədikləri kimi dəyişə bilər. Təbii ki, əvvəllər bu barədə razılığa gəliblər.

BMS Hüquq Firmasının baş direktoru Aleksey Matyuxovun sözlərinə görə, məhdudlaşdırıcı amil Rusiyada tətbiq olunan məhdudiyyətlərin olmasıdır. Məsələn, bizim əmanət hesabına yalnız pul yatırıla bilər və yalnız banklar eskrou agenti ola bilər. Beynəlxalq təcrübədə əqli mülkiyyətə qədər əmlakın siyahısı daha genişdir və agent başqa şeylərlə yanaşı, hər iki tərəfin etibar etdiyi vəkil və ya notarius ola bilər.

Yeni qiymətli kağızlar

Rusiya Dəmir Yolları endirimli istiqrazlar buraxmağı planlaşdırır

Rusiya Dəmir Yolları istiqrazların yerləşdirilməsi imkanlarını nəzərdən keçirir. "Yəqin ki, biz yeni maliyyə mexanizmləri təklif edəcəyik. Biz indi istiqrazlar üzrə kupon ödəyirik və ya ola bilsin ki, biz kupon gəliri deyil, endirimli istiqrazlar buraxırıq", - deyə şirkətin rəhbəri Oleq Belozerov jurnalistlərə bildirib.

Amma hələlik bu məsələ müzakirə olunur. Hansı qərar veriləcək - bunu bir aydan sonra öyrənəcəyik, Belozerov bunu açıqladı. Onun sözlərinə görə, şirkət yaxın vaxtlarda diskont istiqrazlarının buraxılması və ya kupon gəlirli ənənəvi istiqrazların yerləşdirilməsinə qərar verməyi planlaşdırır.

"Hazırda həmkarlarımız bunun üzərində işləyir. Biz başa düşməliyik ki, hansı mexanizmlər bizə nə qədər və hansı xərclər verəcək", - Rusiya Dəmir Yollarının rəhbəri izah edib.

Diskont istiqrazları, xatırlayırıq ki, nominal üzrə “marja” ilə yerləşdirilir. Yerləşdirmə və geri alma qiymətləri arasındakı fərq investorun gəliridir. Bu gün dövriyyədə Rusiya Dəmir Yollarının 312 milyard rubldan çox birja istiqrazlarının 15 buraxılışı var. Demək olar ki, 190 milyardlıq 13 klassik istiqraz buraxılışı da var.